Las microempresas, sus características y formas de financiación
se toma en cuenta un límite límite numérico de personas que puede emplear la microempresa para ser considerada como tal. MICROEMPRESAS: Son las que ocupan no más de cuatro 4 personas y cuyas ventas anuales excluido el IVA, no superan el equivalente a dos millones (2.000.000) de unidades indexadas (U.I.).
No tienen especialización de funciones, en general una misma persona es la que produce, vende y administra el negocio.
Son empresas familiares de pocos o bajos recursos financieros, financieros, por lo general autofinanciadas, por ejemplo, con sus propios ahorros o con préstamos de familiares en sus inicios. Según la encuesta nacional de Mi pymes 2009 la principal fuente de financiación es la reinversión de utilidades y luego el capital personal.
Las instalaciones utilizadas para llevar llevar el negocio a cabo, cabo, en la gran mayoría de los casos es la vivienda familiar e incluso los vehículos utilizados son de uso personal. Lo cual implica una difícil determinación de los costos e ingresos del emprendimiento en estos aspectos y muchos otros. Ya que muchas veces se utilizan productos pr oductos del emprendimiento como insumo familiar, como es el caso de los almacenes o minimarket (a modo de ejemplo), de donde la familia generalmente toma productos para consumir y los mismos no son tomados como un costo del emprendimiento.
Alto nivel de informalidad: informalidad: las microempresas muchas veces están sumidas en una inininclusión social, ya que al no estar regularizadas no acceden a los derechos que tienen todos los trabajadores al estar en un sistema de seguridad social, además también no acceden a mayores ventas de sus productos o servicios ya que no pueden emitir comprobantes los cuales otras empresas o personas físicas necesitan para demostrar sus gastos para poderlos descontar a la hora de tributar tributa r impuestos, o simplemente poderlos incluir en una contabilidad suficiente requerida para muchas empresas. Lo cual lleva a que las empresas formales no consuman productos o servicios que necesitan de las micro empresas.
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Según Derek Leebaert, la microempresa: ⦁
Tiende a ser económicamente más innovadora que las compañías más grandes, es más
apta para responder a las cambiantes exigencias del consumidor, más dispuesta a crear oportunidades para las mujeres y grupos minoritarios y para emprender actividades en las zonas empobrecidas. ⦁
Tiene la capacidad de realizar alianzas y sociedades, a diferencia de las grandes
empresas con intereses competitivos demarcados. ⦁
Actúa como punto de entrada a la economía de trabajadores nuevos o previamente
menospreciados ⦁
La pequeña empresa brinda satisfacción y autonomía de trabajo a aquellos
emprendedores que no tienen la capacidad financiera o técnica pa ra iniciar una mediana o gran empresa. Paralelamente a las ventajas, la pequeña empresa tiene también sus desventajas, como se detalla a continuación: ⦁
Los emprendedores de pequeñas empresas, en muchas ocasiones, tienen que dejar su
empleo para iniciar su empresa o lo hacen cuando sufren un despido; lo cual, implica un cambio drástico no solo en lo económico, sino también en el modo de vida. ⦁
En la primera etapa, los emprendedores de pequeñas empresas suelen pasar por
momentos de privaciones, Como consecuencia de haber invertido sus ahorros, haber incurrido en préstamos y contraído obligaciones (sueldos, alquileres, impuestos, etc.…). ⦁
Suelen cerrar sus puertas con más frecuencia que las grandes empresas, debido
principalmente a la falta de recursos económicos, capacidad técnica (para ofrecer productos de calidad) y/o de suficientes clientes como para mantenerlos en funcionamiento. ⦁
Tienen menor poder de negociación con los proveedores que las medianas o grandes,
debido a sus bajos volúmenes de compras. ⦁
Tienen menor acceso al financiamiento o mayor dificultad para obtenerlo
Existen diferentes Situaciones que Originan la Creación de Pequeñas Empresas, entre otras: ⦁
La pérdida de un empleo.
