M a n u a l B o o kDo Ari pn l ite kza D se i si Sgn A S 201 8 b y D O R I N T E Z tez sign
Page 1
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 2
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 2
SAMBUTAN KEPALA KPPN MET ETR RO Assalamu’alaikum Warahmatullahi Warahmatullahi Wabarakatuh. Wabarakatuh. Syukur Alhamdulillah Segala puji milik Allah. Puji dan syukur kita panjatkan atas limpahan kasih sayang dan rahmatNya kepada kita sekalian. Semoga Allah berkenan terus mencurahkan kasihNya kepada kami, insan KPPN Metro, agar dapat menunaikan tugas pelayanan perbendaharaan secara amanah memenuhi azas-azas pengelolaan keuangan negara yaitu : akuntabel, professional, proporsional dan transparan. Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor : 262/PMK.01/2016 tanggal 30 Desember 2016 tentang Organisasi Organisasi dan Tata Kerja Instansi Instansi Vertikal Direktorat Jenderal Jenderal Perbendaharaan, KPPN KPPN Metro merupakan KPPN dengan Tipe A1 merupakan instansil vertikal Ditjen Perbendaharaan di bawah Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Lampung dengan wilayah pembayaran Kota Metro, Kab. Lampung Tengah, dan Kab. Lampung Timur serta berkedudukan di jalan Seminung No. 5 Metro. KPPN Metro mempunyai tugas melaksanakan kewenangan perbendaharaan dan bendahara umum negara, penyaluran penyaluran pembiayaan pembiayaan atas beban beban anggaran, anggaran, serta serta menatausahaan menatausahaan penerimaan penerimaan dan pengeluaran anggaran melalui dan dari kas negara berdasarkan peraturan perundang-undangan. perundang-undangan. Dalam rangka mendukung hal itu, kami terbitkan Buku Pintar SAS 2018 2018 sebagai panduan mandiri bagi seluruh satker mitra kerja KPPN Metro dalam rangka proses pelaksanaan anggaran sampai dengan pelaporan pertanggungjawabannya. pertanggungjawabannya. Buku pintar ini kami susun bagi para pemangku kepentingan sebagai wujud tanggung jawab moral kami selaku guru dan pelayan demi upaya peningkatan pelayanan KPPN Metro. Besar harapan kami, buku pintar ini dapat bermanfaat dan menjadi panduan bagi pelaksanaan tugas dalam pengelolaan APBN khususnya dalam pengoperasian Aplikasi SAS. Kami menyadari bahwa dalam penyusunan buku ini masih jauh dari kesempurnaan, oleh karena itu segala kontribusi yang konstruktif akan selalu kami respon dalam rangka perbaikan kualitas materi dan penyajian. Demikian mudah-mudahan media ini bermanfaat buat stake holder maupun pihak-pihak yang membutuhkan. Wassalamu’alaikum Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh
Metro, 14 Desember 2017 Kepala KPPN Metro,
Tri Tenggo Sukmono NIP. 196910271997031001 196910271997031001
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 3
DAFTAR ISI SAMBUTAN KEPALA KPPN METRO ............................................................................................ 3 DAFTAR ISI ................................................................................................................................ 4 MEMAHAMI APLIKASI SAS ........................................................................................................ 6 Modul Aplikasi SAS 2018 ......................................................................................................................... 6
INSTALASI SAS 2018 ................................................................................................................. 7 1.
Instalasi Database SAS 2018 ............................................................................................................ 7
2.
Instalasi Aplikasi SAS 2018 ............................................................................................................... 8
3.
Login atau Masuk ke Aplikasi SAS 2018............................................................................................. 11
4.
Cara Update Aplikasi SAS 2018 ........................................................................................................ 11
SETTING ADMIN SAS 2018 ..................................................................................................... 14 1.
Transfer Pagu DIPA ........................................................................................................................ 14
2.
Rekam Referensi (Referensi I) ......................................................................................................... 15
3.
Import Data Supplier dari SAS 2017 ................................................................................................. 19
4.
Rekam Supplier Manual................................................................................................................... 20
5.
Pembagian Pagu PPK ...................................................................................................................... 23
SETTING DATA PPNPN ............................................................................................................ 24 1.
Import Data PPNPN ........................................................................................................................ 24
2.
Pembagian Pagu PPNPN.................................................................................................................. 26
3.
Setting Referensi Data PPNPN.......................................................................................................... 26
4.
Update Data PPNPN........................................................................................................................ 28
IMPOR DATA SUPPLIER DARI OMSPAN ................................................................................. 29 1.
Ambil Data Supplier dari OMSPAN .................................................................................................... 29
2.
Impor ADK Supplier ke Aplikasi SAS.................................................................................................. 31
MODUL PPK .............................................................................................................................. 32 1.
Rekam SPP....................................................................................................................................32
2.
Cetak SPP......................................................................................................................................35
3.
Pengisian Kode dalam perekaman SPP.............................................................................................. 36
4.
Pengisian Uraian SPP/SPM ............................................................................................................... 38
MODUL PPSPM ......................................................................................................................... 40 1.
Catat SPM .....................................................................................................................................40
2.
Cetak SPM.....................................................................................................................................41
3.
Transfer ADK SPM .......................................................................................................................... 42
INJECT PIN PPSPM .................................................................................................................. 43 PEREKAMAN DATA KONTRAK .................................................................................................. 45 1.
Merekam Nomor Alokasi Kontrak di SAS level Admin .......................................................................... 45
2.
Merekam Data Supplier di SAS level Admin........................................................................................ 45
3.
Merekam Data Kontrak di SAS level PPK/SPP ..................................................................................... 45
4.
Pengisian Termin Kontrak dengan PERSENTASE ................................................................................ 47
5.
Pengisian Termin Kontrak dengan RUPIAH (MANUAL) ........................................................................ 48
6.
Pengisian Data Jaminan Uang Muka ................................................................................................. 50
7.
Isi koordinat Otomatis dengan tombol Maps di perekaman kontrak ...................................................... 50 M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 4
8.
Isi koordinat Manual melalui Google Maps dari browser ...................................................................... 52
9.
Mencetak Karwas Kontrak dan Realisasi Kontrak ................................................................................ 52
10. Transfer ADK Kontrak ..................................................................................................................... 52 11. Pengisian CAN pada Kontrak di SAS.................................................................................................. 53
PEMBAYARAN PPNPN .............................................................................................................. 54 1.
Pengertian PPNPN .......................................................................................................................... 54
2.
Input Data PPNPN .......................................................................................................................... 55
3.
Input Status Kawin Untuk PTKP ....................................................................................................... 57
4.
Input Nomor Urut PPNPN ................................................................................................................ 57
5.
Input RUH Potongan DPP ................................................................................................................ 58
6.
Membuat Daftar Pembayaran Penghasilan (DPP) PPNPN..................................................................... 58
7.
Ketentuan Lembur PPNPN ............................................................................................................... 61
8.
Membuat Daftar Pembayaran Penghasilan (DPP) Lembur PPNPN ......................................................... 61
9.
Penyempurnaan Perhitungan Pajak PPNPN ........................................................................................ 66
10. Kompensasi Pajak PPNPN................................................................................................................ 67 11. Pembayaran Gaji Ketigabelas dan THR untuk PPNPN.......................................................................... 68 12. Perubahan terkait surat S-11015/PB/2016 ......................................................................................... 69 13. Pencetakan Daftar Pegawai & Keluarga dengan format excel............................................................... 69
MODUL LPJ BEND. PENGELUARAN .......................................................................................... 70 1.
Membuat User SILABI Bendahara Pengeluaran .................................................................................. 70
2.
Setting SILABI Bendahara Pengeluaran............................................................................................. 70
3.
Rekam Saldo Awal.......................................................................................................................... 72
4.
Transaksi pada SILABI Bendahara Pengeluaran ................................................................................. 73
5.
Kode-kode dalam RUH Transaksi ...................................................................................................... 83
6.
Pencetakan Laporan SILABI Bendahara Pengeluaran .......................................................................... 84
MODUL LPJ KHUSUS BPP ........................................................................................................ 88 1.
Perekaman SPM-UP dan SPM-GUP Isi ............................................................................................... 88
2.
Perekaman SPM-TUP dan SPM-PTUP Nihil ......................................................................................... 88
3.
Perekaman SPM-LS Bendahara melalui BPP ....................................................................................... 89
4.
Penyusunan LPJ Bendahara Pengeluaran Pembantu (LPJ BPP)............................................................. 90
MODUL LPJ BEND. PENERIMAAN ............................................................................................ 91 1.
Setting SILABI Bendahara Penerimaan.............................................................................................. 91
2.
Transaksi SILABI Penerimaan (RUH Transaksi) .................................................................................. 91
3.
Pembuatan LPJ Bendahara Penerimaan ............................................................................................ 96
PEREKAMAN SSBP SISA UP/TUP .......................................................................................... 100 1.
Menu Monitoring UP/TUP .............................................................................................................. 100
2.
Rekam SSBP sisa UP ..................................................................................................................... 102
3.
Rekam SSBP sisa TUP ................................................................................................................... 104
PEMULIHAN PAGU DIPA ATAS SSPB ..................................................................................... 106 1.
Perekaman SSPB pada SAS ........................................................................................................... 106
2.
Pemulihan Pagu DIPA ................................................................................................................... 108
Createdby dorintez M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 5
BAB I
MEMAHAMI APLIKASI SAS Installer Aplikasi SAS Tahun 2018 Versi 18.0.0 telah resmi diluncurkan oleh Direktorat Jenderal Perbendaharaan Kementerian Keuangan. Apli kas i SAS 18.0.0 ini untuk sementara hanya bisa digunakan untuk pengajuan Gaji Januari 2018 & SPM-UP awal tahun 2018. Apabila ingin membuat SPM lainnya, maka harus mengupdate Aplikasi SAS sampai dengan versi te rbaru.
