UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS Facultad de Derecho y Ciencia Política Escuela Académico Profesional de Derecho SILABO I.
DATOS GENERALES 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8.
Asignatura : Derecho Penal Económico Ciclo : VIII Código : 0703-07E09 Área Curricular : Formación profesional general Carrera Académico-Profesional : Derecho Requisito : Ninguno Semestre Académico : 2009 -1 Horas semanal/mensual : 3 / 51 1.8.1. Horas teóricas : 3 1.8.2. Horas prácticas : 0 1.9. Créditos : 3 1.10. Profesor : 1.11. Texto básico : ABANTO VÁSQUEZ, Manuel. Derecho penal económico. Parte especial. Idemsa. Lima. 2000 II.
SUMILLA La asignatura pertenece al área curricular de formación profesional general; es teórica y práctica y tiene como propósito entender el funcionamiento sistemático de las reglas dogmáticas y procesales del Derecho penal económico, para identificar los comportamientos que en el marco de la actividad económica y empresarial revistan entidad delictiva. Aborda el estudio de las siguientes unidades de aprendizaje: 1. Los fundamentos del Derecho penal económico y de la empresa. 2. Delitos patrimoniales vinculados a la administración empresarial. 3. Delitos vinculados a la administración de la empresa. 4. Delitos vinculados a la relación de la empresa del Estado.
III.
COMPETENCIA Analiza los principales tipos penales que forman parte del Derecho penal económico, en concordancia con las teorías actuales de la imputación objetiva, y de la atribución de responsabilidad penal.
IV.
CAPACIDADES 1. Reconoce e identifica los conceptos fundamentales y diferenciales de cada uno de los elementos subjetivos que intervienen en los delitos económicos y de la empresa. 2. Analiza heurísticamente el manejo de las conductas que se sancionan en los delitos contra la administración empresarial. 3. Comprende la norma jurídica para determinar la responsabilidad penal y las consecuencias jurídicas aplicables a las personas jurídicas. 4. Reconoce e interpreta deontológicamente las normas jurídicas aplicables, determinando el bien jurídico objeto de toda tutela penal.
V. PROGRAMACIÓN DE CONTENIDOS UNIDAD DE APRENDIZAJE I LOS FUNDAMENTOS DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO Y DE LA EMPRESA
CAPACIDAD Reconoce e identifica los conceptos fundamentales y diferenciales de cada uno de los elementos subjetivos que intervienen en los delitos económicos y de la empresa. SEMANA
SESIÓN
CONTENIDO CONCEPTUAL
1
Delimitación de los conceptos Derecho penal económico y Derecho penal de la empresa: Criminalidad de la persona natural y de la persona jurídica.
Analiza los aspectos positivos y negativos mediante lecturas y resúmenes
Técnicas de protección: especial en referencia a los tipos de peligro.
Analiza el bien jurídico tutelado mediante en casos prácticos.
Bienes jurídicos colectivos.
Construye conceptos elementales a través lecturas seleccionadas.
Complementariedad penaladministrativa: Formas de accesoriedad. Ley penal en blanco, elementos normativos y teoría del error.
Interpreta conceptos básicos sobre lo tratado.
1ª.
2
3 2ª. 4
CONTENIDO PROCEDIMENTAL
5
Imputación objetiva y subjetiva.
6
La omisión, la imprudencia e imputación plurisubjetiva.
Elabora un cuadro sinóptico.
La responsabilidad penal de la persona jurídica. Actuar por otro y delitos especiales propios.
Construye conceptos elementales a partir de lecturas seleccionadas.
Primera práctica calificada.
Resuelven casos aplicando conocimientos adquiridos
3ª.
7 4ª 8
Elabora un mapa conceptual.
CONTENIDO ACTITUDINAL Reconoce la importancia del valor formativo del Derecho penal en la aplicación de términos jurídicos elementales.
UNIDAD DE APRENDIZAJE II DELITOS PATRIMONIALES VINCULADOS A LA ADMINISTRACIÒN EMPRESARIAL CAPACIDAD Analiza heurísticamente el manejo de las conductas que se sancionan en los delitos contra la administración empresarial. SEMANA
SESIÓN
CONTENIDO CONCEPTUAL
CONTENIDO PROCEDIMENTAL
Delitos de apropiación ilícita.
