ANEXO B COORDINACIÓN GENERAL DE ENLACE SECTORIAL FORMATO PARA LA FORMULACIÓN DEL PROYECTO PRODUCTIVO1 I.
Datos generales del Proyecto Productivo.
Nombre del Programa Nombre del Proyecto Productivo Estado Núcleo Agrario Municipio Giro del Proyecto Productivo Producto Final Nombre del Grupo Número de integrantes Monto solicitado Nombre del Técnico CUHA II.
PROMETE Cría y explotación de ganado Ovino Productor de Carne PUEBLA ZOAPAN TLACHICHUCA PECUARIO CARNE LAS EMPRENDEDORAS 6 240,000.00 BERNABE BASILIO HERRERA T-PUE-140109-0237
Diagnóstico participativo. (2 cuartillas máximo)
II.1 Origen, Características y Experiencias del Grupo y de los Participantes. El grupo de trabajo “LAS EMPRENDEDORAS” es creado con la finalidad de poner en practica la actividad de producción de ovinos para carne, estos integrantes cuentan con los conocimientos empíricos es esta actividad por herencia de sus antecesores, tiene en sus raíces la producción agrícola en granos y forrajes han realizado esta actividad en pequeños sistemas de traspatio II.2 ¿Cómo y por qué se eligió el Proyecto Productivo? Con la participacion se logro identificar que los socios del grupo tienen la capacidad y el conocimiento básico sobre el manejo de los ovinos, ya que ellas han venido desarrollando esta actividad en sus traspatios desde hace más de 10 años. Por tal motivo ellas consideran que podrían atender el ganado sin mayor problema, además de que tendrían una remuneración económica por su trabajo y serían quienes tomen las decisiones en su proyecto II.3 Fortalezas y debilidades de la implementación del Proyecto Productivo. FORTELEZAS 1. Conocimiento en el manejo de ganado ovino por herencia de sus antecesores 2. La organización y confianza que se tiene dentro del grupo 1
NOTA: Sin considerar el Análisis Financiero, el cual se realizará en formato Excel; (con cálculos matemáticos vinculados) el Proyecto Productivo deberá tener un mínimo de 10 y un máximo de 17 hojas; respetando este formato Word de este Anexo “B” (con letra Arial número 11 interlineado sencillo). Deberá respetar el número de hojas propuestas en cada perfil para desarrollar el proyecto.
1
DEBILIDADES: 1. Los pocos recursos para iniciar por si solos esta actividad II.4 Oportunidades y amenazas de la implementación del Proyecto Productivo. OPORTUNIDADES 1. Que se logre el financiamiento para la actividad productivo 2. Un mercado estable y con potencia en la region 3. Aduisicion de medicamentos y forrejes cerca de la region y en el mismo municipio Amenazas 1. Poca asistencia tecnica especializada 2. El intermedialismo en el mercado II.5 Objetivos y Metas del Proyecto Productivo. OBJETIVOS 1. Mejorar la calidad de vida de las integrantes del grupo, mediante la obtención de un ingreso económico al participar en el proceso productivo del proyecto. 2. Producir ovinos para pie de cría y engorda de buena calidad e integrarse a Asociación ganadera local. 3. Integrar a las mujeres al proceso productivo y económico de la explotación ovina. METAS 1. Proporcionar empleo a las 6 integrantes del grupo. 2. Construir 4 corrales para dar alojamiento 60 vientres y 4 sementales ovinos. 3. Adquirir 75 vientres y 3 sementales ovinos, para producir y vender al primer ciclo 6 primalas de 50 kg., 18 machos de 80 kg. para pie de cría, 35 machos finalizados de 50 kg. y 15 vientres de desecho III. Análisis del mercado (4 cuartillas máximo) III.1 Descripción y análisis de los productos y/o servicios Machos finalizados: animales de 8 meses de edad con un peso promedio de 50 kg. Listos para el sacrificio que además de ser de raza pura lo que garantiza un magnifico sabor de la carne a la hora de consumirlo por la dieta proporcionada baja en grasas, los animales van a contar con un registro sanitario que brindara confianza al comprador. Vientres de desecho: animales con un peso promedio de 60 kg. Los animales de desecho serán animales de buena calidad destinados al sacrificio para la elaboración de barbacoa en la región. III.2 Características del mercado local: La comercialización se divide en local y regional. En la primera, la venta se realizara en los mismos corrales con personas de la misma comunidad y de los alrededores. Donde se va a establecer el proyecto en el municipio de Tlachichuca que cuenta con una población de 28,568 habitantes (INEGI 2012) y los municipios vecinos de Ciudad Serdán, Alojada, San Nicolas Buenos Aries, San Salvador el Seco y Atenco 43 882; 6 288; 9 185; 27 622; y 3 416 respectivamente, esta población habitualmente consumen carne de ovino los fines de semana, en fiestas familiares y patronales, debido a esto la demanda de la carne de ovino es alta, lo cual asegura la compra de los animales ya que el consumo perca pita de carne de ovino es de 1 kg por habitante por año. III.3 Análisis de la demanda y oferta: Los clientes serán los habitantes del Municipio de Tlachichuca y de los municipios aledaños, ya que en la región no hay quien ofrezca animales jóvenes, de buen tamaño y de buena calidad. La gente de este municipio tiene un poder adquisitivo limitado y por tal motivo no exigen mucho al 2