Modul Apl ikasi SAS 2018 Menu-menu pada SAS 18.0.0 tidak jauh berbeda dengan SAS tahun sebelumnya. Adapun modulmodul yang terdapat dalam SAS 18.0.0 adalah: #1. Modul Admin Modul ini digunakan untuk transfer pagu, pengaturan user modul yang lain, referensi, dan melakukan backup-restore aplikasi. Masih sama fungsinya dengan SAS sebelumnya. #2. Modul PPK Menu utamanya adalah untuk pembuatan SPP. Selain itu di dalamnya terdapat menu lain yaitu Pembuatan daftar PPNPN (Pegawai Pemerintah Non Pegawai Negeri/Tenaga Honor yang dibayarkan melalui APBN), kemudian ada menu untuk Konfirmasi Penerimaan. #3. Modul PPSPM Menu utama yaitu untuk mencatat SPM. Kemudian terdapat menu untuk perekaman Rencana Penarikan Dana (RPD/APS) untu transaksi yang besar. #4. Modul LPJ /Silabi Bendahar a Pengeluaran Modul yang dibuat untuk perekaman transaksi pembukuan bendahara, baik Bendahara Pengeluaran dan Bendahara Pengeluaran Pembantu, serta pembuatan LPJ B endahara. #5. Modu l LPJ /Silabi Bend ahara Penerimaan Modul yang dibuat untuk perekaman transaksi pembukuan Bendahara Penerimaan serta pembuatan LPJ Bendahara.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 6
BAB II
INSTALASI SAS 2018 Tahapan instalasi SAS (WAJIB URUT!!!) :
1. Instalasi Database SAS 2018 Klik kanan, pilih Run As Administrator pada Install_ Database _SAS2018_v18.0.0.exe (install aplikasi)
Pilih INSTAL
Gambar diatas menunjukkan proses instalasi akan membentuk folder pada C:\DBSAS17.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 7
Gambar menunjukkan proses Install sedang berjalan, kemudian akan muncul gambar seperti dibawah ini
Isikan checklist pada , pilih Selesai. Tunggu sampai jendela di bawah tertutup dengan sendirinya. Instalasi database selesai.
2. Instalasi Ap lik asi SAS 2018 -
Selanjutnya melakukan instalasi database SAS 2018. Lakukan klik kanan & pilih Run As Administrator pada Install_Aplikasi_SAS2018_v18.0.0.exe maka akan tampak tampilan :
Pilih Lanjut
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 8
Klik Instal
Akan muncul tampilan sebagai berikut :
Gambar tersebut diatas menunjukkan bahwa proses instalasi akan membentuk folder C:\AplikasiSAS2018 pada C:\. Langkah selanjutnya pilih Selesai.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 9
Berikan tanda V pada kotak Jalankan Install ODBC MySQL jika pada komputer anda belum ada aplikasi SAS yang sebelumnya Kosongkan kotak tanda V pada kotak Jalankan Install ODBC MySQL jika pada komputer anda sudah ada aplikasi SAS yang sebelumnya
Klik tombol Next
Jika sudah pernah terinstall ODBC maka pilih “Repair ” . Jika belum pernah terinstall ODBC maka yang aktif pada pilihan paling atas adalan “Typical ”. Klik Next sampai proses instalasi selesai.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 10
3. Login atau Masuk ke Aplik asi SAS 2018 User yang pertama kali digunakan untuk masuk pada aplikasi adalah “admin” dan Passwordnya
“admin”. User ini selanjutnya bisa diubah melalui menu referensi I pada modul Admin.
Gambar diatas adalah shortcut yang ada di desktop komputer untuk menjalankan aplikasi SAS. Klik dua kali pada gambar untuk menjalankan aplikasi.
Maka akan masuk ke Aplikasi SAS 2018 Modul Admin seperti dibawah ini :
Nama Modul Login Versi SAS
4. Cara Update Aplikasi SAS 2018 Aplikasi SAS versi 18.0.0 hanya untuk pembuatan SPM Gaji Induk Januari 2018 dan SPM-UP TA. 2018. Sehingga masih ada yang belum bisa diakses, misalanya untuk user LPJ Bendahara Pengeluaran masih belum ada. Jika sudah tersedia Update SAS 2018 versi berikutnya, disarankan melakukan update dahulu sampai versi terakhir, baru melakukan setting referensi pada Admin.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 11
1. Jalankan file Update_SAS_18.X.X.exe. Untuk Windows Vista atau Windows Seven dengan cara klik kanan filenya lalu pilih ‘Run as administrator’ .
2. Akan muncul tampilan ini, lalu kik INSTAL.
3. Aplikasi akan terupdate, tunggu sampai selesai dan muncul seperti di bawah ini :
4. Setelah itu klik tombol SELESAI dan akan muncul tampilan login berikut :
5. Isikan user dan password : admin 6. Setelah login, akan muncul tampilan update referensi
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 12
7. Klik tombol UPDATE
8. Jika sudah selesai dan berhasil, tampilannya seperti di bawah ini
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 13
BAB III SETTING ADMIN SAS 2018 1. Transfer Pagu DIPA Pilih menu Pagu , Sub menu Transfer Pagu dan REVISI Pagu
Selanjutnya tampak menu untuk melakukan transfer pagu sebagai berikut :
Klik tombol berbentuk kotak untuk mencari ADK DIPA 2018 (folder tempat ADK DIPA tidak boleh ada spasi) Jalankan proses Transfer pagu pilih pagu yang tertera berikan tanda V dan isikan kode Barcode/Digital Stamp pada DIPA 2018 lalu pilih
Klik tombol
hingga keluar pesan “ Proses Restore Pagu Selesai “
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 14
2. Rekam Referensi (Referensi I)
Masuk ke Referensi I
Kode PPK seperti tampilan berikut :
Rekam data PPK pada masing-masing satker 1) Isikan kode PPK/Anak Satker sesuai jumlah DIPA : 01, 02 dst.... 2) Pilih kode satker sesuai dengan Satker yang bersangkutan 3) Isikan Nama PPK/Anak Satker 4) Simpan M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 15
Selanjutnya masuk ke Referensi I Satker. Isikan kode satker pada kolom pencarian dan berikan tanda V pada Satker yang bersangkutan.
Selanjutnya adalah masuk ke Sub Menu Referensi I Nomor SPP isikan data satker. Nomor awal dimulai dari 00001 dan nomor akhir alokasi 99999, lalu klik SIMPAN :
Pilih Sub Menu Kode KPPN Pembayar seperti di bawah ini & pilih default nomor 126 untuk KPPN Metro. Kosongkan kolom centang pada “Ada KCBI”
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 16
Selanjutnya pilih Sub Menu Referensi I
Pejabat seperti tampilan berikut :
Klik Rekam, lalu akan muncul tampilan berikut :
Isikan : 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7)
Kode Satker Isikan NIP Isikan Nama Isikan Golongan (misal : IV/a diisi 41, gol III/b diisi 32, gol II/c diisi 23, dst) Isikan Jabatan Pilih Keterangan sesuai dengan Jabatannya berikan tanda V pada kotak yang ada pada PPK dan PPSPM
Rekam semuanya dengan karwas 0001 lalu beri tanda centang Default pada kolom PPK & PP-SPM :
Kuasa Pengguna Anggaran (Ket : 1)
wajib direkam
Pejabat Penandatangan SPM (Ket : 2)
Bendahara Pengeluaran (Ket : 3)
Pejabat Pembuat Komitmen (Ket : 4)
Pengantar SPM (Ket : 5)
Bendahara Penerimaan (Ket : 6) jika a da
Operator (Ket : 0)
wajib direkam
wajib direkam wajib direkam
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 17
Selanjutnya pilih Sub Menu Referensi I
Nomor Kontrak seperti tampilan berikut :
Klik Rekam untuk merekam alokasi nomor kontrak
Selanjutnya pilih Sub Menu Referensi I
Alamat Kantor dan isikan data kantor Anda :
Rekam data alamat kantor lalu berikan centang DEFAULT
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 18
Selanjutnya pilih Sub Menu Referensi I
User seperti tampilan berikut :
Isikan : 1) Nama User 2) Isikan Password 3) Isikan NIP (masing-masing user harus beda NIP) 4) Pemilihan tipe user : Rekam SPP Level 2 ( Operator ) ; menu 1 ( PPK ) : kode PPK 01, dst Catat SPM Level 2 ( Operator ) ; menu 2 ( PPSPM ) LPJ Bendahara Pengeluaran Level 2 ( Operator ) ; menu 4 (LPJ Bend. Pengeluaran) LPJ Bendahara Penerimaan Level 2 ( Operator ) ; menu 3 (LPJ Bend. Penerimaan) Pada aplikasi SAS tahap awal (18.0.0), untuk user LPJ Bendahara Pengeluaran belum ada. Oleh karena itu, jika anda mulai menggunakan SAS di tengah tahun maka setelah instalasi SAS, harus melakukan update SAS dahulu sampai versi terakhir, baru mulai merekam user.