⦁
La necesidad de tener un ingreso adicional para la familia. Por ejemplo, en los países
latinoamericanos muchas mujeres inician un negocio cerca de casa o en el domicilio (como una
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peluquería, una librería o un restaurante) para colaborar con los gastos del hogar y con el paso del tiempo comienzan a contratar personal hasta que se constituyen en una pequeña empresa. ⦁
El deseo de ser dueño del propio destino, de crecer por cuenta propia y de generar riqueza
Según la definición del concepto dada por CGAP portal de micro finanzas; “Las micro finanzas comprenden la prestación de servicios financieros a personas de bajos
ingresos. (...) Dirigidos a financiar actividades que produzcan ingresos, generar activos, estabilizar el consumo y entregar protección contra riesgos. Inicialmente, el término estaba estrechamente vinculado con los microcréditos —préstamos muy pequeños a prestatarios sin salario y sin o con escasas garantías —, pero se ha ampliado para incluir una variedad de servicios, como ahorros, seguros, pagos y remesas.”
"Las micro finanzas deben tener en cuenta las características y necesidades del emprendimiento adaptándose a su realidad, y al ciclo del negocio" (portal micro finanzas). Esto permite que las empresas puedan devolver los créditos con mayor solvencia y tranquilidad, por este motivo los créditos al consumo (los más utilizados por emprendimientos informales) que brindan la mayor parte de las instituciones financieras no se adaptan a la realidad de los micro emprendimientos ya que solicitan garantías personales y la forma de repago del préstamo no es la más adecuada para los ciclos de estas empresas que en muchos casos son de manufactura artesanal ya sea en productos o servicios, debido a esto no tienen un flujo de ventas tan asiduo como para poder hacer una devolución mensual de un monto fijo de dinero a las financieras. Por este motivo se han creado las micro finanzas para poder beneficiar a estas empresas que representan el 83,2% del conjunto de las Mi pymes y es en estas empresas donde encontramos trabajando al 70% de las personas del país. (Ambos datos brindados por la Encuesta realizada por el ministerio de Industria, Energía y Minería en el año 2009) Se observa que los micro emprendimientos tienen carencias a la hora de poder obtener préstamos o algún tipo de financiamiento, ya que carecen de información contable suficiente requerida en algunos tipos de financiamiento, también se debe tener en cuenta que para poder acceder a dichos préstamos es necesario formalizar la empresa frente a la seguridad social y demás trámites ante instituciones como DGI, y algunas regulaciones ante la IMM como son los permisos de bromatología en caso de microempresas que desarrollan actividades alimenticias. Si bien existen varios tipos de garantía para estos financiamientos, nos interesa
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centrarnos en uno en particular, en Uruguay se ha creado el Sistema Nacional de Garantías para empresas (SIGA). A este tipo de garantía puede acceder cualquier empresa uruguaya, que cumpla con las formalidades requeridas y tengan todos sus impuestos al día. Se podrá acceder a esta garantía por medio de las instituciones financieras que brindan el financiamiento.
los requisitos básicos para obtener un préstamo es ser mayor de dieciocho años además tener un año de antigüedad como emprendedor, también solicitan 2 firmas responsables también mayor de dieciocho años con recibo de sueldo y además ambas firmas estar fuera del régimen de clearing. Existen varios tipos de créditos:
capital de trabajo: son aquellos créditos que se dan para la compra de stocks cuyas cuotas van desde doce a dieciocho meses.
inversión: son aquellos que se otorgan para la compra de maquinaria y vehículos, y se otorgan en doce cuotas o hasta treinta y seis meses.
créditos que son para la renovación de la vivienda o local comercial, en el caso de vivienda debe ser el lugar donde se realiza la actividad del emprendedor. La vivienda o local debe ser propiedad del emprendedor y tener los títulos de propiedad. No se toman propiedades que estén hipotecadas.
disponibilidades para los asalariados hasta 18 cuotas.
Los intereses varían según la época del año, el tipo de préstamo que se solicite y el plazo del mismo, también de si el emprendimiento está formalizado o no. en temas de formalización la documentación que se solicita es el último recibo de pago de tributos (por ejemplo estar al día con el mono tributo) y además tener un certificado de libre de deuda de DGI y BPS. A modo de ejemplo algunos préstamos son los siguientes: - préstamo para mercadería el cual se solicita $50000, en doce cuotas ( con emprendimientos formalizados, pues también se otorgan préstamos a emprendimientos no formalizados con lo Microcecea 2016 | Virginia Larrosa 3917649-2
cual cambian las tasas y los plazos), la devolución será en cuotas de $4803 con una TEA 32% anual -préstamo para inversión por ejemplo para la compra de un vehículo por $150000 hay 2 opciones : a) veinticuatro cuotas de $8639 con una TEA lineal de 34,168% equivalente en TEA anual del 40% b)doce cuotas de $14410 con una TEA 32% Los créditos que otorga Micro finanzas Brou son entre los $5000 y $600000, con la condición de que los préstamos que son de $250000 en adelante se solicita tener un inmueble o terreno de propiedad del emprendedor y que sirva de garantía para los préstamos de inversión.
