CHECKLIST AUDIT INTERNAL
BAGIAN No
:
AUDITOR
:
TANGGAL :
AUDI TE TE E
:
Klausul
4indin&56
Kriteria Audit Major
1
!1
A#a$a) issue e$sternal dan internal %an& relevan dan %an& ,e,en&aru)i or&anisasi dala, ,en7a#ai )asil %an& diin&in$an dari siste, ,anaje,en tela) ditentu$an*
"
!1 !1
A#a A#a saja saja Isu Isu e$s e$ste tern rnal al dan dan int inter erna nall %an& %an& ber bersi si'a 'att #osi #osi(' (' dan dan ne& ne&a( a('' ter) ter)ad ada# a# or& or&an anis isas asi* i*
+
!1
A#a$a) $onte$s or&anisasi ,e,#er(,ban&$an isu %an& (,bul dari: 8 9u$u, 8 Te$nolo&i 8 Ko,#e((' 8 asar 8 Lin&$un&an buda%a 8 ;osial 8 Lin&$un&an E$ono,i
.
!1 !1 !" !" !" !"
Ba&a Ba&ai, i,an ana a ,e, ,e,an anta tau u dan dan ,eni ,eninj njau au isu isu e$s e$ste tern rnal al dan dan int inter erna nal* l* A#a$ A#a$a) a) #i)a #i)a$ $ ber$ er$e#en e#en(n (n& &an tela) ela) dit ditentu entu$ $an* an* A#a$ A#a$a) a) #ers #ers%a %ara rata tan n dan dan )ara )ara#a #an n dar darii #i) #i)a$ a$ ber$ ber$e# e#en en(n (n&a &an n tel tela) a) dite ditent ntu$ u$an an* *
/
!" !"
Ba&a Ba&ai, i,an ana a ,e,a ,e,ant ntau au dan dan ,en ,enin inja jau u in'o in'or, r,as asii dari dari #i) #i)a$ a$ ber$ ber$e# e#en en(n (n&a &an n dan dan #ers #ers%a %ara rata tann nn%a %a* *
0
!+ !+
A#a$ A#a$a) a) ruan ruan& & lin lin&$ &$u# u# tela tela) ) dit diten entu tu$a $an* n* Terdo erdo$u $u,e ,en ntasi tasi di,a di,ana na* *
!+
A#a saja #er(,ban&ann%a* #er(,ban&ann%a* 8 Masala) isu e$sternal dan internal 8 ers%aratan #i)a$ ber$e#en(n&an 8 A$(vitas or&anisasi 8 rodu$ dan #ela%anan dari or&anisasi
12
!
A#a$a) siste, ,anaje,en dan #roses 3 #rosesn%a tela) dibuat= diteta#$an dan di#eli)ara sesuai standar %an& berla$u*
11 1"
!!1 !!1 !!1 !!1
A#a in#ut in#ut %an& %an& di#er di#erlu$ lu$an an di dala, dala, sist siste, e, ,anaje ,anaje,en ,en dan #rose #rosess 3 #rose #rosesn sn%a* %a* A#a out#ut out#ut %an& %an& di)ar di)ara#$ a#$an an dari dari sis siste, te, ,anaje, ,anaje,en en dan #rose #rosess 3 #roses #rosesn% n%a* a*
1+
! !1
A#a $riteria dan ,etoda untu$ ,enentu$an dan ,enera#$an siste, ,anaje,en dan #roses 3 #rosesn%a #rosesn%a * Ter,asu$ Ter,asu$ #e,antauan= #en&u$uran dan indi$ator $inerja ter$ait*
1
! !1
Ba&ai,ana ,e,as($an o#erasional siste, ,anaje,en dan #roses 3 #rosesn%a berjalan e'e$(' dan ter$endali*
1-
! !1
;ia#a %an& bertan&&un& ja>ab dan ber>enan& dala, ,enentu$an siste, ,anaje,en dan #roses 3 #rosesn%a*
Minor
Observasi
CHECKLIST AUDIT INTERNAL
BAGIAN No
:
AUDITOR
:
TANGGAL :
AUDI TEE
:
Klausul
4indin&56
Kriteria Audit Major
1.
!!1
Ba&ai,ana ,enan&ani risi$o dan #eluan& dari siste, ,anaje,en dan #roses 3 #rosesn%a %an& tela) ditentu$an tersebut*
1/
!!1
Ba&ai,ana evaluasi dari se(a# #roses 3 #roses dan #en&endaliann%a %an& di#erlu$an untu$ ,e,as($an #en7a#aian )asil %an& diin&in$an*
10
!!1
Ba&ai,ana ,enin&$at$an siste, ,anaje,en dan #roses 3 #rosesn%a berjalan e'e$('*
1
!!"