3. Impor t Data Supplier d ari SAS 2017 Jika satker Anda merupakan satker lama (tiap tahun mendapatkan DIPA ), maka supplier dapat diimpor dari SAS versi 2017. Jika satker Anda adalah satker baru (baru mendapatkan DIPA di atas tahun 2015), Anda harus melakukan perekaman supplier secara manual. Ambil data SUPPLIER tahun 2017 agar anda tidak perlu merekam lagi supplier tahun sebelumnya untuk menghindari penolakan pada SPAN. Pastikan bahwa aplikasi dan database SAS 2017 ada pada PC/laptop yang sama. Caranya melalui menu UTILITY --> Ambil Data Supplier 2017
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 19
Masukkan User dan password APLIKASI SAS 2017
Selanjutnya dari Referensi 1 masuk ke Sub Menu Supplier untuk memeriksa apakah data supplier berhasil tertransfer :
4. Rekam Supp lier Manual Jika satker Anda adalah satker baru (baru mendapatkan DIPA setelah tahun 2018), maka Anda harus melakukan perekaman supplier secara manual.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 20
Pilih Sub Menu Referensi I
Supplier seperti tampilan berikut :
Klik Rekam, lalu isikan sebagai berikut :
Tipe Supplier : 01 (satker) : untuk Bendahara Pengeluaran 02 (penyedia barang & jasa) : untuk Rekanan/Pihak Ketiga 03 (pegawai) : untuk penerima Para Pegawai PNS dengan Daftar Terlampir 04 (BA 999) : khusus Kantor Pusat DJPb 05 (transfer daerah) : khusus Ditjen Perimbangan Keuangan 06 (penerusan pinjaman) : untuk penerima Non PNS atau Bansos dengan Daftar Terlampir 07 (lain-lain) : untuk SPM-KP Ditjen Pajak
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 21
Contohnya kita merekam supplier Bendahara Pengeluaran, maka : Kolom Bendahara/Supplier akan otomatis terisi 0001 jangan diubah Isikan NPWP Bendahara Pengeluaran Satker Email Satker diisi dengan email resmi satker (bukan email pribadi) Telepon diisi nomor telepon satker
Kemudian klik Tambah Alamat, maka akan muncul tampilan seperti ini :
Kolom Alamat diisi Alamat Satker/Rekanan Kolom Kota diisi nama kota Kolom Provinsi diisi nama provinsi Kolom Negara diisi ID (Indonesia) Kolom Kode Pos diisi Kode pos
Kemudian klik Tambah Rekening, maka akan muncul tampilan seperti ini :
Kolom Bank Pusat langsung tekan Enter, lalu pilih Bank Pusat letak rekening Kolom Nama Bank pertama dapat dikosongkan ( jika tidak ditemukan daftar nama kantor cabang bank ), lalu kolom keduanya harus diketik manual Nama Kantor Cabang Bank Kolom Nama Rekening diisi sesuai dengan nama di rekening koran Kolom Nomor Rekening diisi nomor rekening tanpa tanda baca (hanya angka) Kolom Lokasi diisi kode lokasi sesuai lokasi : 12.00 Provinsi Lampung 12.02 Kab. Lamteng 12.07 Kab. Lamtim 12.51 Kota Bandar Lampung 12.52 Kota Metro Kolom NRS diisi dengan Nomor Register Supplier yang dapat dilihat pada OMSPAN
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 22
Setelah selesai, dapat klik Simpan Rekening Simpan Alamat
Simpan
5. Pembagian Pagu PPK Setelah melakukan Seting Referensi I selanjutnya Admin melakukan pembagian pagu melalui menu Pagu Pembagian Pagu agar pagu DIPA dapat muncul di user PPK
Isikan Kode PPK sesuai yang sudah direkam, lalu klik ENTER
Simpan dengan klik tombol bergambar disket di pojok kiri bawah M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 23
BAB IV SETTING DATA PPNPN 1. Import Data PPNPN Import data PPNPN dari 2016 ke 2018 dapat dilakukan secara otomatis tanpa harus merekam kembali data PPNPN di SAS 2018. Tata caranya dalah sebagai berikut : A) AMBIL DATA PPNPN TAHUN 2017 Masuk ke SAS 2017, lalu ke submenu PPNPN
Utiliti
Kirim Data PPNPN Lintas Tahun
Klik kolom Lokasi untuk meletakkan file hasil transfer ADK Lintas Tahun, misalnya ke C:\AplikasiSAS2018
Klik Kirim, file ADK PPNPN Lintas Tahun akan terbentuk di C:\AplikasiSAS2018
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 24
File hasil kiriman akan berbentuk zip (WINZIP)
B) TRANSFER DATA PPNPN TAHUN 2017 KE SAS 2018 Login ke level PPK/SPP pada SAS 2018, lalu pilih submenu PPNPN PPNPN Tahun Lalu
Utiliti
Terima Data
Klik Tombol Kotak untuk mencari ADK PPNPN Lintas Tahun yg tadi sudah ditransfer lalu klik Buka
Langsung klik Proses
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 25
2. Pembagian Pagu PPNPN Masuk ke SAS 2018 level ADMIN lalu pilih menu pagu Pembagian Pagu PPNPN
Pada jendela window Split Data Pagu PPNPN, isikan kode PPK satker (contoh : 01) kepada akun dimana gaji PPNPN akan dibebankan (sesuaikan pembebanan akunnya) lalu tekan Enter. Pengisian bisa di beberapa akun yang berbeda, sesuai dengan fungsi akun tersebut untuk pembayaran PPNPN (misal : untuk honorer, satpam, komisioner, dll). Untuk mengecek kode PPK dapat dilihat pada modul admin menu Referensi I Kode PPK .
Setelah selesai, klik tombol simpan (gambar disket) di pojok kiri bawah jendela window
3. Setting Referensi Data PPNPN Masuk ke SAS 2018 level PPK/SPP, lalu ke menu PPNPN
REFERENSI
IDENTITAS KANTOR
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 26
Rekam Identitas Kantor sesuai dengan data pada SAS 2018 lalu klik SIMPAN
lalu ke menu PPNPN
REFERENSI
SETTING ANAK SATKER
Beri tanda Centang Default pada NAMA SATKER, lalu klik SET DEFAULT, jika berhasil akan muncul seperti gambar di bawah ini.
Tahap berikutnya, masuk ke menu PPNPN
REFERENSI
PENOMORAN DPP
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 27
Klik REKAM, lalu rekam Nomor DPP lanjutan dari 2017. Misalnya jika nomor DPP terakhir tahun 2017 adalah 000014, maka untuk tahun 2018 disetting menjadi 000015 (ditambah 1)
Jika sudah, lalu klik SIMPAN
4. Update Data PPNPN Jika setting sudah dilakukan, lanjutkan ke menu PPNPN UNTUK PTKP
INPUT DATA
STATUS KAWIN
Klik tombol UPDATE, lalu kemudian klik tombol SIMPAN
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 28
BAB V IMPOR DATA SUPPLIER DARI OMSPAN 1. Amb il Data Sup plier dari OMSPAN Tahapan import data Supplier dari OMSPAN dilakukan untuk menghindari penolakan data supplier dari SPAN. Tahapannya sebagai berikut : Masuk ke browser (Firefox atau Chrome) dan ketik alamat spanint.kemenkeu.go.id
Login dengan user satker, lalu masuk ke menu Modul Komitmen Cari Data Supplier
Tipe-tipe supplier seperti sudah dijelaskan sebelumnya, yaitu : 01 (satker) : untuk Bendahara Pengeluaran 02 (penyedia barang & jasa) : untuk Rekanan/Pihak Ketiga 03 (pegawai) : untuk penerima Para Pegawai PNS dengan Daftar Terlampir 06 (penerusan pinjaman) : untuk penerima Non PNS atau Bansos (Daftar Terlampir) 07 (lain-lain) : untuk SPM-KP Ditjen Pajak
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 29
Contihnya, untuk mencari data supplier rekanan/pihak ketiga, maka yang dibutuhkan cukup memilih tipe supplier (dalam hal ini, tipe 02) dan mengisikan No Rekening Rekanan pada kolom Nomor Rekening Penerima lalu klik Kirim
Akan muncul tampilan seperti di bawah ini :
Nomor Register Supplier (NRS)
Jika sudah, berikan centang pada kolom Pilih (di paling kanan), lalu klik Unduh Txt pada bagian bawah tengah untuk mendownload ADK Supplier dari OMSPAN. Hasil downloadnya akan seperti ini :
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 30
2. Impor ADK Suppl ier ke Apli kasi SAS Login ke level Admin pada SAS 2018 dan ke Referensi I
Supplier lalu klik tombol Import
Pilih ADK supplier yang telah didownload sebelumnya, lalu klik AMBIL
Jika berhasil, akan muncul pemberitahuan “Proses Selesai” dan Data supplier sudah berhasil diimport ke dalam aplikasi SAS 2018.
Klik Ubah jika ingin memeriksa apakah data-data di dalamnya sudah benar.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 31
BAB VI MODUL PPK 1. Rekam SPP Selanjutnya masuk ke Aplikasi SAS 2018 dengan level PPK untuk melakukan perekaman SPP.
-
Isikan User dengan user yang sudah di rekam pada referensi user Isikan Password Klik Login
Masuk ke Aplikasi seperti di bawah ini lalu pilih Menu SPP Sub Menu RUH SPP
Selanjutnya setelah masuk ke Sub Menu RUH SPP maka dapat dimulai melakukan perekaman SPP Gaji 2018 seperti contoh di bawah ini :
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 32
Klik tombol Rekam untuk memulai perekaman,
1. Pilih ( 01 ) untuk Jenis SPM Gaji Induk 2. Pastikan SPP & SPM diberi tanggal 2 Januari 2018 3. Pilih tombol Import Data GPP untuk melakukan import data dari aplikasi GPP 4. Klik tombol
untuk mencari file ADK GPP yang berextensi . RKP
5. Berikan tambahan keterang yang diperlukan 6. Pastikan Tahun Anggaran Diisi dengan tahun 2018 7. Pilih Cara Bayar : (2) Giro Bank 8. Pilih kegiatan yang terdapat Akun 51....untuk Gaji 9. Pilih kode Output untuk Gaji 10. Pilih Sub Output 11. Pilih Komponen 12. Pilih Sub Komponen 13.Pilih Jenis Pembayaran : (1) Pengeluaran Anggaran 14. Pilih Sifat Pembayaran : (4) Pengeluaran Langsung (LS) 15. Pilih Dasar Pengeluaran : (01) UU No 15 Tahun 2017 16. Pilih Jenis Dokumen : (01) DIPA 17. Nilai pada Kotak Jumlah Pengeluaran akan otomatis terisi jika dilakukan Proses import data GPP 18. Nilai pada Kotak Jumlah Pengeluaran akan otomatis terisi jika dilakukan Proses import data GPP 19. Nilai pada Kotak Jumlah Potongan akan otomatis terisi jika dilakukan Proses import data GPP 20. Selanjutnya pilih tombol Rekap Gaji
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 33
Setelah klik tombol rekap gaji maka selanjutnya masuk ke detail rincian gaji seperti di bawah ini ;
Klik kotak Kode Bendaharawan, lalu pilih Para Pegawai satker................. maka akan tampil rincian supplier sesuai yang sudah kita isikan pada Referensi I. Selanjutnya pilih tombol Kembali dan pilih tombol Supplier seperti tampilan dibawah ini :
Klik kotak Kode Bendaharawan , lalu pilih Para Pegawai satker................. , maka akan tampil rincian supplier sesuai yang sudah kita isikan pada Referensi I. Selanjutnya pilih tombol Kembali dan kemudian pilih tombol Akun
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 34
Maka akan tampak tampilan berikut
Setelah dipastikan nilai pada kotak jumlah Pengeluaran dan pada jumlah Potongan sudah betul maka pilih tombol Kembali setelah itu klik Simpan untuk menyimpan SPP.