Reconoce el tipo penal en casos tipo.
Apropiación de las retenciones por parte del empleador.
Aplica criterios de diferenciación para determinar los derechos constitucionales mediante lecturas seleccionadas.
Apropiación de la prenda global y flotante.
Diferencia los tipos penales en lecturas seleccionadas.
Delito de estafa.
Aplica criterios victimo dogmáticos en casos tipo.
El delito de sabotaje informático.
Analiza el bien jurídico protegido mediante lecturas seleccionadas y casos tipo.
El delito de intrusismo informático.
Reconoce las diferentes modalidades del tipo penal en casos prácticos.
El delito de fraude informático.
Analiza el tipo base a través de lecturas seleccionadas y en casos tipo.
9 5ª. 10
11 6ª. 12
13
7ª. 14
15 8ª 16
Examen parcial.
Resuelve el examen final.
CONTENIDO ACTITUDINAL Valora y evalúa las normas jurídicas elementales, para aplicar los conceptos de bien jurídico vulnerado.
UNIDAD DE APRENDIZAJE III DELITOS VINCULADOS A LA ADMINISTRACION DE LA EMPRESA CAPACIDAD Comprende la norma jurídica para determinar la responsabilidad penal y las consecuencias jurídicas aplicables a las personas jurídicas. SEMANA
SESIÓN
17
CONTENIDO CONCEPTUAL
Delito de fraude en la administración de personas jurídicas.
9ª.
CONTENIDO PROCEDIMENTAL
Analiza el tipo base a través de lecturas seleccionadas y casos tipo.
18
Ocultación y falsedad de la información societaria y contable de la empresa.
Analiza el bien jurídico protegido en casos jurisprudenciales.
19
Empleo fraudulento del patrimonio de la empresa.
Analiza el bien jurídico tutelado y su evolución actual en lecturas seleccionadas y resúmenes.
20
Delitos vinculados a las actividades societarias.
Analiza el tipo positivo mediante el criterio jurisprudencial.
21
Delitos contra el sistema crediticio.
Analiza el tipo pluriofensivo mediante el criterio jurisprudencial.
22
Delito de procedimientos de insolvencia fraudulenta.
Analiza el tipo base a través de lecturas seleccionadas y casos tipo.
23
Delitos contra la confianza y la fe en los negocios.
Elabora cuadro de semejanzas y diferencias.
24
Segunda práctica calificada.
Resuelve la práctica calificada.
10ª.
11ª.
12ª.
CONTENIDO ACTITUDINAL Reconoce y evalúa las normas jurídicas que determinan las responsabilidades penales en la comisión de un hecho ilícito penal con relevancia jurídica.
UNIDAD DE APRENDIZAJE IV DELITOS VINCULADOS A LA RELACION DE LA EMPRESA DEL ESTADO CAPACIDAD Reconoce e interpreta deontológicamente las normas jurídicas aplicables, para determinar el bien jurídico objeto de toda tutela penal. SEMANA
SESIÓN
CONTENIDO CONCEPTUAL
CONTENIDO PROCEDIMENTAL
Delitos contra el sistema tributario. Tipo básico y modalidades.
Analiza las diferentes modalidades del tipo penal en casos prácticos.
26
Delito de elusión de pago tributario.
Analiza el tipo base a través de lecturas seleccionadas y casos tipo.
27
Delito contable.
Elabora un caso.
28
Delito contra el sistema aduanero. Defraudación de renta de aduana.
Analiza el delito como bien jurídico protegido en un caso.
29
Delito de contrabando.
30
Delito financiero.
31
El delito de lavado de activos.
32
Delitos contra la administración pública con contenido patrimonial.
Elabora cuadros de semejanzas y diferencias.
33
Tipos derivados de delitos contra la administración pública.
Conoce la diferenciación de los tipos penales mediante lecturas
34
Examen Final.
25 13ª.
14ª.
Aplica el elemento subjetivo de lo injusto a través de casos tipo.
15ª.
16ª.
17ª.
Construye conceptos elementales con ayuda de lecturas seleccionadas. Elabora casos prácticos.
Resuelve el examen final.