A#a$a) in'or,asi terdo$u,entasi dari siste, ,anaje,en dan #roses 3 #rosesn%a ter#eli)ara dan disi,#an den&an bai$ a&ar berjalan se#er( %an& diren7ana$an*
"2
!
A#a$a) business #ro7ess ,a##in& tersedia*
"1
-!1!1
A#a ada bu$( to# ,ana&e,ent tela) ,enunju$$an $o,it,en ter)ada# siste, ,anaje,en* Ko,it,en %an& di,a$sud= ,en7a$u# : 8 enera#an siste, ,anaje,en se7ara a$untabilitas dan e'e$(' 8 Meneta#$an $ebija$an dan sasaran 8 Me,as($an inte&rasi siste, ,anaje,en $e dala, #roses bisnis or&anisasi 8 Terlibat se7ara lan&sun& dala, siste, ,anaje,en 8 Mendele&asi$an tan&&un& ja>abn%a dan ,en&ara)$an #ersonil untu$ ber$ontribusi dala, siste, ,anaje,en= ji$a ada! 8 Me,as($an siste, ,anaje,en ,en7a#ai )asil %an& di)ara#$an 8 Tersedian%a su,ber da%a %an& dibutu)$an 8 Mela$u$an $o,uni$asi ,en&enai #en(n&n%a siste, ,anaje,en
"" "+
-!1!" -!1!"
A#a$a) to# ,ana&e,ent ber$o,it,en #ada 'o$us #elan&&an* A#a$a) #ers%aratan #elan&&an di#a)a,i dan di#enu)i se7ara $onsisten*
"
-!1!"
A#a$a) risi$o dan #eluan& %an& da#at ,e,en&aru)i $esesuaian #rodu$ dan jasa tela) ditentu$an dan ditan&ani*
"".
-!1!" -!"!1
Ba&ai,ana ,enin&$at$an 'o$us #elan&&an dan 7ara ,e,#erta)an$ann%a* A#a$a) $ebija$an or&anisasi tela) diteta#$an*
"/
-!"!"
A#a$a) $ebija$an tela) di$o,uni$asi$an= di#a)a,i dan dii,#le,entasi$an $e seluru) $ar%a>an dan #i)a$ ber$e#en(n&an*
"0
-!"!"
A#a$a) $ebija$an or&anisasi tersedia*
"
-!+
A#a$a) job des7 tela) diteta#$an untu$ ,asin& 3 ,asin& 'un&si di dala, suatu ba&ian atau De#t*
+2
-!+
A#a$a) job des7 tela) di$o,uni$asi$an= di#a)a,i dan dii,#le,entasi$an ole) ,asin& 3 ,asin& 'un&si*
+1
-!+
A#a$a) job des7 ,en7a$u# tu&as= tan&&un& ja>ab dan >e>enan& *
Minor
Observasi
CHECKLIST AUDIT INTERNAL
BAGIAN No
:
AUDITOR
:
TANGGAL :
AUDITEE
:
Klausul
4indin&56
Kriteria Audit Major
+"
-!+
++
.!1!"
A#a$a) job des7 tela) didistribusi$an dan dii,#le,entasi$an $e#ada ,asin& 3 ,asin& 'un&si* A#a (nda$an untu$ ,enan&ani risi$o dan #eluan& se)in&&a )asil %an& diin&in$an ter7a#ai= ,en&uran&i da,#a$ ne&a(' dan ,enin&$at$an da,#a$ #osi('*
Minor
Observasi
CHECKLIST AUDIT INTERNAL
BAGIAN No
:
AUDITOR
:
TANGGAL :
AUDI TE E
:
Klausul
4indin&56
Kriteria Audit Major
+
.!1!"
A#a$a) risi$o dan #eluan& tela) ditentu$an ber$aitan den&an isu= )ara#an dan #ers%aratan #i)a$ ber$e#en(n&an= serta seluru) #roses %an& dila$u$an di or&anisasi*
+-
.!1!"