momento de comprar sus ovinos ya sea para pie de cría o borregos gordos. El consumo carne de ovino es prácticamente todos los fines de semana y el pie de cría se requiere una vez o dos veces por año. III.4 Análisis y fijación de precios: El precio de los animales no varía significativamente, esto nos dice que su precio es más o menos constante durante todo el año. Actualmente el precio esta precisado en $ 35.00 por kilogramo. Peso Concepto $/unidad Unidades Total $ Promedio Vientres de desecho 1500.00 cabeza 60 1500.00 Sementales de 4,500.00 cabeza 80 4,500.00 desecho Sementales 5,000.00 cabeza 80 5,000.00 Machos finalizados 37.00 Kg 50 1,850.00 Primalas pie de cría 3,000.00 cabeza 50 3,000.00 III.5 Estrategias de comercialización: 1. Mencionar los principales mecanismos de promoción y difusión del producto(s) y/o servicio(s). En caso de que las estrategias a implementar ameriten un costo, este debe de incluirse como parte del Análisis Financiero. El pago de los animales será de contado al momento de la venta que será a pie de corral. La difusión y promoción se hará de 2 formas: 1) Para machos finalizados, será de boca a boca a través de pláticas con los vecinos y amistades, sobre las bondades y características que presenta el ganado que se está vendiendo. De igual forma para vientres de desecho será de boca a boca, a través de pláticas con los vendedores de barbacoa en los mercados municipales de Tlachichuca,Aljojuca, Ciudad Serdan, San Nicolas Buenos Airesy San Salvador el Seco. 2) Para pie de cría, será mediante la inscripción de los productores al padrón de proveedores de la SAGARPA. 3. ¿El proyecto forma parte de una cadena productiva o ampliación? Indicar en que parte del proceso se integrará (desde la producción hasta el consumidor final y mencionar las actividades con las cuales se relaciona el proyecto) Proporcione dos cotizaciones formales de lo que va a adquirir con los recursos del programa (Firmadas y Escaneadas incluyendo la razón social del proveedor, dirección, teléfonos, papel membretado y RFC). Estas se adjuntan en imagen directamente al sistema. IV. Ingeniería del Proyecto (9 cuartillas máximo)
3
IV.1 Localización. 1. Macro localización (Estado, Municipio, Núcleo Agrario, Comunidad, rutas, vías de acceso, croquis y distancias con principales proveedores).
INSUMOS
PRODUCTOR
CONSUMIDOR FINAL (PUBLICO GENERAL) PRODUCTOR COMPRADOR
INTERMEDIARIO
(PIE DE CRÍA) COMERCIANTES (BARBACOYEROS) PEQUEÑOS COMERCIANTES DE OTRAS REGIONES
RASTROS, TIANGUIS DE VENTA DE ANIMALES
El proyecto de desarrolla ra en el estado de Puebla, municipio de Tlachichuca, de la localidad de San miguel Zoapan, del nucleo agrario de Zoapan.La principal vía de comunicación al municipio es la carretera federal San Salvador el Seco a Jalapa, existiendo acceso a los destinos de Acatzingo, Puebla y Perote. Cuenta con una carretera secundaria procedente de Cd Serdan a Guadalupe Victoria. Que cruza por la parte oriente de la cabecera municipal. El municipio cuenta con carreteras ínter vecinal que comunican a las localidades con la cabecera municipal. 2. Micro localización (colindancias y referencias). La Localidad de San Miguel Zoapan esta al este del municipio de Tlachichuca Colindadon al este con Atzicintla, Al norte con Guadalupe Victoria, al Sur Con Ciudad Serdan Y al oeste con San Nicolás Buenos Aires Nota: Para Macro y Micro localización, la descripción se realiza de manera textual en el documento y las imágenes se adjuntan directamente al sistema. IV.2 Descripción técnica del proyecto. 1. Condiciones climáticas y servicios: En el municipio se identifican 5 climas: clima frío: Se presenta en el volcán Citlaltépetl. Clima templado húmedo con abundantes lluvias en verano: Se presenta en las estribaciones orientales del Citlaltépetl o Pico de Orizaba. Clima semifrío subhúmedo: Se presenta en las zonas montañosas del municipio, exceptuando la Cumbre del Citlaltépetl y en los cerros gemelos de Las Derrumbadas Clima templado subhúmedo con lluvias en verano: Se presenta una gran franja longitudinal que cruza el centro y norte del municipio. Clima semiseco templado con lluvias en verano y escasas a lo largo del año: Se localiza en las estribaciones septentrionales de Las Derrumbadas 4