2. Cetak SPP Selanjutnya adalah melakukan perekaman selanjutnya adalah melakukan proses cetak yaitu masuk menu SPP Sub Menu Cetak SPP
Klik Cetak SPP maka akan tampak tampilan sebagai berikut :
Berikan tanda V pada Kotak Proses lalu pilih cetak ke Layar atau langsung ke Printer maka akan tampak cetakan SPP sebagai berikut : M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 35
3. Pengi si an Kode dalam perekaman SPP
KATEGORI SPM
KODE-KODE Jenis Sifat Akun Pbyrn Pbyrn Belanja 825111 4 1 (RM) 825113 (PNBP) 5xxxxx 1 3
Jenis SPM
Cara Bayar
SPM-UP
10
2
SPM-GUP ISI
05
2
SPM-GUP NIHIL
05
5
1
3
5xxxxx
SPM-TUP
10
2
4
2
SPM-PTUP
05
5
1
6
825511 (RM) 825513 (PNBP) 5xxxxx
SPM-LS GAJI
01
2
1
4
51xxxx
Akun Pot.
KELENGKAPAN
–
· ADK SPM · Surat Pernyataan UP · MP (untuk PNBP)
–
· ADK SPM · MP (untuk PNBP) · ADK SPM · SSBP sisa UP
815111 (RM) 815113 (PNBP) –
825511 (RM) 825513 (PNBP) Pajak, PFK, PNBP
· ADK SPM · Persetujuan TUP · MP (untuk PNBP) · ADK SPM · SSBP sisa TUP
· ADK SPM · ADK GPP · ADK PRB · Daftar Perubahan GPP · SSP · SPTJM (tentative)
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 36
KATEGORI SPM
KODE-KODE Jenis Sifat Akun Pbyrn Pbyrn Belanja 51xxxx 1 4
KELENGKAPAN
Jenis SPM
Cara Bayar
SPM-LS BELANJA PEGAWAI (GPP)
02 03 04
2
SPM-LS BELANJA PEGAWAI (Non GPP) SPM-LS PPNPN
07
2
1
4
5xxxxx
Pajak
07
2
1
4
5xxxxx
Pajak
· ADK SPM · ADK NPN · Daftar Pembayaran Penghasilan (SAS) · SSP (tentative)
SPM-LS NON KONTRAKTUAL
07
2
1
4
5xxxxx
Pajak
SPM-LS KONTRAK (sekaligus lunas)
07
2
1
4
5xxxxx
Pajak
SPM-LS KONTRAK (Uang Muka)
07
2
1
4
5xxxxx
Pajak
· ADK SPM · SSP · SPTJM (tentative) · MP (untuk PNBP) · ADK SPM · ADK Kontrak · Resume Kontrak · Karwas Kontrak · SSP · MP (untuk PNBP) · ADK SPM · ADK Kontrak · Resume Kontrak · Karwas Kontrak · Jaminan Uang Muka ASLI · Surat Kuasa · Surat Pernyataan Keabsahan Jaminan · SSP · MP (untuk PNBP)
SPM-LS KONTRAK (Termin berjalan)
07
2
1
4
5xxxxx
Pajak
· ADK SPM · Resume Kontrak · Karwas Kontrak · SSP · MP (untuk PNBP)
SPM-LS KONTRAK (Termin akhir tanpa Retensi)
07
2
1
4
5xxxxx
Pajak
· ADK SPM · Resume Kontrak · Karwas Kontrak · SSP · MP (untuk PNBP)
Akun Pot. Pajak, PFK, PNBP
· ADK SPM · ADK GPP · ADK PRB · Daftar Perubahan GPP · SSP · SPTJM (tentative) · ADK SPM · SSP · SPTJM (tentative)
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 37
KATEGORI SPM SPM-LS KONTRAK (Retensi)
KODE-KODE Jenis SPM
Cara Bayar
Jenis Pbyrn
Sifat Pbyrn
07
2
1
4
Akun Belanja 5xxxxx
KELENGKAPAN Akun Pot. Pajak
· ADK SPM · Copy Jaminan Pemeliharaan · Resume Kontrak · Karwas Kontrak · SSP · MP (untuk PNBP)
4. Pengisian Uraian SPP/SPM KATEGORI SPM
URAIAN SPM
SPM-UP
Penyediaan Uang Persediaan sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-GUP ISI
Penggantian Uang Persediaan untuk Keperluan Belanja …. (Barang/Modal/Lain-lain) sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-GUP NIHIL
Penggantian Uang Persediaan untuk Keperluan Belanja …. (Barang/Modal/Lain-lain) sebagai pengesahan atas pertanggungjawaban UP tahun anggaran …… sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-TUP
Penyediaan Tambahan Uang Persediaan sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-PTUP
Pertanggungjawaban Tambahan Uang Persediaan untuk (Barang/Modal/Lain-lain) sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-LS GAJI
Pembayaran Belanja Pegawai berupa Gaji Induk … (PNS/POLRI/TNI) Sesuai Daftar Gaji No …. Tanggal …., Untuk Bulan …. Tahun …. sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-LS BELANJA PEGAWAI (GPP)
Pembayaran Belanja Pegawai berupa … (Gaji Susulan/Gaji Terusan/Kekurangan Gaji) Sesuai Daftar Gaji No …. Tanggal …., Untuk Bulan …. Tahun …. sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-LS BELANJA PEGAWAI (Non GPP)
Pembayaran Belanja Pegawai berupa … (Tunjangan Kinerja/Uang Makan/ Lembur/Vakasi) sesuai SK No …. Tanggal …. untuk Bulan …. sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-LS PPNPN
Pembayaran Belanja Barang berupa Honorarium PPNPN bulan ……………… sesuai DPP Nomor : …………… dan SPP No…. Tanggal ……
SPM-LS NON KONTRAKTUAL
Pembayaran Belanja … (Barang/Modal/Bansos) berupa… (Honorarium/Perjalanan Dinas, dll) sesuai …. (SK/ST/SPD) No …. Tanggal …. untuk Bulan …. sesuai SPP No…. Tanggal ……
SPM-LS KONTRAK
Pembayaran Belanja …. (Barang/Modal) Sesuai …. (Kontrak/Nota Pesanan/Faktur) Nomor …. Tanggal …., BAST Nomor …. Tanggal …. dan sesuai SPP No…. Tanggal ……
(sekaligus lunas) SPM-LS KONTRAK (Uang Muka)
SPM-LS KONTRAK (Termin berjalan)
Keperluan
Belanja
….
Pembayaran Belanja …. (Barang/Modal/Bansos/Lain-lain) sesuai …. Kontrak Nomor …. Tanggal …., SPMK (Surat Perintah Mulai Kerja) Nomor …. Tanggal …., BAP Nomor …. Tanggal …., Jaminan Uang Muka Nomor …. Tanggal …. dan sesuai SPP No…. Tanggal …… Pembayaran Belanja …. (Barang/Modal/Bansos/Lain-lain) Termin ke … (I/II/III/dst.) sesuai …. (Kontrak/Nota Pesanan/Faktur) Nomor …. Tanggal …., BAP Nomor …. Tanggal …. dan sesuai SPP No…. Tanggal ……
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 38
KATEGORI SPM SPM-LS KONTRAK (Termin akhir tanpa Retensi) SPM-LS KONTRAK (Retensi)
URAIAN SPM Pembayaran Belanja …. (Barang/Modal/Bansos/Lain-lain) Termin ke … (I/II/III/dst.) sesuai …. (Kontrak/Nota Pesanan/Faktur) Nomor …. Tanggal …., BAP Nomor …. Tanggal …., BAST Nomor …. Tanggal …. dan sesuai SPP No…. Tanggal …… Pembayaran Belanja …. (Barang/Modal/Bansos/Lain-lain) sesuai …. (Kontrak/Nota Pesanan/Faktur) Nomor …. Tanggal …., BAP Nomor …. Tanggal …., BAST Nomor …. Tanggal …., Jaminan Pemeliharaan Nomor …. Tanggal …. dan sesuai SPP No…. Tanggal ……
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 39
BAB VII MODUL PPSPM 1. Catat SPM Setelah proses Cetak SPP maka jika seting Database yang dipilih adalah Gabung maka PPSPM bisa langsung melakukan proses Catat, Ubah, Batal SPM Setelah Proses perekaman SPP selesai maka PPSPM bisa langsung melakukan proses Catat, Batal dan Hapus SPM dengan masuk ke Level SPM seperti tampilan di bawah ini :
Setelah masuk dengan user dan Password untuk PPSPM dan pilih Menu SPM Batal dan Hapus SPM
Sub
Menu Catat,
Lalu pilih tanggal SPP yang telah dibuat dan dicetak
Klik SPP yang akan di Catat lalu pilih tombol PILIH di kanan bawah
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 40
1. Isikan uraian Keterangan jika diperlukan 2. Isikan tanggal pembuatan SPM 3. Pilih tombol Simpan
2. Cetak SPM Selanjutnya lakukan Proses Cetak SPM pada menu SPM dan Sub Menu Cetak SPM
Setelah klik Sub Menu Cetak SPM maka akan tampak tampilan berikut ini :
-
Berikan tanda V pada kotak Proses Pilih cetak ke Layar ataukah langsung Printer Pilih tombol Proses
Berikut tampilan cetak SPM
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 41
3. Transfer ADK SPM Selanjutnya PPSPM melakukan Proses Transfer SPM ke KPPN pada Menu Utiliti seperti tampilan dibawah ini :
Dibawah ini contoh Proses Transfer SPM ke KPPN
1. Pilih Jenis SPM 2. Isikan Tanggal SPM yang akan ditransfer 3. browse lokasi penyimpanan ADK SPM 4. berikan tanda V pada kotak ADK yang akan ditranfer
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 42
BAB VIII INJECT PIN PPSPM Aplikasi Injeksi PIN PPSPM (Tanda Tangan Elektronik) adalah aplikasi yang dipakai untuk menambahkan/memasukkan PIN PPSPM sebagai tanda tangan elektronik ke dalam ADK SPM sekaligus sebagai sarana untuk melakukan encode PIN PPSPM sebelum dikirimkan dengan sarana SMS ke SMS Gateway KPPN pada saat aktivasi atau perubahan PIN PPSPM. ADK SPM yang ditransfer dari aplikasi SAS tidak dapat diajukan ke KPPN sebelum dilakukan inject PINPPSPM pada ADK dimaksud. Sebelum ADK SPM di antar ke KPPN satker wajib melakukan Injeksi tandatangan elektronik ke dalam ADK SPM yang mau di sampaikan ke KPPN, prosesnya yaitu : Buka Aplikasi Inject PIN PPSPM
Pilih tab menu PPSPM dan klik menu Enter Pin .