A#a$a) #enan&anan iden(@$asi risi$o dan #eluan& tela) dibuat usulan #eren7anaan (nda$an #erbai$ann%a* I$a i%a= a#a bu$(n%a*
+. +/
.!1!" .!"!1
A#a$a) evaluasi (nda$an %an& dila$u$an tela) diteta#$an* dan a#a$a) terbu$( e'e$('* A#a$a) sasaran ,utu tela) diteta#$an *
.!"!1
A#a$a) sasaran ,utu : di$o,uni$asi$an= diu$ur= di#er)itun&$an= di#antau= relevan den&an $esesuaian ter)ada# #rodu$ dan jasa= dan da#at di#erbarui se7ara te#at *
+0
+ 2 1 " +
A#a$a) do$u,entasi sasaran ,utu ter#eli)ara* A#a$a) a7(on #lan untu$ ,en7a#ai sasaran ,utu tela) diteta#$an* ;ia#a #ersonil %an& bertan&&un& ja>ab dala, #en7a#aian sasaran* A#a su,ber da%a %an& dibutu)$an untu$ ,en7a#ai sasaran* Bera#a la,a >a$tu #en7a#aian sasaran*
.!"!" .!"!" .!"!" .!"!"
.!"!"
-
.!+
. / 0 -2
.!+ .!+ .!+ .!+ /!1!"
A#a tujuan dari #eruba)an dan $onse$uensin%a* A#a$a) su,ber da%a tersedia saat adan%a #eruba)an tersebut* ;ia#a %an& bertan&&un& ja>ab dan ber>enan& saat adan%a #eruba)an tersebut* A#a$a) Mo? tela) di$o,uni$asi$an= di#a)a,i dan dii,#le,entasi se7ara e'e$('* A#a$a) su,ber da%a tela) ditentu$an dan disedia$an sesuai den&an #ers%aratan*
-1
/!1!+
A#a$a) in'rastru$tur tela) ditentu$an= disedia$an dan di#eli)ara untu$ o#erasional #roses 3 #roses untu$ ,en7a#ai $esesuaian #rodu$ dan jasa*
-"
/!1!
A#a$a) lin&$un&an o#erasional tela) ditentu$an= disedia$an dan di#eli)ara untu$ o#erasional #roses 3 #roses untu$ ,en7a#ai $esesuaian #rodu$ dan jasa*
-+
/!1!
Ba&ai,ana ,e,antau dan ,eninjau lin&$un&an o#erasional= ,en7a$u# @si$= sosial= #si$olo&is= lin&$un&an dan 'a$tor lainn%a
Ba&ai,ana )asil %an& di7a#ai tela) dievaluasi dan terbu$( e'e$('* i$a (da$ ter7a#ai= a#a (nda$an %an& dila$u$an* A#a$a) Mana&e,ent o' ?)an&e
Minor
Observasi
CHECKLIST AUDIT INTERNAL
BAGIAN
:
AUDITOR
:
TANGGAL :
AUDITE E
:
No
Klausul
-
/!1!-
A#a$a) #e,antauan dan #en&u$uran su,ber da%a tela) diteta#$an dan di$endali$an*
--
/!1!-
A#a$a) alat #e,antauan dan #en&u$uran ter3$alibrasi atau ter3veri@$asi*
-.
/!1!-
A#a$a) teriden(@$asi saat ,enentu$an status $alibrasi alat u$ur*
-/
/!1!-
Ba&ai,ana ,e,antau #en&endalian #e,antauan dan #en&u$uran su,ber da%a a&ar teta# terja&a dari $erusa$an atau (da$ valid status $alibrasi dan )asil #en&u$uran*
-0
/!1!-
A#a (nda$an %an& dila$u$an validitas )asil #en&u$uran (da$ sesuai den&an tujuan %an& diin&in$an*
- .2 .1 ." .+ . .-
/!1!. /!1!. /!1!. /!" /!" /!" /!"
A#a$a) #en&eta)uan or&anisasi tela) diiden(@$asi dan ditentu$an* A#a$a) #en&eta)uan or&anisasi tela) di$o,uni$asi$an= di#a)a,i= dii,#le,entasi$an* A#a$a) #en&eta)uan or&anisasi di se(a# ba&ian tela) di3u#date* A#a$a) $o,#etensi se(a# 'un&si tela) diteta#$an* A#a$a) ada &a# #ada $o,#etensi #ada se(a# 'un&si* A#a$a) (nda$an %an& dila$u$an untu$ ,en&)ilan&$an &a# $o,#etensi* Ba&ai,ana evaluasi= ,e,antau dan ,eninjau $o,#etensi #ada se(a# 'un&si*
..
/!"