La temperatura media anual en Tlachichuca se encuentra a 13.5 °C. El mes más caluroso del año con un promedio de 15.2 °C de abril. El mes más frío del año es de 11.1 °C en el medio de enero. Hay alrededor de precipitaciones de 638 mm Obras de Riego. En el municipio existen 360 has. De cultivo de riego, con 9 unidades de riego. 2. Diagrama de distribución de áreas (indicar: superficie del terreno, de infraestructura, dimensiones y distribución de mobiliario y equipo). Esta imagen se adjunta directamente al sistema. 3. Componentes requeridos para la ejecución del proyecto (incluir y describir lo solicitado al programa y la aportación de los socios: infraestructura, superficie de terreno, mano de obra, materiales, herramientas, descripción de equipos, variedades, razas y otros). Para la realización de este proyecto son necesarios: 1. Un terreno limpio y nivelado de por lo menos 300 m2 y se ofrece uno de 1039 m2, bajo contrato de comodato a favor del grupo, además cuenta con energía eléctrica agua y caminos con buen acceso. 2. La construcción de 4 corrales de 75 m2 para el alojamiento de 100 vientres. 3. La construcción de 4 corrales de 6.25 m2 para el alojamiento de 4 sementales. 4. La construcción de 1 corral de 90 m2 para los machos de engorda y pie de cría. 5. La adquisición de 75 vientres y 3 sementales ovinos de la raza sulffolk. 6. 5 bebederos hechos de medios tambos metálicos de 200 lt. para los corrales de los vientres, uno por corral. 7. 4 bebederos hechos de medios tambos metálicos de 100 lt. para los corrales de los sementales, uno por corral. 8. Rehabilitación de 1 bodega para guardar los insumos. 9. 4 palas, 2 azadones, 2 bieldos y 2 carretillas para la limpieza de los corrales y distribución del alimento. En cuanto a la mano de obra solo se ocupara una socia diaria para la alimentación de los animales. IV.3 Desarrollo del Proceso Productivo y/o comercialización. ¿Cómo se llevará a cabo el proceso productivo o de comercialización? (Mencionar todas las actividades requeridas y necesarias a realizar por el grupo desde la adquisición de la materia prima o insumos hasta la venta del producto final, justificando los conceptos de inversión solicitados). Manejo de Recepción: A la recepción del ganado, a éste se le proveerá de una dieta alta en fibra y agua a libre acceso, entre 5 y 7 días posteriores a la recepción se hará la práctica de vacunación, desparasitación y registro de cada animal del rebaño. Manejo: Para contar con un buen control en el mejoramiento de la producción tanto en cantidad como en calidad del rebaño se necesita llevar a cabo las siguientes acciones: 1) Identificación, 2) Elaboración de Registros, 3) Procesos productivos. -Identificación: el sistema de identificación cual quiera que este sea- juega un papel importante dentro del manejo de la actividad ovina, puesto que facilita la identidad de cada uno de los animales, siendo el primer paso para la elaboración de los registros. -Elaboración de Registros: la implementación de registros le va permitir al grupo de trabajo llevar un control del comportamiento productivo y reproductivo, de las hembras y los machos. Existen dos tipos de registros: a) Productivo: En este tipo de registro se identificaran los siguientes parámetros: 1) Peso al nacer, 2) Peso al destete, 3) Conversión alimenticia, 4) Peso edad adulta. b) Reproductivos: En el comportamiento reproductivo es importante considerar los siguientes 5
parámetros: 1) Periodo de gestación, 2) Días abiertos, 3) Intervalo entre parto, 4) Montas, 5) Tipo de Gestación Procesos productivos: Los procesos productivos definen el funcionamiento y operación de todas y cada una de las actividades productivas, dentro de este grupo de actividades se encuentran: a) El manejo nutricional, b) El manejo sanitario, c) El manejo reproductivo. Manejo Nutricional: En este rubro existe una creencia mal enfocada; “que el ovino se nutre
adecuadamente con los pastos más pobres en donde otras especies animales no pueden subsistir” al grado tal, que el productor promedio no suministra alimentos que cubran los requerimientos nutricionales de su rebaño. Sin embargo para los objetivos de este programa se elaborara la siguiente dieta: 1) Rastrojo de maíz 70%, 2) Maíz 20% y 3) Cebada 10%; la cual se aplicara considerando la etapa productiva de los ovinos: Programa de alimentación (Pie de cría) Etapa Periodo Dieta (Kg.) Forraje Recepción del Ganado
De 0 a 6 días
0.150
Libre acceso
Adaptación
De 7 a 14 días
0.200
Libre acceso
Estancia Permanente
De 15 días en adelante
0.250
-----------------