CONTENIDO ACTITUDINAL Valora y comporta una actitud proactiva sobre la importancia de los temas desarrollados en la presente unidad, para aplicar una critica constructiva.
VI.
METODOLOGIA Teniendo en consideración que los métodos de enseñanza determinan el tipo de acto de los docentes y estudiantes en función de los objetivos y del contenido del proceso de instrucción, se aplicarán los siguientes métodos pedagógicos en la conducción de la asignatura: 1. Método expositivo. En forma restringida a fin de procurar la participación activa de los estudiantes. 2. Método de elaboración conjunta. Consistente en el planteamiento de problemas, formulación de interrogantes y construcción progresiva con el aporte de las respuestas de los estudiantes y los conocimientos del docente. Asimismo, se emplearán los métodos de exposición problemática, el método basado en problemas y el método investigativo. De otro lado, se emplearán procedimientos inductivos, como la observación, la abstracción y la generalización. Igualmente, procedimientos deductivos, como la generalización, actividades de aplicación, y también, procedimientos analíticos y sintéticos (entre estos últimos: resumen, síntesis y definición).
VII.
MEDIOS Y MATERIALES EDUCATIVOS Los medios y materiales educativos coadyuvan a la construcción de los aprendizajes, dado que estimulan los procesos cognoscitivos y la interiorización de los contenidos, facilitando el logro de la competencia y el desarrollo de las capacidades. Por tales razones, se ha considerado a los siguientes medios y materiales educativos como necesarios e imprescindibles para el reforzamiento de los procedimientos didácticos y la facilitación del logro de los aprendizajes previstos en la asignatura, en concordancia con el enfoque educativo por competencias: a. b.
Materiales impresos: separatas, texto básico, guías prácticas, hojas de actividad, etc. Materiales audiovisuales: se emplearán presentaciones fílmicas, multimedia y otros.
VIII. EVALUACIÓN La evaluación tiene por finalidad la comprobación del grado y nivel de avance y los resultados del aprendizaje en el curso del proceso continuo de verificación y análisis. Se evaluará el logro de la capacidad y las competencias de la asignatura. Evaluación de proceso Es permanente y busca la participación activa y responsable del estudiante durante el desarrollo del contenido temático. a.
La evaluación teórica Se realizará a través de la aplicación de prácticas calificadas, por lo que se utilizará el sistema de pruebas con preguntas objetivas, ensayo o de desarrollo, así como la exposición de trabajos de investigación al final de las unidades de aprendizaje previstas y en las fechas programadas por la Universidad.
b.
La evaluación práctica Se realizará utilizando fichas de observación y guías de práctica con escalas de calificación, listas de cotejo, escalas estimativas y valorativas (para evaluar actitudes, participación y valores).
Evaluación de resultados Se dará a través de la aplicación de un examen parcial y otro de examen final, que se elaborará considerando los siguientes criterios de evaluación: a) manejo de información, b) aplicación, c) análisis y síntesis, d) pensamiento inferencial, e) pensamiento sistémico y f) pensamiento crítico. Requisitos de aprobación de la asignatura Sistema de calificación: escala vigesimal (0 – 20) Asistencia regular a clases Aquel estudiante que tenga el 70% de asistencia a las clases dictadas está apto para ser calificado. En caso contrario, el estudiante será inhabilitado para rendir el examen final. La nota final de la asignatura será el promedio de: Tareas académicas (Peso 4) :40% Examen parcial (Peso 3) :30% Examen final (Peso 3) :30% Promediándose de la siguiente manera:
PF= TA x 0.4 + EP x 0.3 + EF x 0.3 10 Donde: PF = Promedio final TA = Promedio de prácticas calificadas y tareas académicas. EP = Examen parcial EF = Examen final
IX.
FUENTES DE INFORMACIÓN •
ABANTO VÁSQUEZ, Manuel. Derecho penal económico. Consideraciones jurídicas y económicas. Idemsa. Lima. 1997.
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ABANTO VÁSQUEZ, Manuel. Derecho penal económico. Parte especial. Idemsa. Lima. 2000. ABANTO VÁSQUEZ, Manuel. Los delitos contra la administración pública en el Código penal peruano. Palestra. Lima. 2001.