A#a$a) $o,#etensi %an& diteta#$an didasar$an atas #endidi$an= #ela()an dan #en&ala,an *
./
/!+
A#a$a) #ersonil ,e,ili$i awareness ter)ada# $ebija$an= sasaran ,utu= $ontribusin%a dala, siste, ,anaje,en= dan a#a da,#a$n%a ji$a (da$ ,en&i$u( siste, ,anaje,en %an& berla$u *
.0 . /2 /1 /" /+ / /-
/!+ /! /! /! /! /! /!-!1 /!-!1
A#a$a) (nda$an untu$ a>arness ada do$u,entasin%a* A#a$a) ren7ana $o,uni$asi internal dan e$sternal tela) diteta#$an* A#a$a) ren7ana $o,uni$asi internal dan e$sternal dila$u$an se7ara ber$ala* A#a saja in'or,asi %an& terda#at #ada ren7ana $o,uni$asi internal dan e$sternal* A#a$a) $o,uni$asi internal dan e$sternal tela) di3u#date* Ba&ai,ana ,e,antau dan ,eninjau $o,uni$asi internal dan e$sternal berjalan e'e$('* A#a$a) in'or,asi terdo$u,entasi siste, ,anaje,en tela) diteta#$an * A#a$a) in'or,asi terdo$u,entasi di$endali$an*
/.
/!-!"
A#a$a) ,e$anis,e #e,buatan dan #e,baruan in'or,asi terdo$u,entasi tela) diteta#$an
//
/!-!"
A#a$a) in'or,asi terdo$u,entasi tela) diiden(@$asi* %an& ,ana in'or,asi terdo$u,entasi internal atau e$sternal*
/0 /
/!-!" /!-!+
Ba&ai,ana alur ,asu$n%a dan distribusi in'or,asi terdo$u,entasi* ;ia#a saja %an& da#at ,en&a$ses in'or,asi terdo$u,entasi*
4indin&56
Kriteria Audit Major
Minor
Observasi
CHECKLIST AUDIT INTERNAL
BAGIAN
:
AUDITOR
:
TANGGAL :
AUDI TEE
:
No
Klausul
02 01 0"
/!-!+ /!-!+ /!-!+
A#a$a) in'or,asi terdo$u,entasi tersedia di se(a# lo$asi 'un&si ter$ait* A#a$a) in'or,asi terdo$u,entasi terlindun&i dari $erusa$an= $e)ilan&an dan 'a$tor lainn%a* A#a$a) in'or,asi terdo$u,entasi ,uda) terba7a* (da$ di7oret 3 7oret
0+
/!-!+
Ba&ai,ana ,enja,in in'or,asi terdo$u,entasi %an& bersi'at ra)asia= a&ar (da$ tersebar $e #i)a$ ,ana#un*
0
/!-!+
;ia#a %an& ,e,ili$i iCin otorisasi untu$ didistribusi$an do$u,en ra)asia $e #i)a$ %an& ,e,inta,e,butu)$an*
0-
/!-!+
Bera#a la,a ,asa si,#an ,asin& 3 ,asin& in'or,asi terdo$u,entasi*
0.
/!-!+
i$a in'or,asi terdo$u,entasi ,asa si,#an suda) le>at= ba&ai,ana #en&)an7uran#e,buan&ann%a*
0/
0!1
A#a$a) #eren7anaan dan #en&endalian #roses tela) diteta#$an dan ditera#$an *
00
0!1
A#a$a) $riteria o#erasional dala, #eren7ananaan dan #en&endalian #roses tela) diteta#$an*
0
0!1
Ba&ai,ana ,e,antau dan ,eninjau #eren7anaan dan #en&endalian #roses berjalan e'e$('* i$a (da$ e'e$('= a#a %an& dila$u$an*
2
0!"!1
A#a$a) $o,uni$asi #elan&&an internal dan e$sternal tersedia* Bisa ,en7a$u# in'or,asi #rodu$ dan jasa
1
0!"!1
A#a$a) #ers%aratan #rodu$ dan jasa tela) ditentu$an= ter,asu$ #eruba)ann%a *
"
0!"!1
A#a$a) $o,uni$asi #elan&&an untu$ ,enan&ani atau ,en&endali$an baran& ,ili$ #elan&&an*
+
0!"!1
A#a$a) $o,uni$asi #elan&&an untu$ ,e,buat #ers%aratan $)usus untu$ (n&$at $on(n&ensi= ji$a relevan*
0!"!1
A#a$a) ada $elu)an #elan&&an*
-
0!"!+
A#a$a) dila$u$an revie> ter)ada# #ers%aratan %an& ber$aitan den&an #rodu$ dan jasa* 8 ers%aratan %an& diteta#$an ole) #elan&&an 8 ers%aratan %an& (da$ diteta#$an ole) #elan&&an= teta#i di#erlu$an untu$ #en&&unaan tertentu 8 ers%aratan $)usus dari or&anisasi 8 eraturan #erundan&3undan&an %an& berla$u 8 Kontra$ atau #esanan %an& berbeda dari %an& din%ata$an sebelu,n%a
. / 0
0!+ 0! 0! 0!