Para lograr mejores resultados en la aceptación del alimento y nutrición del ganado, se hará un incremento gradual del alimento y se utilizaran bloques multinutricionales para suplementar a los animales con el fin complementar la nutrición mineral del rebaño, de igual forma se debe cuidar el suministro de agua limpia a libre acceso. Alimentación por etapa Etapa Periodo Dieta (Kg./día) Asegurar el consumo de calostro en las 2 Recién Nacido De 0 a 40 días primeras horas, continuar con el consumo de leche hasta el destete(40 días). Iniciación De los 15 a los 40 días Ofrecer desde la 3er semana 0.200 kg. al día. De 40 días hasta edad Crecimiento De 0.200 hasta llegar a 2.4 kg. adulta Lactancia(vientres) De 0 a 25 días Ofrecer en esta etapa 2.5 kg. Semental 0.400 kg. Manejo Sanitario Esta actividad es una “práctica de prevención y control de las enfermedades previsibles” como los problemas respiratorios, digestivos entre otros, de tal manera que se implementara un programa de medicina preventiva. Medicamentos
Enfermedades
Dosis
Para evitar enfermedades (Mal de paleta,Edema 8 Maligno, Riñón pulposo, Hepatitis necrótica, 2.5 ml/animal. Enterotoxemia hemoglobinuria bacilar,Neumonía enzooticaSepticemia o fiebre) 1 aplicación/ Brucella Abortus Para prevenir Brucelosis año Parmisol ADE+B Para desparasitar 3.5 ml/animal. Manejo Reproductivo:Se llevara a cabo un manejo reproductivo en 2 bloques controlado mediante la sincronización de estros con esponjas. Para el bloque 1 (30 vientres) se colocaran las esponjas el Bacterina PIER
Toxoide
6
día 1 del mes uno, después el día 14 del mes uno se retiran las esponjas y 24 horas después se efectúa el empadre mediante monta natural. Para el bloque 2 (30 vientres) se colocaran las esponjas el día 1 del mes dos, después el día 14 del mes dos se retiran las esponjas y 24 horas después se efectúa el empadre mediante monta natural. Al utilizar este método tenemos las siguientes
ventajas: manejar periodos de monta, inducir el celo en hembras en anestro, producción uniforme, disminuir el número de días no gestantes. Esto nos ayudara a alcanzar nuestros parámetros reproductivos descritos en las memorias de cálculo de este proyecto. Manejo del cordero: Esta práctica consiste en “la atención oportuna del cordero durante las primeras horas de vida:” en donde hay que cuidar que el recién nacido tome el calostro durante las dos horas “siguientes al parto” y además hay que desinfectar el ombligo con yodo. IV.4 Programa de trabajo. CALENDARIO DE INSTALACION, PUESTA EN MARCHA Y OPERACIÓN. Actividad/Mes
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Instalación Acondicionamiento del terreno * Construcción de los corrales * Compra de herramienta * Puesta en marcha Adquisición de 60 vientres y 4 sementales ovinos raza suffolk. * Operación del proyecto Manejo Nutricional * * * * * * * * * * * Manejo Sanitario * * * * * * * Manejo Reproductivo * * * * * * * * * Manejo de los corderos * * * * Producción de pie de cría * * Engorda de borregos * * Venta de pie de cría Venta de machos finalizados Venta de vientres de desecho * * IV.5 Identificación de proveedores de materia prima e insumos. Concepto Alimentación Vacunas, vitaminas Desparasitantes Sincronización de estros
Proveedor Integrantes gpo.
*
*
*
* *
* *
* *
Ubicación Tlachichuca
y Veterinaria Veterinario
*
Tlachichuca . Ciudad serdan
* * * *
* * * *
*
*
* * *
* * *
Frecuencia Diario 1 vez al año 3 veces cada 2 años
IV.6 De acuerdo a la experiencia, necesidades, habilidades, destrezas y disponibilidad de tiempo de las y los integrantes del grupo, indicar: 7
1. Programa de administración de recursos humanos. Nota: Reflejarlo en la memoria de cálculo de la corrida financiera. Jornales Salario Requeridos por Jornal (Anual)
Nombre del Integrante
Actividad
Maribel Estela Escalante García Cristina Silva Rodríguez Maria Gisela Solanno Hernández María Luisa Andrea Morales Cerón Rossana Palacios Sánchez Vicenta Victoria Escobedo Ramos
Administración, compra de insumos y comercialización de productos. Encargada de sanidad
61 anuales.
$ 80.00
60 anuales.
$ 80.00
Encargada de alimentación
61 anuales.
$ 80.00
Encargada de alimentación
61 anuales.
$ 80.00
Encargada de reproducción
61 anuales.
$ 80.00
Encargada de reproducción
61 anuales.
$ 80.00
2. Programa de capacitación y asistencia técnica. Temas
Objetivos
Duración
Recepción del ganado Manejo nutricional de los ovinos Manejo sanitario de los ovinos Manejo reproductivo de los ovinos
Conocer las prácticas de manejo del ganado necesarias a la llegada de los ovinos. Conocer lo diferentes tipos de alimentación y definir la alimentación más adecuada para alcanzar los parámetros óptimos de producción. Conocer la prevención, control, manejo y/o erradicación de las principales enfermedades en ovinos. Conocer los parámetros reproductivos del ganado y definir los planes de reproducción que se van a implementar en la explotación.