"IPRU es una organización de la sociedad civil de interés público y multipropósito que busca promover la dignidad, los derechos y el desarrollo humano integral de sujetos individuales y colectivos. Prioriza a las personas en situación de vulnerabilidad social, generando procesos y oportunidades de integración social, para el ejercicio de derechos y responsabilidades ciudadanas, así como para la resolución de necesidades."(según la web de esta entidad) Esta fundación tiene dos líneas de crédito: a) aquella dedicada a la creación y desarrollo de emprendimientos b) aquella que se dedica al desarrollo financiero de la población. en este aspecto la fundación está interesada en las personas de bajos recursos y situación de vulnerabilidad, donde no solo se otorgan créditos sino que se hacen acuerdos con otras instituciones para cubrir las necesidades insatisfechas tanto de adultos como en el sector infantil, en aquellas áreas como empleo, ingresos, vivienda o educación y tabien salud. también con dichos acuerdos se monitorean y apoyan las políticas públicas, programas y proyectos.
Los montos máximos para un primer crédito son de $ 120.000 para inversiones fijas y $ 60.000 para capital de giro. Luego se puede ir ampliando según el desarrollo del emprendimiento y el cumplimiento de pago, que permitiría también alguna bonificación en las tasas de interés. Los montos referidos no son acumulables.
También existe una línea de crédito en Unidades Indexadas, cuya tasa para Microempresas que venden menos de 500.000 UI al año, es del 13,00% anual efectiva. Esta línea está destinada a financiar inversiones fijas, y los plazos van desde 18 meses y hasta 36 meses. Microcecea 2016 | Virginia Larrosa 3917649-2
La garantía que se solicita es una firma solidaria de alguien externo al emprendimiento y al núcleo familiar directo de los titulares de la empresa, y tanto éstos como la garantía no deben tener incumplimientos registrados en el Clearing de Informes.Para la garantía se pide además que tenga ingresos documentados, que al menos tripliquen el monto de la cuota del préstamo.
En caso de solicitar crédito para construcciones, ampliaciones, compra de maquinaria, equipamiento, etc., se deben presentar
los presupuestos ó cotizaciones correspondientes
se solicita el llenado de formularios donde se pide información personal del titular y del emprendimiento pero en este caso se piden también las ventas proyectadas a los próximos 12 mese
Adjuntar al formulario: Fotocopia de cédula (garantía y solicitantes de crédito).Constancia de domicilio de ambos, Constancia de ingresos de la garantía, Constancia de ingresos de los solicitantes en caso de que los tuvieran.
las tasas de interés son: 34% para cuotas menores a 12 y 47% para cuotas mayores a 12 y hasta 36 cuotas. Estas tasas son para emprendimientos que tengan ingresos menores a las 500000 ui. actualmente aproximadamente $1.690.000
Es una organización sin fines de lucro con la idea de acelerar el crecimiento de los emprendedores de todo el mundo. Dentro de sus tantas formas de fomentar el desarrollo de emprendedores la que más nos interesa respecto de este trabajo es la "promoción de capital", donde se capacita a la empresa y se prepara su discurso para presentarse ante capitales semilla y fondos de inversión, también para que acceda a reuniones con diversos inversores. Endeavor también se ocupa de conectar a las empresas con estos capitales e inversionistas, ya sean regionales o globales. Esta fundación también cuenta con un fondo de inversión pasivo aportado por los miembros de la red Endeavor para apoyar a los emprendedores que han sido seleccionados por Endeavor. Los emprendedores se seleccionan en base a varios requisitos; tienen en cuenta que el emprendimiento tenga cierta facturación anual y que dichos ingresos pueden aumentar cuantiosamente en un futuro, también se tiene en cuenta el horizonte de los mercados, es decir
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si hay posibilidad que dicho emprendimiento se abra a nuevos mercados, el requisito más importante es que el emprendimiento tenga atractivo para los inversores.