4indin&56
Kriteria Audit Major
A#a$a) dila$u$an #roses desain dan di$endali$an #rosesn%a * A#a$a) dila$u$an #en&endalian ter)ada# #en%edia e$sternal * A#a$a) $riteria #en&endalian diteta#$an * A#a$a) in'or,asi untu$ #en%edia e$sternal tela) di#as($an $e7u$u#ann%a *
Minor
Observasi
CHECKLIST AUDIT INTERNAL
BAGIAN
:
AUDITOR
:
TANGGAL :
AUDIT EE
:
No
Klausul
122 121 12" 12+ 12 1212. 12/
0!0!0!0!0!0!. 0!/ !1
A#a$a) #roses #en%ediaan #rodu$jasa di$endali$an * A#a$a) #rodu$ da#at ditelusuri A#a$a) ,etode ,enja&a $eluaran suda) diteta#$an dan dii,#le,entasi$an * A#a$a) terda#at $e&iatan #as7a #en%era)an dan diteta#$an #en&endaliann%a * A#a$a) #en&endalian ter)ada# #eruba)an dii,#le,entasi$an * A#a$a) ,enera#$an ,etode dala, #ele#asan #rodu$jasa * A#a$a) dila$u$an (nda$an ter)ada# $e(da$sesuaian %an& terjadi A#a$a) #ro&ra, #e,antauan dan #en&u$uran $inerja ,utu tersedia *
120
!1
A#a$a) #ro&ra, ,en7a$u# in'or,asi : a#a %an& diu$ur#antau= ,etode= $a#an #e,antauan#en&u$uran dila$u$an= $a#an analisa dan evaluasi dila$u$an *
12 112 111 11" 11+ 11 1111. 11/ 110 11 1"2 1"1
!1 !1 !" !" !" !" !" !+ !+ 12 12 12 12
A#a$a) dila$u$an #en&u$uran ter)ada# $e#uasan #elan&&an * A#a$a) dila$u$an evaluasi dan analisa ter)ada# )asil #en&u$uran A#a$a) tela) dila$u$an audit internal * A#a$a) #ro&ra,= jad>al= ruan& lin&$u# dan $riteria audit tela) diteta#$an * A#a$a) audit dila$u$an se7ara obje7(ve
1""
12
A#a$a) #erbai$an ber$esina,bun&an dila$u$an se7ara e'e$(' untu$ ,e,#erbai$i $inerja ,utu *
4indin&56
Kriteria Audit Major
Minor
Observasi
Note : 56 diisi den&an 7entan& < ü6 ?atatan
Related De#art,ents
To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent
To# Mana&e,ent
To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent
To# Mana&e,ent
To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent
Note : 56 diisi den&an 7entan& < ü6 ?atatan
Related De#art,ents
To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent
To# Mana&e,ent
To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent To# Mana&e,ent 9RD 9RD 9RD
Note : 56 diisi den&an 7entan& < ü6 ?atatan
Related De#art,ents
9RD All De#art,ent
Note : 56 diisi den&an 7entan& < ü6 ?atatan
Related De#art,ents
All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent
All De#art,ent
All All All All All
De#art,ent De#art,ent De#art,ent De#art,ent De#art,ent
All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent 9RD 9RD 9RD
9RD
Note : 56 diisi den&an 7entan& < ü6 ?atatan
Related De#art,ents 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD 9RD
All De#art,ent 9RD All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent
Note : 56 diisi den&an 7entan& < ü6 ?atatan
Related De#art,ents All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent All De#art,ent rodu$si
rodu$si Mar$e(n& Mar$e(n& Mar$e(n& Mar$e(n& Mar$e(n&
Mar$e(n&
RnD ur7)asin& ur7)asin& ur7)asin&
Note : 56 diisi den&an 7entan& < ü6 ?atatan
Related De#art,ents rodu$si A rodu$si A rodu$si A rodu$si A rodu$si A rodu$si A rodu$si A A A MR MR MR MR MR MR MR MR MR All De#art All De#art All De#art All De#art All De#art