2 horas 4 horas
Nombre del Asesor Ing. Bernabe Basilio Herrera Ing. Bernabe Basilio Herrera
4 horas
Ing. Bernabe Basilio Herrera
3 horas
Ing. Bernabe Basilio Herrera
VI.7 Proyección de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto y acciones para solventarlos NOMBRE DE TEMAS OBJETIVOS DURACIÓN RESPONSABLE Recepción Conocer las prácticas de manejo del ganado 2 horas Ing. Bernabe del ganado necesarias a la llegada de los ovinos. Basilio Herrera Manejo Conocer lo diferentes tipos de alimentación y 4 horas Ing. Bernabe nutricional de definir la alimentación más adecuada para Basilio Herrera los ovinos alcanzar los parámetros óptimos de producción. Manejo Conocer la prevención, control, manejo y/o 4 horas Ing. Bernabe sanitario de erradicación de las principales enfermedades Basilio Herrera los ovinos en ovinos. Manejo Conocer los parámetros reproductivos del 3 horas Ing. Bernabe reproductivo ganado y definir los planes de reproducción Basilio Herrera de los ovinos que se van a implementar en la explotación. 8
VI.8 Normatividad y permisos vigentes acorde al giro y área de influencia del proyecto El presente proyecto cumple satisfactoriamente y se apega a las normas zoosanitarias vigentes para ovinos en el estado de Puebla, y es la norma zoosanitaria NOM-041-ZOO-1995 Campaña nacional contra la brucelosis en los animales. Para cumplir con esta norma se comprara con proveedores que presenten documentos y demuestren con los mismos que su ganado esta libre de brucella y que está al corriente con la norma oficial. V. Sustentabilidad Ambiental (2 cuartillas máximo). V.1 Valoración de los posibles impactos al medio ambiente. Detallar las prácticas a implementar para contribuir a la conservación o mejora del medio ambiente en: 1. El manejo de desechos orgánicos e inorgánicos: Los desechos orgánicos que genera el proyecto son: Excremento y orina, restos de seres vivos (placentas, colas de borrego) y restos de alimento, estos desechos tendrán un proceso de composteo el cual se realizara de la siguiente forma, la composta debe contener aproximadamente un 80% de humedad y debe de estar cubierta por un nailon negro, se conformará por un 70% de excremento, orina, restos de seres vivos (material con alto grado de humedad) y el 30% de restos de alimentos (material seco), sí el porcentaje de humedad excede el 80% es necesario adicionar material seco como por ejemplo el desecho de los cultivos, maleza o poner a secar el excremento para poder controlar la humedad, esta mezcla se deja en reposo aproximadamente 4 meses y obtendremos una composta sin olores y altamente rica en macro y micro nutrientes que nos servirá incorporarla a los cultivos de cuales abasteceremos nuestros insumos en la dieta de los animales, cabe mencionar que las compostas se llevaran a cabo en un área cercana a las parcelas de las integrantes para poder incorporarlas a los cultivos. Los animales muertos por causas desconocidas, serán enterrados con cal a orillas de los terrenos de cultivos, esto para aprovechar la materia orgánica y por otro lado sí fue por una enfermedad mantenerlos alejados del sistema de producción. Los desechos inorgánicos que genera el proyecto son: Las jeringas después de ser utilizadas, se hervirán para poder reutilizarlas posteriormente. Las agujas, esponjas de sincronización, embaces de vacunas, desparasitantes y vacunas, serán depositados en contenedores y cada 2 meses se vaciaran en la caseta de SENASICA ubicada en el Carr. Federal 140, Puebla-Jalapa Km. 43+500 en la comunidad de Zacatepec del municipio de Oriental del estado de Puebla para que le den el manejo adecuado, ya que son desechos que no podremos reutilizar. 2. La fuente de abastecimiento de agua: ¿De dónde y cómo se abastecerá de agua al proyecto? ¿Este abastecimiento tiene algún costo? Proponer medidas aplicables y adecuadas al proyecto que permitan el ahorro y uso eficiente de este recurso. Este proyecto se abastecerá de la red pública de agua potable y no generará ningún costo además que se garantiza que no ser perjudica en ningún momento la red pública. Por otro lado los bebederos contaran con un sistema de flotador para que no se desperdicie el agua. El techo de los corrales contaran con canaletas para la recolección de agua en la temporada de lluvias y será almacenada para poder proporcionarla a los animales. 9
3. La conservación y uso adecuado del suelo: Si el proyecto tiene algún impacto negativo sobre el suelo, ¿Qué acciones se realizarán para mitigar el impacto negativo? Por ser un sistema de producción estabulado no presenta ningún impacto negativo en el uso del suelo, ya que los animales permanecerán en los corrales. 4. Flora y/o fauna nociva: ¿Cuál es la flora y/o fauna nociva de la región que pudiesen afectar al proyecto? ¿Qué medidas de prevención, control y seguimiento se implementarán para mitigar su efecto en la producción? Las ratas pueden ser una plaga nociva que tal vez afecte nuestro proyecto ya que pueden comerse el alimento balanceado y los bloques multinutricionales por el contenido de granos y azucares, esta plaga la controlaremos con pellets que contienes veneno para ratas y los colocaremos por fuera de los corrales a un costado de los comederos. Otra plaga que se presentara son las moscas, las cuales disminuirán con el aseo bimestral de los corrales. V.2 El uso adecuado de flora, fauna u otros recursos: ¿En la actividad a realizar dentro del proyecto productivo afecta a la flora y fauna local? ¿Cómo? En caso de que afecte, ¿qué medidas se tomarán para mitigar el impacto negativo? La producción de ovinos bajo un sistema estabulado no presenta ninguna afectación sobre la flora y fauna locales, por el contrario una vez que se haya realizado la composta permitirá enriquecer los suelos de los cultivos, logrando así la disminución de los fertilizantes químicos. VI. Referencias bibliográficas consultada acerca del giro del proyecto (3 consultas más importantes).