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 43
Setelah di klik, akan terbuka form Entry Pin. Tahapan-tahapan yang harus dilakukan oleh PPSPM untuk memasukkan PIN PPSPM ke ADK SPM adalah sebagai berikut :
1) Ambil ADK SPM yang akan dimasukkan PIN dengan cara klik tombol ADK SPM. Apabila ADK berhasil dibaca, akan tampak seperti gambar di atas. 2) Lakukan pengecekan kesesuaian antara hardcopy dengan ADK SPM dengan cara memasukkan kode barcode yang tercetak pada hardcopy SPM. 3) Kesesuaian antara hardcopy dengan ADK SPM dapat dilihat pada grid kolom valid. Tanda berarti sesuai, sedangkan tanda silang merah berarti terdapat ketidaksesuaian atau belum dilakukan validasi. 4) Masukkan PIN apabila semua SPM sudah divalidasi dan valid dengan cara klik tombol Inject PIN. Inject PIN tidak bisa dilakukan apabila masih terdapat SPM yang belum divalidasi atau tidak valid. 5) Masukkan PIN PPSPM pada form yang muncul setelah klik tombol inject PIN. Catatan: PIN terdiri dari 6 digit angka tanpa huruf yang telah diaktifasikan
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 44
BAB IX PEREKAMAN DATA KONTRAK Merekam data kontrak pada Aplikasi SAS merupakan kewajiban sesuai PMK-190/PMK.05/2012 Pasal 35 ayat 1 yang berbunyi " Perjanjian/kontrak yang pembayarannya akan dilakukan melalui SPM-LS, PPK mencatatkan perjanjian/kontrak yang ditandatangani ke dalam suatu sistem yang disediakan oleh Direktorat Jenderal Perbendaharaan". Data kontrak wajib disampaikan ke KPPN paling lambat 5 hari kerja setelah kontrak ditandatangani. Berikut tahapan-tahapan perekaman data kontrak di aplikasi SAS :
1. Merekam Nomor Al okasi Kon trak di SAS level Admin Cara merekam melalui menu Referensi I sub menu Nomor Kontrak. Nomor Kontrak ini hanya direkam sekali saja pada saat merekam data kontrak yang pertama.
2. Merekam Data Supp lier di SAS level Admin Data Supplier ini direkam setiap ada kontrak dengan nama rekanan yang berbeda. Cara merekam melalui menu Referensi I sub menu Bendahara/Supplier. Yang perlu diperhatikan saat merekam supplier, pengisian tipe suplier harus menggunakan Tipe 02 (Penyedia Barang dan Jasa). Dan perlu diperhatikan setelah mengisi kode 02, pastikan uraian penyedia barang dan jasa muncul di tampilan. Jika tidak muncul, maka akan bermasalah saat pembuatan SPPnya.
3. Merekam Data Kontrak di SAS level PPK/SPP Perekaman data kontrak terdapat pada menu Monitoring sub menu Data Kontrak.
Klik tombol rekam untuk memulai perekaman.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 45
Isi data-data yang diminta sesuai dengan data yang terdapat dalam kontrak/SPK.
Saat mengisi pagu kontrak, jangan lupa melakukan pembebanan pagu. Caranya dengan mengklik tombol ... disebelah pengisian rupiah pagu tahun XXXX. Data tidak akan bisa disimpan jika tahap ini terlewat
Setelah masuk isikan pagu kontrak di kolom yang berwarna biru, lalu klik simpan dan pastikan ada kotak informasi yang bertuliskan pagu kontrak disimpan.
Selanjutnya pengisian yang sering membuat bingung adalah pengisian cara pembayaran. Pada pengisian cara pembayaran, setelah memilih pembayaran sekaligus atau bertahap. Klik kotak disampingnya yang bertuliskan detil rincian dan realisasi.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 46
4. Pengi sian Termin Ko ntr ak dengan PERSENTASE Kemudian isikan tahapan-tahapan pencairan sesuai dengan dokumen kontrak. Sebagai contoh pada kontrak ini akan ada pembayaran uang muka sebesar 20% dan pembayaran akan dilakukan jika persentase pekerjaan mencapai 40%+30%+30%. Selain itu ada retensi 5 % untuk jaminan pemeliharaan. Maka pengisian pada detail rincian adalah sebagai berikut :
Banyaknya tahapan diisi banyaknya termin pembayaran (contoh diatas 40+30+30) ditambah uang muka dan retensi jika ada. Pengisian termin pembayaran dijumlahkan sesuai prestasi . Dalam contoh diatas : pembayaran I : 40% pembayaran II : (pmbyrn I + termin 2) = (40%+30%) = 70% pembayaran III : (pmbayaran II + termin 3) = (70%+30%) = 100%
Setelah pengisian persentase pencairan, klik tombol rekam tanggal pembayaran untuk merekam tanggal perkiraan pencairan. Perkirakan tanggal sesuai prestasi pekerjaan.
Klik tutup, kemudian klik tombol simpan. Maka akan kita dapatkan hasil perhitungan seperti berikut
Pada hasil diatas dapat kita lihat perhitungan rincian pembayaran. Uang muka dibayar sebesar 20 juta dan diangsur 3 kali dengan jumlah 20 juta. Jumlah pembayaran prestasi pekerjaan sebesar 95
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 47
juta karena 5 juta ditahan sebagai jaminan pemeliharaan. Jumlah nilai bruto adalah sebesar 100 juta yang berasal dari penjumlahan pembayaran prestasi pekerjaan dan retensi. Jumlah nilai bruto ini sudah sesuai dengan nilai kontrak yaitu sebesar 100 juta.
5. Pengi sian Termin Kont rak deng an RUPIAH (MANUAL) Sebagai contoh pada kontrak senilai Rp. 10,000,000,- ini akan ada pembayaran : Uang muka sebesar 20% Termin I : 40% dikurangi angsuran uang muka 40% Termin II : 55% dikurangi angsuran uang muka 60% Termin III : 5% retensi Maka pengisian pada detail rincian menggunakan penghitungan manual, karena persentase termin II tidak sama dengan persentase pengembalian uang muka. Caranya adalah sebagai berikut :
Perhitungan termin dengan rupiah untuk nilai kontrak Rp. 10,000,000,- : Uang muka : 20% = Rp. 2.000.000,Termin I : 40% - (40% x UM) = Rp.4.000.000 – Rp.800.000 = Rp . 3.200.000 ,Termin II : 55% - (60% x UM) = Rp.5.500.000 – Rp.1.200.000 = Rp. 4.300.000 ,Termin III : 5% = Rp. 50 0.000,Isi sesuai dengan nilai uang pada kolom RM untuk Rupiah Murni atau kolom BLN untuk Bantuan Luar Negeri : UM untuk Uang Muka Ret untuk Retensi
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 48
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 49
6. Pengi sian Data Jamin an Uang Muka Pengisian rincian pembayaran/termin kontrak sudah selesai, klik Kembali kemudian lanjutkan pengisian data-data berikutnya sampai selesai.
Klik tombol panah berwarna hijau untuk mengisi data Jangka Waktu, Sanksi, Data Jaminan, dan data Lokasi/koordinat.
Khusus untuk Kontrak dengan Uang Muka, kolom Bank/Asuransi Penjamin UM (Uang Muka) sampai dengan kolom tanggal berakhirnya Jaminan harus terisi.
7. Isi ko ordi nat Otom atis dengan tom bol Maps di perekaman kontr ak Khusus untuk perekaman proyek kontraktual, wajib diisikan lokasi proyek (lattitude dan longitude). Oleh karena itu, diperlukan koneksi internet untuk mengisi lokasi kontrak. Ada dua cara pengisian posisi (lattitude dan longitude) lokasi proyek kontrak saat merekam kontrak di SAS, yaitu secara otomatis dan manual. Kalin ini kita bahas cara otomatis terlebih dahulu. Pada saat perekaman kontrak, pastikan sudah terhubung ke internet , lalu klik tombol MAPS
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 50
Untuk mengisi koordinat : 1 Ketik untuk mencari lokasi di maps; o 2 Untuk menampilkan tampilan peta atau satelit; o 3 Untuk memperbesar atau memperkecil peta; o 4 Klik pada lokasi proyek untuk mendapatkan posisi (lattitude dan longitude). o → → → →
Setelah itu klik tombol Simpan
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 51
8. Isi koord inat Manual melalui Googl e Maps dari br ows er Klik pada lokasi proyek/lokasi pelaksanaan pekerjaan untuk mendapatkan koordinat (lattitude dan longitude), lalu klik kanan dan pilih “Ada Apa Disini?”
Akan muncul kotak seperti di bawah ini, lalu klik kode koordinat warna biru di bawahnya
Blok data koordinat di samping kiri browser lalu copykan ke kolom koordinat pada perekaman kontrak Aplikasi SAS.
9. Mencetak Karwas Kontr ak dan Realisasi Kon trak Untuk kelengkapan penyampaian data kontrak ke KPPN, kita perlu mencetak Karwas kontrak dan Realisasi Kontrak. Untuk mencetak, klik nomor kontrak yang akan di cetak, klik tombol cetak, klik 2x Karwas kontrak, klik 2x nama PPK, cetak.
10.
Transf er ADK Ko ntrak
Untuk mengirim ADK, klik nomor kontrak yang akan dikirim datanya, klik tombol transfer kontrak, klik tombol ... dan kemudian pilih lokasi/folder penyimpanan ADK hasil transfer, klik proses.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 52
11.
