Caso práctico Unidad tres CARTA DE CREDITO
Estudiante WILLIAM MEDINA PEREZ
Docente LIDA NEIDU MURILLO MORENO
Corporación Universitaria de Asturias Fundamentos de los Negocios Internacionales Bogotá 2017
Explicar las partes que intervienen en el funcionamiento de la carta de crédito, con ayuda de este esquema: Funcionamiento de la carta de crédito
La carta de crédito es un documento utilizado como instrumento para realizar intercambios entre personas, principalmente en el comercio exterior, aunque éste no es su único uso. Las partes necesarias en una transacción llevada a cabo usando una carta de crédito son: El comprador u ordenante del crédito, el cual solicita la apertura de un crédito; el vendedor o beneficiario del crédito, quien ha de cumplir con la obligación de entregar la mercancía en los términos acordados; el banco emisor de la carta de crédito, así como otros bancos que se encargan de entregar el dinero al beneficiario, de notificarle el crédito a su favor, etc. El funcionamiento de una carta de crédito es el siguiente: Cuando el vendedor y el comprador se han puesto de acuerdo en cuanto a las condiciones de la transacción (valor, forma de envió, forma de pago, calidad, cantidad, etc.), cada uno de ellos inicia el cumplimiento de su obligación. Inicialmente, el comprador pide a su banco que se emita a su favor una carta de crédito. Este banco evalúa el crédito y la emite. Cuando emite la carta de crédito, el banco está asumiendo la responsabilidad de pagarle al vendedor, en el momento en que se cumplan las
condiciones de la transacción, el valor acordado entre el comprador y el vendedor. A su vez, este banco le avisa al banco del vendedor que existe esta carta de crédito del cual su cliente es beneficiario; este beneficiario debe verificar que la carta de crédito esté redactada en los mismos términos y condiciones acordadas en un principio. Una vez se realiza este procedimiento, se procede con el envío de la mercancía a su destinatario y a la recolección de los documentos requeridos en la carta de crédito: seguro, conocimiento de embarque, recibo de compra, etc. Una vez se ha completado el envío, y el comprador lo ha recibido a satisfacción, los documentos completos se presentan al banco que notificó al vendedor sobre el crédito a su favor, el cual verifica los documentos y los envía al banco emisor de la carta de crédito. Acto seguido, éste verifica los documentos y ordena enviar el dinero al banco del vendedor, el cual efectúa el pago al vendedor. De esta forma el comprador puede reclamar la mercancía. Lo que garantiza una carta de crédito es que el pago por los productos enviados a un comprador en cualquier parte del mundo se hará dentro de las condiciones y términos bajo los cuales fue acordado, así como con el debido diligenciamiento, trámite y recepción de los documentos requeridos en la transacción. Su ventaja principal radica en que aporta confianza a las transacciones comerciales. Si un comprador, por ejemplo, paga la mercancía por adelantado, corre el riesgo de que ésta no le llegue en las condiciones acordadas, a la vez que para el vendedor puede resultar muy costoso enviar una mercancía sin la seguridad de recibir el pago a cambio. En el comercio internacional, personas de distintos lugares del mundo y con distintas costumbres e idiosincrasias, llevan a cabo, sin siquiera conocerse, procesos de intercambio, caso en el cual pueden tener la seguridad de que cualquier intercambio llegará a feliz término gracias a la utilización de una carta de crédito. El importador o comprador (ordenante) de los bienes y servicios que una vez haya solicitado a su banco la apertura o emisión de una carta de crédito, como les decía anteriormente, se convierte en el ordenante. El exportador o vendedor (beneficiario), que es quien vende sus bienes o servicios, que después de haber recibido el crédito emitido por el banco, se convierte en el beneficiario de la carta de crédito. El banco emisor es el lugar donde el importador va a solicitar la emisión del crédito. Este banco es quien emite la carta de crédito siendo así el principal pagador de las obligaciones que se contraen. Es la institución que se
responsabiliza de efectuar los pagos y recibirá finalmente del ordenante, los fondos que permitirán cancelar la obligación contraída. El banco notificador o avisador es el utilizado por el banco emisor para que notifique al beneficiario del crédito la existencia del mismo. El banco confirmador, quien mediante una autorización por parte de banco emisor, contrae el beneficio en firme de pagar al beneficiario, si se cumplen con las condiciones establecidas en el crédito. Esto pasa cuando el vendedor no tiene la suficiente confianza, en el banco que le emitió la carta de crédito y solicita a este que le confirme otra entidad. PROCESO DE LA CARTA DE CREDITO PASO 1: LA NEGOCIACIÓN El comprador y vendedor negocian los términos y condiciones de compra/venta internacional y acuerdan que el pago se realizará mediante carta de crédito; a partir de allí establecen cuáles serán las condiciones de entrega y pago. Una de las principales condiciones de pago es que el vendedor envíe la documentación que sustenta el embarque de las mercancías. PASO 2: TRÁMITE DE LA CARTA El comprador acude a su banco para la apertura de una carta de crédito a favor del vendedor. Una vez hecha la solicitud, el banco evalúa la solvencia del comprador. Según explica Vásquez, por lo general es mejor si el comprador es cliente del banco. PASO 3: EL COMUNICADO El banco del emisor comunica al banco confirmador que se ha aperturado una carta de crédito a favor del vendedor. Este a su vez le avisa al exportador que existe uno de estos instrumentos financieros a su favor. PASO 4: EL EMBARQUE El exportador realiza el embarque de la mercancía y acude al bancoconfirmador para entregar toda la documentación que lo sustenta (documento de embarque, factura comercial, packing list, certificados de origen, sanitario, entre otros). PASO 5: LA CONFIRMACIÓN Y PAGO El banco confirmador envía la documentación al banco emisor y solicita autorización para el pago. Una vez que esto sucede el banco transfiere toda la
documentación recibida al comprador para que realice el desaduanaje de las mercancías y el pago al exportador se efectúa.
BIBLIOGRAFIA http://elcomercio.pe/economia/personal/paso-paso-carta-credito-exportaciones357898