• Secretaría de Desarrollo Rural Puebla. Guías básicas de asistencia técnica para el desarrollo rural de Puebla, Tomo II. Gobierno del Estado de Puebla, 593-619 pág. • Johan H. Koeslang. 1990. Manual para la educación agropecuaria, Ovinos 2da. Edición, Ed. Trillas, México. •
Sorensen, A. M. 1991. Reproducción animal, principios y prácticas. McGRAMW-HILL de México, 251-280 pág. 387-482 pág VII. Análisis Financiero
VII.1 Presupuesto de inversión: diferenciar y desglosar la aportación del Programa y de los socios/as. VII.2 Cálculos técnicos. VII.2.1 Memorias de cálculo de las necesidades de mano de obra (pago de jornales, salarios o sueldos), parámetros técnicos, insumos y/o materias primas acordes a los volúmenes de producción (indicar concepto, frecuencia, volúmenes y precio de compra).
10
CONCEPTOS
COSTO UNITARIO
UNIDAD CANTIDAD
MONTOS
$
15,000.00
$
12,000.00
$
3,540.00
$
25,000.00 $
25,000.00
$
24,000.00 $
24,000.00
PROGRAMA $ 240,000.00 $ $ 225,000.00 $ 15,000.00 $ $ $ $ 24,000.00
24,000.00
$ 24,000.00
ACTIVO FIJO
$ 302,540.00
Terreno
Lote
1
Adquisición de vientres
Cabeza
75
Adquisición de sementales
Cabeza
3
Construcción de corrales
Corral
4
EQUIPO AUXILIAR
Paquete
1
Bodega para insumos ACTIVO DIFERIDO
Bodega
1
Estudios, Asesorías supervisión, Capacitación personal CAPITAL DE TRABAJO
$
22,000.00 $ 3,000.00 $ 5,000.00 $ 3,000.00 $ 3,540.00
$
22,000.00
$ 225,000.00
y de Servicio
1
$
24,000.00 $
$ $ 185,068.40 $ $ 185,068.40 $ $ 511,608.40 264,000.00
Insumos TOTAL VII.3 Proyección financiera mínima a cinco años.
VII.3.1 Cálculo de costos (producción, distribución, administrativos y mantenimiento).
11
SOCIOS
TOTAL
$
62,540.00 $
302,540.00
$
22,000.00 $
22,000.00
$
-
$
225,000.00
$
-
$
15,000.00
12,000.00 $
12,000.00
$ $ $
3,540.00
$
3,540.00
25,000.00 $
25,000.00
$
-
$
24,000.00
$
-
$
24,000.00
$ 185,068.40
$
185,068.40
$ 185,068.40
$
185,068.40
$ 247,608.40
$
511,608.40
COSTOS DEL PROYECTO
COSTOS
AÑO
AÑO
AÑO
CONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 2 3 Encargado del rebaño Ciclo $ 29,200.00 $ 29,200.00 $ 29,200.00 Veterinario Ciclo $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 Gastos de administración Ciclo $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 Energía $ $ $ Ciclo 720.00 720.00 720.00 Alimentación Vientres Ciclo $ 54,898.51 $ 81,249.79 $ 89,140.54 Alimentación Primalas pie de cría Ciclo $ 41,372.77 $ 61,432.29 $ 67,074.03 Alimentación Sementales Ciclo $ 24,497.72 $ 34,862.14 $ 37,688.81 Alimentación Machos finalizados Ciclo $ 8,623.33 $ 12,834.72 $ 14,037.98 Bloque multinutricional $ Ciclo 647.33 $ 1,159.02 $ 1,343.29 Vacunas, Vitaminas y desparasitante Ciclo $ 8,520.00 $ 15,295.20 $ 17,740.14 Gastos de Venta $ $ $ Ciclo 455.00 770.00 995.00 Agua $ $ $ Ciclo 821.25 821.25 821.25 Sincronización de estros Ciclo $ 2,812.50 $ 4,162.50 $ 4,566.75 TOTAL $ 185,068.40 $ 255,006.92 $ 275,827.78 VII.3.2 Proyección de Costos totales: fijos, variables, fijos totales y variables totales.