Pengisi an CAN pada Kontr ak di SAS
Pengisian CAN (Contract Annual Number) atau nomor urut kontrak tahunan cukup berperan penting untuk menghindari penolakan pengajuan SPM Kontraktual di SPAN. Penolakan biasanya disebabkan nomor CAN tidak muncul pada aplikasi SPAN di petugas FO. Tahapannya adalah sebagai berikut :
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 53
BAB X PEMBAYARAN PPNPN 1. Pengertian PPNPN Apa itu PPNPN? PPNPN (Pegawai Pemerintah Non Pegawai Negeri) adalah pegawai tidak tetap, pegawai honorer, staf khusus, dan pegawai lain yang dibayarkan oleh Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. PPNPN meliputi : 1) PPPK (Pegawai Pemerintah dengan Perjanjian Kerja) » Pegawai yang diangkat berdasarkan perjanjian kerja untuk jangka waktu tertentu dalam rangka melaksanakan tugas pemerintahan; 2) Staf khusus/staf ahli non pegawai negeri pada Kementerian Negara/Lembaga; 3) Komisioner/pegawai non pegawai negeri pada lembaga non struktural; 4) Dokter/Bidan PTT; 5) Dosen/Guru Tidak Tetap; 6) Satpam, Pengemudi, Petugas Kebersihan, dan Pramubhakti pada Satker yang membuat perjanjian kerja/kontrak dengan KPA/PPK untuk melaksanakan kegiatan operasional kantor 7) Pegawai non pegawai negeri lainnya yang penghasilannya bersumber dari APBN. PPNPN yang dimaksud disini tidak termasuk : 1) Pegawai pada BLU yang penghasilannya dibayarkan dari pendapatan BLU; 2) Pegawai tidak tetap/penerima honorarium yang ditugaskan terkait output kegiatan. Perekaman/perubahan elemen data pada Aplikasi SAS meliputi data identitas PPNPN, surat keputusan/perjanjian kerja/kontrak PPNPN, jumlah penghasilan dan data keluarga dengan ketentuan sebagai berikut : a) Pembayaran penghasilan PPNPN setiap bulan dibuat dalam suatu Daftar Pembayaran Penghasilan PPNPN dari Aplikasi SAS. b) Penghasilan PPNPN dibayarkan setiap bulan sesuai keputusan/perjanjian kerja/kontrak dan dibayarkan paling cepat pada hari kerja pertama dan paling lambat tanggal 10 (sepuluh) bulan berikutnya. c) Pembayaran penghasilan PPNPN harus tetap memperhatikan ketersediaan dana dalam DIPA menggunakan akun 521111, artinya pagu tidak boleh minus. Jika pagu tidak mencukupi, harus melakukan revisi DIPA; d) Pembayaran penghasilan kepada PPNPN menggunakan SPM LS langsung kepada rekening masing-masing PPNPN; e) Satuan kerja menyampaikan SPM pembayaran Penghasilan PPNPN ke KPPN melampirkan : Daftar nominatif jika lebih dari satu penerima; SSP apabila ada potongan PPh pasal 21; ADK SPM dan ADK PPNPN. f) Pengguna sangat disarankan untuk tidak menghapus data DPP yang sudah terbayar dengan SP2D, karena data pembayaran bulanan (penghasilan dan pajak) akan digunakan sebagai dasar perhitungan penyesuaian pajak pada akhir tahun atau pada saat pegawai berhenti bekerja. Data yang tidak lengkap setiap bulan bisa mengakibatkan kesalahan perhitungan pajak.
g) Penghapusan data hanya boleh dilakukan untuk DPP yang memang salah dan tidak berlanjut sampai dengan pencairan dana ke KPPN. M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 54
2. Inpu t Data PPNPN Login dengan level PPK pada Aplikasi SAS lalu ke menu PPNPN RUH PPNPN/Keluarga/SK .
Klik Add, kemudian isi data PPNPN pada kolom yang tersedia.
Kolom pengisian terdiri dari 3 bagian :
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 55
Bagian I adalah Data PPNPN (wajib diisi);
Bagian II adalah data SK dan penghasilan PPNPN (wajib diisi);
Bagian III adalah data keluarga PPNPN (wajib diisi jika statusnya Kawin);
Setelah melakukan perekaman pada ketiga bagian di atas, klik Open Data Rekening untuk pengisian data rekening PPNPN.
Data rekening ini diperlukan untuk pembuatan SPM LS yang pembayarannya langsung ke rekening PPNPN yang bersangkutan. Jika sudah, klik OK . Setelah semua data sudah selesai diisi, klik tombol Save. Keterangan :
Pada kolom kedudukan terdapat 3 (tiga) referensi kedudukan yaitu: 1. Aktif-BPJS : Untuk pegawai berstatus aktif dan dikenakan potongan BPJS (baik yang sudah mempunyai kartu BPJS maupun belum, baik yang menanggung BPJS ataupun tertanggung BPJS). 2. Aktif-nonBPJS : Untuk pegawai berstatus aktif namun tidak dikenakan potongan BPJS (contoh: pensiunan PNS yang kemudian menjadi PPNPN. Iuran BPJS sudah ditanggung oleh negara karena statusnya pensiunan sehingga sebagai PPNPN dia tidak perlu membayar iuran BPJS). 3. Nonaktif : Untuk pegawai yang diberhentikan atau tidak dimasukkan ke dalam daftar nominatif. Khusus kasus dimana PPNPN terdiri dari satu keluarga (Nomor Kartu Keluarga sama) yang sama-sama PPNPN, maka data keluarga yang perlu diisi lengkap hanya satu PPNPN saja (contoh: suami), sedangkan PPNPN yang lain (istri/anak) dibuat status perkawinannya 1000 (tidak kawin) karena datanya sudah ada di data keluarga suami. Pada kolom NPWP terdapat validasi 3 digit kode KPP pada NPWP digit ke 10-12. Untuk pegawai yang tidak mempunyai NPWP silahkan kode NPWP silahkan kolom NPWP diisi angka 0 dengan digit ke 10-12 diisi kode KPP NPWP bendahara kantor contoh : 000000000321000; Pada field data rekening PPNPN, kolom kode swift dan dan kode iBan hanya perlu diisi oleh PPNPN yang mempunyai rekening di bank asing.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 56
3. Input Status Kawin Untuk PTKP Dari Menu PPNPN Input Data
Status Kawin Untuk PTKP.
Pada kotak dialog Status Kawin Awal Tahun, pilih tahun 2018 lalu klik tombol Update untuk memunculkan data PPNPN yang baru direkam, kemudian klik Simpan.
Jika sudah, kemudian Keluar.
4. Input Nomo r Urut PPNPN Langkah selanjutnya adalah Input Nomor Urut PPNPN. Dari Menu PPNPN » Input Data » Nomor Urut PPNPN.
Pada kotak dialog No Urut PPNPN akan terlihat nama PPNPN yang baru direkam. Status yang berwarna merah artinya belum mendapatkan nomor urut. Klik tombol Cek » Urutkan, kemudian Simpan dan Keluar
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 57
Kemudian klik OK untuk menyimpan.
5. Input RUH Poto ng an DPP Dari Menu PPNPN » Input Data » RUH Potongan DPP.
Pada kotak dialog Perekaman Potongan Penghasilan Perbulan, pilih Bulan yang akan dipotong terlebih dahulu, kemudian isi potongan pada kolom berwarna ungu.
Setelah selesai, klik Simpan.
6. Membuat Daftar Pembayaran Pengh asil an (DPP) PPNPN Dari Menu PPNPN » Input Data » RUH Daftar Pembayaran Penghasilan.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 58
Klik Rekam,
kemudian pilih Bulan dan Jenis DPP yang akan dibayarkan.
Kemudian pilih pegawai yg dibuat DPP-nya dengan mencentang Checkbox di samping kanan.
Jika sudah, klik Proses DPP. Nomor DPP akan terbentuk.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 59
Keterangan : Terdapat tiga jenis DPP yang dapat dipilih: #1. Bulanan : Untuk DPP pembayaran PPNPN secara reguler (tiap bulannya). #2. Rapel Pertama Kali : Untuk DPP pembayaran PPNPN dimana saat pertama kali PPNPN menerima penghasilannya dirapel selama lebih dari satu bulan. Conto h : Kontrak kerja PPNPN saat pertama kali bekerja di kantor bersangkutan terhitung mulai tanggal 01 Januari 2016, namun pembayarannya baru dilakukan bulan Maret 2016, maka pada pembuatan DPP di bulan Maret pilih jenis 2 Rapel Pertama Kali dan masukkan bulan awal Januri dan bulan akhir Februari.
#3. Rapel Bukan Pertama Kali : Untuk DPP pembayaran PPNPN dimana PPNPN menerima penghasilannya secara rapel selama lebih dari satu bulan (bukan pertama kali bekerja di kantor bersangkutan). Contoh : Seorang PPNPN sudah mulai bekerja terhitung mulai tanggal 01 Januari 2016 dan selanjutnya gajinya dibayarkan bulanan secara reguler sampai gaji bulan Maret yang dibayarkan pada bulan April. Namun, kemudian karena suatu alasan gaji PPNPN tersebut untuk bulan April dan Mei baru bisa dibayarkan bulan Juni. Maka dibuatkan DPP dengan jenis 3 Rapel Bukan Pertama Kali kemudian masukkan bulan awal April dan akhir Mei.
Pemilihan bulan/tahun saat proses pembuatan DPP dibawah, dipilih dengan ketentuan:
Untuk jenis DPP Bulanan, pilih bulan/tahun pembayaran DPP; Untuk jenis DPP Rapel Pertama Kali, pilih bulan/tahun proses pembuatan DPP seperti pada contoh halaman sebelumnya nomor 2; Untuk jenis DPP Rapel Bukan Pertama Kali, pilih bulan/tahun proses pembuatan DPP seperti pada contoh halaman sebelumnya nomor 3.
Langkah selanjutnya adalah mencetak Daftar/Rekap DPP. Dari Menu PPNPN » Cetak » Cetak Daftar/Rekap Daftar Pembayaran Penghasilan.