Para realizar esta reflexión se accedió a la monografía de grado hecha por los alumnos: Alejandra De León, Ernesto Díaz y Emiliano Genta, cuyo trabajo se enfocó en: "los microcréditos como creciente Forma de financiación para microempresarios y población de escasos recursos, y su Consecuente impacto en la sociedad en general" Año 2012 Una de las principales causas de que el desarrollo de las microfinanzas en Uruguay no están tan desarrolladas respecto a lo que se ve en otros países, es que las microfinanzas están enfocadas a público en situación de vulnerabilidad y pobreza, y por medio de los micro emprendimientos se busca que las personas en esta situación puedan tener una forma de avanzar en la sociedad, una de las causas es que el Estado uruguayo hace transferencias a través de tarjetas del mides y otros programas a las personas en esta situación lo que hace competencia a las IMFs porque llega a la población que por lo general es el público objetivo. Los índices de pobreza en el Uruguay son inferiores a los registrados en América latina y por ello también el público objetivo es menor, también otra de las causas que existen para el poco desarrollo de las microfinanzas en Uruguay es que el índice de desempleo es uno de los menores en Latinoamérica y por ello también menos personas recurren a llevar adelante sus micro emprendimientos, ya que uno de los grandes motores para que una persona se inserte en el mundo de los emprendimientos es la falta de fuente laboral entre otras motivaciones personales. también se debe tener en cuenta que la alfabetización que existe en nuestro país es muy importante a la hora de pensar en trabajos más calificados debido a la certificación que tienen los individuos, por lo cual también lleva a que los emprendedores sean aquellas personas con menos información y menos capacitación (depende del rubro en el que nos enfoquemos ya que existen emprendimientos donde se incluyen profesionales universitarios, pero este es un factor a tener en cuenta también en el desarrollo de las microfinanzas en Uruguay)
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Microcecea nació como un proyecto ideado por estudiantes de facultad de Ciencias económicas y administración con el fin de incluir a los estudiantes en una nueva forma de enseñanza desde la perspectiva real de las empresas en Uruguay, más específicamente en el ramo de los emprendimientos. En el comienzo del curso se brindaron conocimientos de cómo se conforman las microempresas y su entorno social así como las problemáticas que llevan a que dichos emprendimientos no tenga acceso a las micro finanzas, donde el mayor factor es la desinformación entre otros, por lo cual Microcecea busca formar a sus estudiantes de forma tal que sean capaces de brindar información a los micro emprendimientos participantes del curso 2016, para mejorar la inclusión de los mismos. Microcecea no solo tiene la intención de formar alumnos sino devolver a la sociedad todo lo que los alumnos han obtenido de ella mediante la educación pública, y una forma de hacer eso es volcar los conocimientos acerca de formas de financiamiento que existen en el mercado para los emprendimientos, entre otras.
Características de las microempresas y ventajas y desventajas:
⦁
http://www.promonegocios.net/empresa/pequena-empresa.html
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⦁
decreto 266/995
⦁
Encuesta Nacional de Mi pymes realizada el 2009 por el Ministerio de Industria Energía y
Minería, ⦁
Manual para estudiantes Efi microcecea
Microfinanzas: ⦁
CGAP
Portal
de
Microfinanzas
http://www.microfinancegateway.org/es/what-is-
microfinance
⦁
http://siga.com.uy/
información acerca de financiamientos y préstamos: la información fue obtenida vía telefónica y por email con dichas organizaciones. Además la información que se brinda acerca de cuál es su mision y vision y otros datos relacionados fueron obtenidos de la página web de cada una de ellas. ¿Cuáles considera son las principales limitaciones al desarrollo y profundización de las Microfinanzas en Uruguay?
http://oif.ccee.edu.uy/wp-content/uploads/2015/03/Tesis-De-Le%C3%B3n-Alejandra_FCS2012.pdf
¿Cómo se inserta el Proyecto Microcecea en la temática de las Microfinanzas?
http://www.universidad.edu.uy/renderResource/index/resourceId/14969/siteId/1.
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