12
AÑO
$ $
4 29,200.00 $ 4,500.00 $
AÑO 5 29,200.00 4,500.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ $ 720.00 720.00 $ 93,213.57 $ 103,060.98 $
70,208.33 $
77,103.80
$
39,573.25 $
43,342.13
$
14,639.60 $
16,043.40
$
1,415.93 $
1,540.63
$
18,700.99 $
20,345.66
$ 1,020.00 $ 1,085.00 $ $ 821.25 821.25 $ $
4,775.42 $ 286,788.33 $
5,279.91 311,042.74
COSTOS FIJOS Encargado del rebaño Veterinario Gastos de administración Energía
$ $ $ $
TOTAL COSTOS VARIABLES Alimentación Vientres Alimentación Primalas pie de cría Alimentación Sementales Alimentación Machos finalizados Bloque multinutricional Vacunas, Vitaminas y desparasitante Gastos de Venta Agua Sincronización de estros
$
$ $ $ $ $
AÑO 1 54,898.51 41,372.77 24,497.72 8,623.33 647.33
$ $ $ $
8,520.00 455.00 821.25 2,812.50
TOTAL
COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES
AÑO 1 29,200.00 4,500.00 8,000.00 720.00 42,420.00
$ $ $ $ $
$ $ $ $ $
AÑO 2 81,249.79 61,432.29 34,862.14 12,834.72 1,159.02
$ $ $ $
15,295.20 770.00 821.25 4,162.50
$ 142,648.40
$ $ $
AÑO 1 42,420.00 142,648.40 185,068.40
AÑO 2 29,200.00 4,500.00 8,000.00 720.00 42,420.00
$ $ $ $ $
$ $ $ $ $
AÑO 3 89,140.54 67,074.03 37,688.81 14,037.98 1,343.29
$ $ $ $
17,740.14 995.00 821.25 4,566.75
$ 212,586.92
$ $ $
AÑO 2 42,420.00 212,586.92 255,006.92
13
AÑO 3 29,200.00 4,500.00 8,000.00 720.00 42,420.00
$ $ $ $ $
$ $ $
$ $ $ $ $
AÑO 5 29,200.00 4,500.00 8,000.00 720.00 42,420.00
$ $ $ $ $
AÑO 4 93,213.57 70,208.33 39,573.25 14,639.60 1,415.93
$ $ $ $ $
AÑO 5 103,060.98 77,103.80 43,342.13 16,043.40 1,540.63
$ $ $ $
18,700.99 1,020.00 821.25 4,775.42
$ $ $ $
20,345.66 1,085.00 821.25 5,279.91
$ 233,407.78 AÑO 3 42,420.00 233,407.78 275,827.78
AÑO 4 29,200.00 4,500.00 8,000.00 720.00 42,420.00
$ 244,368.33
$ $ $
AÑO 4 42,420.00 244,368.33 286,788.33
$ 268,622.74
$ $ $
AÑO 5 42,420.00 268,622.74 311,042.74
VII.3.3 Proyección de ingresos. (Determinando volúmenes y precios). Concepto
$/unidad
Vientres de desecho Sementales de desecho
CONCEPTO Vientres de 17 desecho Sementales de 3 desecho Sementales 34
PRECIO UNITARIO 1,500.00
VENTAS SEM/MES/CICLO CICLO
4,500.00 CICLO 5,000.00 CICLO
Machos 64 finalizados Primalas pie de 36 cría
Unidades
60 80 80 50 50
Cabeza Cabeza Cabeza Kg Cabeza
1,500.00 4,500.00 5,000.00 37.00 3,000.00
Sementales Machos finalizados Primalas pie de cría VOLUMEN
Peso Promedio
1,850.00 CICLO 3,000.00 CICLO
TOTAL
AÑO 1 $ 28,500.00 $ $ 115,000.00 $ 79,550.00 $ 18,000.00 $ 241,050.00
AÑO 2 $ $ $ $ $ $
AÑO 3
$ 25,500.00 28,500.00 $ 13,500.00 13,500.00 $ 170,000.00 185,000.00 $ 118,400.00 129,500.00 $ 108,000.00 210,000.00 $ 435,400.00 566,500.00
Total $ 1,500.00 4,500.00 5,000.00 1,850.00 3,000.00 AÑO 4 $ 30,000.00 $ 13,500.00 $ 195,000.00 $ 135,050.00 $ 207,000.00 $ 580,550.00
AÑO 5 $ 33,000.00 $ 13,500.00 $ 215,000.00 $ 148,000.00 $ 207,000.00 $ 616,500.00
VII.3.4 Estado de resultados. CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES
$ $ $
AÑO 1 241,050.00 $ 42,420.00 $ 142,648.40 $
AÑO 2 435,400.00 $ 42,420.00 $ 212,586.92 $
14
AÑO 3 566,500.00 $ 42,420.00 $ 233,407.78 $
AÑO 4 580,550.00 $ 42,420.00 $ 244,368.33 $
AÑO 5 616,500.00 42,420.00 268,622.74
( - ) COSTOS TOTALES
$
( = ) UTILIDAD BRUTA
$
255,006.92
$
275,827.78
$
286,788.33
$
311,042.74
$
55,981.60 $
180,393.08
$
290,672.22
$
293,761.67
$
305,457.26
( - ) DEPRECIACION
$
2,204.00 $
2,204.00 $
2,204.00
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
$
53,777.60 $
( - ) IMPUESTOS
$
16,133.28 $
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO VII.3.5 Flujo de efectivo.