Pilih Kode Satker, Bulan, Tampilkan. Selanjutnya centang Checkbox pada DPP yang akan dicetak. Jangan lupa pilih Penandatangan kemudian klik tombol Cetak.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 60
Daftar Pembayaran Penghasilan PPNPN telah siap untuk dicetak.
7. Ketentu an Lemb ur PPNPN Dasar pembayaran lembur untuk PPNPN diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor : 85/PMK.05/2017 tentang Tata Cara Pembayaran Uang Lembur dan Uang Makan Lembur bagi Pegawai Non-ASN, Satuan Pengamanan, Pengemudi, Petugas Kebersihan, dan Pramubhakti. Yang berhak menerima uang lembur dan uang makan lembur yang dibebankan pada APBN adalah : #1. Pegawai Non ASN (Aparatur Sipil Negara) Meliputi : 1. Staff Khusus/Staff Ahli Non ASN pada Kementerian/Lembaga; 2. Komisioner/Pegawai Non ASN pada Lembaga Non Struktural; 3. Dokter/bidan pegawai tidak tetap; 4. Dosen/guru tidak tetap; 5. Pegawai Non ASN Lainnya. .. yang pengangkatannya ditetapkan berdasarkan surat keputusan pejabat yang berwenang. Tidak termasuk yang bekerja pada BLU (Badan Layanan Umum) yang uang lembur dan uang makan lemburnya dibayarkan melalui Pendapatan BLU (Badan Layanan Umum).
#2. Satpam, Pengemudi, Petugas Kebersihan, dan Pramubhakti Yang pengangkatannya berdasarkan perjanjian kerja/kontrak kerja dengan kuasa pengguna anggaran/PPK/kepala kantor/kepala satuan kerja untuk jangka waktu tertentu melaksanakan tugas dalam rangka mendukung kegiatan operasional instansi pemerintah, dan dibiayai dari APBN. Dengan syarat apabila ada klausul tentang pembayaran Uang Lembur dan Uang Makan Lembur yang tercantum dalam perjanjian kerja/kontrak. ..tidak termasuk outsourcing dan Satpam, Pengemudi, Petugas Kebersihan dan Pramubakti pada satker BLU.
8. Membu at Daft ar Pembayaran Penghasil an (DPP) Lembur PPNPN Pada SAS level PPK
menu
PPNPN ada menu baru » Lembur
Sebelum membuat daftar perhitungan pembayaran lembur PPNPN, isi terlebih dahulu referensi M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 61
nomor lembur melalui menu PPNPN » Lembur » Nomor Lembur. Klik Rekam kemudian isi kode satker dan nomor awal lembur.
Jika sudah, klik Simpan. Selanjutnya lakukan pengaturan hari libur dan hari kerja pada menu Lembur Hari Lembur. Ini wajib dilakukan karena ada perbedaan tarif lembur antara hari kerja dengan hari libur. Setelah masuk ke menu Hari Lembur, yang pertama kali harus dilakukan adalah membentuk tanggal di tahun 2018. Caranya, klik Generate Tanggal » Build.
Setelah pembentukan tanggal selesai, akan tampil daftar tanggal hari kerja dan hari libur. Segera tentukan mana saja yang hari libur. Caranya, klik tombol Libur? pada bagian kanan tanggal-tanggal yang seharusnya libur. Contoh : M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 62
Tanggal 1 September 2017 adalah hari libur perayaan Idul Adha, maka pilih bulan September, cari tanggal 01-09-2017, kemudian klik tombol Libur? pada bagian kanan hingga tulisan “Kerja” menjadi “Libur “ dan berwarna merah.
Lakukan hal serupa pada tanggal-tanggal libur lainnya hingga bulan Desember 2018, agar tidak lupa sehingga tidak mengakibatkan kurangnya pembayaran lembur karena ada hari yang seharusnya libur tapi dianggap hari kerja. Setelah selesai, klik Keluar. Saatnya melakukan perekaman daftar perhitungan lembur. Masuk ke menu PPNPN » Lembur » Proses Lembur.
Lengkapi isian berikut…
Tanggal » tanggal pembuatan daftar perhitungan lembur;
Periode » periode pembayaran lembur;
Keterangan » keterangan pembayara lembur, isi dengan “Pembayaran Lembur PPNPN Bulan xxxxxx 2017” .
Kemudian akan muncul daftar PPNPN beserta tanggal. Centang PPNPN mana saja yang melakukan lembur, kemudian isi jumlah jam lembur pada masingmasing tanggal dimana PPNPN melakukan lembur.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 63
Jika pada hari yang sama dan jumlah jam yang sama seluruh PPNPN melakukan lembur, klik Set Jam Lembur. Contoh : Pada tanggal 18 Agustus, seluruh PPNPN melakukan lembur selama 4 jam, maka pada Set Jam Lembur, isi angka 4 (jam) pada kotak 18 (tanggal) kemudian klik Pasang. Lihat gambar..
Secara otomatis pada tanggal 18 Agustus 2017 terisi 4 jam lembur pada seluruh PPNPN.
Jika sudah melakukan pengisian jam lembur, selanjutnya klik Proses. Pastikan angka yang tertera pada perhitungan lembur sudah benar.
Jika sudah benar, klik Tutup kemudian Simpan.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 64
Kemudian akan muncul notifikasi nomor lembur. Klik OK . Selanjutnya mencetak daftar perhitungan lembur PPNPN. Klik tombol Cetak kemudian centang pada kolom Proses, kemudian klik OK .
Akan tampil Daftar Rekap Pembayaran Perhitungan Uang Lembur Dan Uang Makan Lembur.
Klik tombol Printer seperti biasa untuk mencetak.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 65
Selanjutnya operator satker tinggal membuat SPM LS (07 Langsung) non kontraktual dengan menggunakan akun :
521111 (Belanja Keperluan Perkantoran) atau 521119 (Belanja Barang honorarium/gaji bulanannya.
Operasional
Lainnya) sesuai
dengan
pembayaran
Bedanya, pada saat melakukan perekaman SPP LS dan masuk ke tombol Pilih,
Akan muncul pilihan tombol Lembur PPNPN.
Klik tombol Lembur PPNPN, kemudian pilih daftar perhitungan PPNPN yg akan dibuatkan SPM-nya.
Selanjutnya proses SPP LS menjadi SPM LS seperti biasa.
9. Penyemp urn aan Perhit ung an Pajak PPNPN A) Bagi pegawai yang memulai bekerja tidak pada awal tahun (tidak pada bulan Januari) Tanggal mulai bekerja diambil dari pengisian tanggal aktif pada perekaman SK/Kontrak Pegawai
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 66
Penghasilan pajak setahun dihitung dari perkalian penghasilan sebulan dengan jumlah bulan bekerja pada tahun tersebut. Pada contoh diatas penghasilan setahun (2018) adalah: 10 x 11.573.000 (asumsi tidak dikurangi dengan potongan absen).
Diharapkan satker mengisi tanggal awal aktif SK/Kontrak dan tanggal akhir aktif SK/Kontrak dengan benar B) bagi pegawai yang berhenti bekerja tidak pada akhir tahun (tidak pada bulan Desember). Tanggal berakhir bekerja diambil dari pengisian tanggal akhir SK/Kontrak Pegawai
Pada saat bulan terakhir SK/kontrak tidak diisi dengan bulan Desember, maka pada bulan itu akan dihitung penyesuaian pajak (adjustment). Dalam keadaan normal, penyesuaian pajak akan dilakukan pada bulan Desember.
Tanggal akhir SK/Kontrak wajib diisi dengan benar untuk menghindari kelebihan/kekurangan perhitungan pajak. Jika terjadi kasus pegawai berhenti bekerja sebelum tanggal berakhir SK/Kontrak, maka sebelum pembuatan gaji terakhir (DPP), tanggal akhir SK/Kontrak harus disesuaikan dengan bulan gaji terakhir tersebut. Misal : 1) Tanggal akhir SK/Kontrak awalnya terisi dengan 31-12-2018 2) Pegawai berhenti pada tanggal 31-10-2018 3) Pada saat akan membayar gaji bulan Oktober 2018, pada perekaman SK/Kontrak harus disesuaikan tanggal akhir SK/Kontrak menjadi 31-10-2018 (Oktober 2018) 4) Hal ini dilakukan agar pada saat pembayaran gaji terakhir tersebut penyesuaian perhitungan pajak disesuaikan.
10.
Kom pensasi Pajak PPNPN a) Kompensasi pajak bisa dilakukan jika pada akhir tahun 2017 satker sudah menggunakan aplikasi SAS dalam pembuatan PPNPN. Daftar pegawai yang memiliki piutang pajak bisa ditayangkan melalui menu PPNPN-Cetak-Cetak Piutang Pajak Akhir Tahun (pilih tahun 2017). Jika memang terdapat pegawai yang mempunyai piutang pajak, maka bisa dikompensasikan dengan pajak yang harus dibayar pada DPP bulanan/rapel. Piutang pajak belum bisa dikompensasikan dengan pajak pada gaji 13 dan THR
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 67
b) Proses kompensasi bisa dilakukan pada saat proses pembuatan DPP pada menu PPNPN-Input Data- RUH DPP.
Kompensasi pajak hanya bisa dilakukan untuk pembayaran gaji mulai bulan April 2018. Isikan checklist/tanda centang pada Kompensasi Pajak untuk memperhitungkan piutang pajak dengan perhitungan pajak pada DPP bulan itu. Contoh simulasi : Pegaw ai 1
Nilai Pajak April hasil piutang perhitungan akhir th 2016 normal 3
2
Nilai kompensasi 4
Pajak yg terdapat dalam DPP April 5 (3-4)
Robin Nami Sanji
11.
2.000.000 100.000 130.000
300.000 220.000 130.000
300.000 100.000 130.000
0 120.000 0
Nilai piutang pajak akhir 6 (2-4)
1.700.000 0 0
Pembayaran Gaji Ketig abelas dan THR unt uk PPNPN Pembuatan penghasilan ketigabelas dan THR bisa dilakukan dengan memilih jenis gaji 4 atau 5;
a) Pembayaran penghasilan ketigabelas akan mengambil dasar pembayaran penghasilan bulanan Juni. Perhitungan pajak akan dihitung berdasarkan penghasilan dan pajak yang terdapat pada DPP bulan Juni dengan sistem bonus. b) Pembayaran THR akan mengambil dasar pembayaran penghasilan pada bulan yang dipilih M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 68
oleh satker. Misal satuan kerja membuat THR dengan mengisi bulan Juli, maka pajak akan dihitung berdasarkan penghasilan dan DPP bulan Juli dengan sistem bonus.