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BAJO FERNÁNDEZ, Miguel. Derecho penal económico. Aplicado a la actividad empresarial. Civitas. Madrid. 1978. BAJO FERNÁNDEZ, Miguel, PÉREZ MANZANO, Margarita y SUAREZ GONZÁLEZ, Carlos. Manual de Derecho penal. Parte especial. Delitos patrimoniales y económicos. 2ª ed. Centro de Estudios Ramón Areces. Madrid. 1993. BARBERO SANTOS, Marino. "Los delitos contra el orden socioeconómico: presupuestos". En: La Reforma Penal. Cuatro Cuestiones Fundamentales. Madrid. 1982.
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BRAMONT-ARIAS TÓRRES, Luis Alberto, GARCÍA CANTIZANO, Maria del Carmen. Manual de Derecho penal. Parte especial. 4ª ed. San Marcos. Lima. 1998. BUSTOS RAMIREZ, Juan. Manual de Derecho Penal Español. Parte Especial. 2ª ed. Ariel. Barcelona. 1989. BUSTOS RAMÍREZ, Juan. "Perspectivas actuales del derecho penal económico". En: Revista Peruana de Ciencias Penales. Nº 1. Lima. 1993. BUSTOS RAMÍREZ, Juan. "Los bienes jurídicos colectivos". En: Revista de la Facultad de Derecho de la Universidad Complutense. Nº 11. Estudios de Derecho penal en Homenaje al Profesor Luis Jiménez de Asúa. Madrid. 1986. CARO CORIA, Dino Carlos. Derecho penal del ambiente -delitos y técnicas de tipificación-. Gráfica Horizonte. Lima. 1999. CEREZO MIR, José "Límite entre el derecho penal y el derecho administrativo". En: Anuario de Derecho Penal y Ciencias Penales. Madrid. 1971. DE VICENTE MARTÍNEZ, Rosario. "Las consecuencias jurídicas en el ámbito de la delincuencia económica". En: Actualidad Penal, 6. 1997. GARCÍA RADA, Domingo. Sociedad Anónima y Delito. Studium. Lima. 1985. GRACIA MARTÍN, Luis. El Actuar en Lugar de Otro en el Derecho Penal, I y II. Universidad de Zaragoza, Zaragoza. 1986. GRACIA MARTÍN, Luis. "Los instrumentos de imputación jurídico penal en la criminalidad de empresa y reforma penal". En: Actualidad Penal, 1993. GRACIA MARTÍN, Luis. "La responsabilidad penal del directivo, órgano y representante de la empresa en el derecho penal español". En: Hacia un Derecho Penal Económico Europeo. (Jornadas en Homenaje al Prof. Tiedemann), Madrid. 1995. Aparecido también en: Actualidad Penal. Nº 16, 1993. HERRERO HERRERO, César. Los Delitos Económicos. Perspectiva jurídica y criminológica. Ministerio del Interior. Secretaría General Técnica. Madrid. 1992. HURTADO POZO, José. Manual de Derecho Penal. Parte General. 2 ed. Eddili. Lima, 1987. LAMAS PUCCIO, Luis. Derecho penal económico. Jurídicas. Lima. 1996. LASCURAÍN SÁNCHEZ. "Fundamentos y límites del deber de garantía del empresario". En: Hacia un Derecho Penal Económico Europeo. (Jornadas en Homenaje al Prof. Tiedemann). Madrid. 1995. MAPELLI CAFFARENA, Borja. "Las consecuencias accesorias en el nuevo Código Penal". En: Revista Penal, 1. 1997. MAPELLI CAFFARENA, Borja y TERRADILLOS BASOCO, Juan. Consecuencias Jurídicas del Delito. 3º ed. Civitas. Madrid. 1996. MARTÍNEZ-BUJÁN PÉREZ, Carlos. Derecho penal económico. Parte general. Tirant lo Blanch. Valencia. 1998. MARTÍNEZ-BUJÁN PÉREZ, Carlos. Derecho penal económico. Parte especial. Tirant lo Blanch. Valencia. 1999. MATEO RODRÍGUEZ-ARIAS, Antonio. Derecho Penal y Protección del Medio Ambiente. Colex. Madrid. 1992. MAZUELOS COELLO, Julio. Derecho penal económico y de la empresa. San Marcos. Lima. 1996.
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