$
37,644.32 $
CONCEPTOS / AÑO ( + ) VENTAS
AÑO 0 $
185,068.40
AÑO 1 241,050.00
2,204.00 $ 178,189.08
2,204.00 $
$
288,468.22
53,456.72 $ 124,732.36 AÑO 2 435,400.00
$
$
291,557.67
86,540.47 $
$
201,927.75
$
$
AÑO 3 566,500.00
$
303,253.26
87,467.30 $
90,975.98
204,090.37
$
212,277.28
AÑO 4 580,550.00 $
AÑO 5 616,500.00
$
51,520.00
$ 580,550.00 $ $ 42,420.00 $
668,020.00
$
( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES
$
241,050.00
$
435,400.00
$
566,500.00
COSTOS FIJOS
$
42,420.00
$
42,420.00
$
42,420.00
COSTOS VARIABLES
$
142,648.40
$
212,586.92
$
233,407.78
$
244,368.33 $
268,622.74
$
185,068.40
$
255,006.92
$
275,827.78
$
286,788.33 $
311,042.74
$
55,981.60
$
180,393.08
$
290,672.22
$
293,761.67 $
356,977.26
( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ( = ) SALDO FINAL
$ 302,540.00 $ 24,000.00 $ 185,068.40 $ 511,608.40
VII.4 Análisis de rentabilidad. VII.4.1 Cálculo de punto de equilibrio del proyecto en porcentaje de ventas.
15
42,420.00
CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS
$ $
AÑO 1 241,050.00 42,420.00
COSTOS VARIABLES
$
142,648.40
$ $
AÑO 2 435,400.00 42,420.00
$
212,586.92
$ $
AÑO 3 566,500.00 42,420.00
$
233,407.78
$ $
AÑO 4 580,550.00 42,420.00
$ $
AÑO 5 616,500.00 42,420.00
$
244,368.33
$
268,622.74
COSTOS TOTALES $ 185,068.40 $ 255,006.92 $ 275,827.78 $ 286,788.33 $ 311,042.74 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 103,914.38 $ 82,893.11 $ 72,144.98 $ 73,254.83 $ 75,175.74 PUNTO DE EQUILIBRIO % 43 19 13 13 12 INTERPRETACIÓN El punto de equilibrio nos muestra el monto en ventas que se la empresa requiere para salir bien librada de sus compromisos teniendo asi que para el caso del proyecto se requiere un 43% de estas para salir sin perdidas, conforme transcurre la ejecucion del proyecto este se vuelve mas rentable llegando a tener hasta el 12% y llegando a ser sustentable en terminos financieros VII.4.2 Cálculo de indicadores: VAN (Valor Actual Neto), TIR (Tasa Interna de Retorno) y Relación Beneficio Costo utilizando la tasa de actualización mínima del 10%. AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
INGRESOS $ $ 241,050.00 $ 435,400.00 $ 566,500.00 $ 580,550.00 $ 616,500.00 $ 2,440,000.00
COSTOS
FLUJO DE EFECTIVO $ 511,608.40 -$ 511,608.40 $ 185,068.40 $ 55,981.60 $ 255,006.92 $ 180,393.08 $ 275,827.78 $ 290,672.22 $ 286,788.33 $ 293,761.67 $ 311,042.74 $ 305,457.26 $ 1,825,342.58 $ 614,657.42
TASA (1+t)-n $ $ $ $ $ $ $
VAN
1.00 0.91 0.83 0.75 0.68 0.62 4.79 $270,057.80
TIR B/C
INGRESOS ACTUALIZADOS
26% $
16
1.20
$ $ $ $ $ $ $
219,136.36 359,834.71 425,619.83 396,523.46 382,798.00 1,783,912.37
EGRESOS ACTUALIZADOS $511,608.40 $168,244.00 $210,749.52 $207,233.49 $195,880.29 $193,133.07 $ 1,486,848.78
CRITERIO DE DECISIÓN E INTERPRETACIÓN Como se puede observar el proyecto puede soportar una tasa del 26% para fines de evaluación financiera se considera una tasa del 10%, por cada peso que se este invirtiendo en este proyecto se esta obteniendo un rendimiento de 19 centavos, siendo asi rentable esta actividad De acuerdo al valor actual neto se obtiene un saldo positivo al final del proyecto con lo cual se observa la viabilidad de la inversión realizada Nota: La hoja de cálculo no debe de estar protegida. Debe permitir verificar los cálculos y fórmulas que se presentan dentro del horizonte del análisis financiero.
17