12.
Perubahan terkait surat S-11015/PB/2016 a) PPNPN baru dan belum terdaftar sebagai peserta jaminan kesehatan direkam dengan kedudukan “aktif non BPJS”, sehingga belum dipotong iuran. Jika satuan kerja sudah koordinasi dengan Penyedia Jaminan Kesehatan baru dilakukan pemotongan dengan mengubah kedudukan menjadi “aktif BPJS” b) Batas bawah pada penghasilan sebagai dasar pemotongan iuran tidak ditentukan
13.
Pencetakan Daftar Pegawai & Keluarga dengan format excel Penambahan pembuatan file excel pada Submenu Cetak Daftar/Rekap Daftar Pembayaran Penghasilan;
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 69
BAB XI MODUL LPJ BEND. PENGELUARAN Modul LPJ Bendahara Pengeluaran adalah modul SAS yang dikhususkan bagi bendahara pengeluaran dalam mengelola pembukuan, khususnya untuk pembukuan Uang Persediaan. Modul ini juga sering disebut SILABI (Sistem Pelaporan Bendahara Instansi).
1. Membu at User SILABI Bendahara Pengeluaran 1) Pastikan bahwa aplikasi SAS 2018 sudah diupdate ke versi terakhir 2) Login ke ADMIN
3) Masuk ke Referensi I
User
Isikan : Nama User Isikan Password Isikan NIP (masing-masing user harus beda NIP) Pemilihan tipe user LPJ Bendahara Pengeluaran (SILABI) : : 2 ( Operator ) Level Menu : 4 (LPJ Bend. Pengeluaran) Kode PPK : pilih sesuai kode BP P Lalu Klik SIMPAN
2. Setting SILABI Bendahara Pengeluaran 1) Masuk ke modul LPJ Bendahara Pengeluaran dengan user yang tadi sudah dibuat
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 70
2) Tampilannya seperti di bawah ini
3) Masuk ke menu UTILITY
UPDATE REFERENSI, lalu klik UPDATE
4) Masuk ke menu REFERENSI
REKENING BENDAHARA
5) Rekam data rekening satker sesuai SAS 2016. Perekaman nomor terpisah : Bendahara Penerimaan (jenis rekening : 10)
rekening dilakukan secara
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 71
Bendahara Pengeluaran (jenis rekening : 20) Bendahara Pengeluaran Pembantu (jenis rekening : 21) Rekening Lainnya (jenis rekening : 30)
Isian harus lengkap termasuk nomor surat persetujuan rekening dari KPPN. Kode BPP diisi 000. Lalu klik SIMPAN.
3. Rekam Saldo Awal Perekaman saldo awal dilakukan apabila terdapat saldo di rekening Bendahara Pengeluaran yang berasal dari dana Non UP atau Dana Lainnya 1) Masuk ke menu BENDAHARA PENGELUARAN
RUH SALDO AWAL
2) Rekam saldo awal dengan tanggal 1 Januari 2018 sesuai dengan saldo masing-masing Buku Pembantu. Saldo masing-masing buku pembantu dapat dilihat/dicetak dari SILABI tahun 2017 dari menu Cetak Buku.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 72
3) Jika sudah, klik SIMPAN
4. Transaksi pada SILABI Bendahara Pengeluaran 1. CATAT NOMOR SP2D untuk mencatat nomor SP2D (seperti pada level SAS). Agar data SP2D dapat diambil/dibukukan oleh SILABI, maka statusnya harus sudah CATAT NOMOR SP2D. Pencatatan nomor SP2D ini biasanya sudah dilakukan oleh operator pada aplikasi SPP/SPP. Namun demikian dapat juga dilakukan di Aplikasi Silabi modul bendahara pengeluaran dalam hal belum dilakukan pencatatan. Catat nomor SP2D ini terdapat dalam menu Bendahara Pengeluaran Catat Nomor SP2D.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 73
Lalu akan muncul form dibawah ini
Isikan Nomor SP2D pada kolom No. SP2D (untuk SPAN ada 14 angka), Tanggal SP2D pada kolom Tgl. SP2D, dan Bank/Pos Pada kolom Bank/Pos lalu centang pada kolom pilih dan klik tombol SIMPAN untuk menyimpan nomor SP2D. 2. RUH SALDO AWAL untuk memindahkan saldo pembukuan manual/pembukuan sebelumnya yang dilakukan oleh bendahara ke dalam SILABI. Perekaman saldo awal ini terdapat dalam menu Bendahara Pengeluaran R/U/H saldo Awal.
3. Pengisian saldo awal tersebut meliputi : Kode satker : kode satker (muncul otomatis setelah melakukan perekaman referensi ) Kartu Pengawasan : nomor karwas (muncul otomatis setelah melakukan perekaman ref. ) Kode bendahara : kode BPP (muncul otomatis setelah melakukan perekaman referensi ) Tanggal Saldo awal : tanggal saldo sampai dimulainya menggunakan aplikasi ini No Transaksi terakhir : nomor pencatatan transaksi terakhir dalam BKU
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 74
4. Pengisian SALDO PEMBUKUAN : Saldo Buku kas Umum (BKU) Saldo Buku Pembantu Kas Saldo Buku Pembantu Tunai Saldo Buku Pembantu Bank Saldo Buku Pembantu Uang Persediaan Saldo Buku Pembantu Pajak Saldo Buku Pembantu Pembayaran LS Saldo Buku Pembantu BPP Saldo Buku Pembantu Uang Muka Saldo Buku Pembantu Lain
: Saldo Buku kas Umum (BKU) : Saldo Buku Pembantu Kas : Saldo Buku Pembantu Tunai : Saldo Buku Pembantu Bank : Saldo Buku Pembantu Uang Persediaan : Saldo Buku Pembantu Pajak : Saldo Buku Pembantu Pembayaran LS : Saldo Buku Pembantu BPP : Saldo Buku Pembantu Uang Muka : Saldo Buku Pembantu Lain
Ketentuan pengisian saldo awal adalah sebagai berikut :
Dilakukan hanya sekali, untuk selanjutnya jangan diubah-ubah lagi Buku Pembantu UP
Buku Pembantu Tunai
Buku Kas
=
+
Buku Pembantu Bank
+ Buku Pembantu Pajak
=
+ Buku Pembantu LS + Buku Pembantu UM/BPP + Buku Pembantu Lain
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 75
5. R/U/H Kuitansi digunakan untuk merekam kuitansi yang diperoleh dari penggunaan Uang Persediaan. RUH kuitansi terdapat dalam menu Bendahara Pengeluaran RUH kuitansi. Form RUH kuitansi adalah sebagai berikut
Keterangan :
Kode satker : berisi kode satker (default) Bendahara : berisi Kode BPP (default) Periode : : sebagai parameter untuk menampilkan kuitansi yang telah direkam o Bulan dalam Grid dalam periode bulan tertentu. : sebagai parameter untuk menampilkan kuitansi yang telah o Tanggal direkam dalam Grid dalam periode tanggal tertentu. Rekam : untuk merekam kuitansi baru Edit : Untuk mengubah kuitansi yang telah direkam Hapus : untuk menghapus kuitansi yang telah direkam Cetak : untuk mencetak kuitansi yang telah direkam Keluar : untuk keluar dari submenu RUH kuitansi
6. Klik rekam untuk merekam kuitansi
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 76
7. Langkah pengisian (SESUAI DENGAN NOMOR URUTAN) : 1)
Isikan Mata anggaran dengan mengetik mata anggaran atau dengan mengklik tombol untuk memilih mata dalam pagu DIPA. Berikut tampilan memilih mata anggaran :
anggaran
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
yang
tersedia
Page 77
Beri tanda centang pada kolom Pilih (paling kiri) untuk memilih pembebanan akun lalu Klik PROSES untuk memilih mata anggaran. 2) Isikan Jumlah Pembayaran pada kolom “Jumlah Uang” 3) Isikan Keterangan pembayaran “untuk pembayaran” 4) Isikan NIP Pejabat PPK atau tekan “enter” untuk memilih secara otomatis 5) Isikan nama Kota 6) Isikan Tanggal Kuitansi 7) Isikan Nama Jabatan / Nama Perusahaan/Rekanan penerima pembayaran 8) Isikan Nama Penerima pembayaran (Rekanan) 9) Isikan Nama penerima barang 10) Isikan NIP Pejabat Pemeriksa Barang atau Penerima barang. 11) Klik simpan untuk menyimpan perekaman kuitansi. 8. RUH Pajak. Submenu ini digunakan untuk merekam pajak yang dipungut oleh bendahara yang berasal dari pajak atas pembelian barang melalui UP/TUP maupun dari kekurangan pajak atas SAS LS bendahara yang belum dipotong di SAS. Berikut tampilan dari submenu RUH Pajak.
Keterangan :
Kode satker : berisi kode satker (default) Bendahara : berisi Kode BPP (default) Periode : Bulan : sebagai parameter untuk menampilkan kuitansi yang telah direkam o dalam Grid dalam periode bulan tertentu. Tanggal : sebagai parameter untuk menampilkan kuitansi yang telah direkam o dalam Grid dalam periode tanggal tertentu. Rekam : untuk merekam kuitansi baru Edit : Untuk mengubah kuitansi yang telah direkam Hapus : untuk menghapus kuitansi yang telah direkam Cetak : untuk mencetak kuitansi yang telah direkam Keluar : untuk keluar dari submenu RUH kuitansi M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 78
9. Klik rekam untuk merekam pajak maka akan tampil form sebagai berikut :
10. Perekaman pajak terdiri dari dua sumber yaitu : A. SPBY/ Kuitansi Syarat untuk melakukan perekaman pajak yang berasal dari SPBY/Kuitansi adalah dengan melakukan perekaman kuitansi terlebih dahulu. Tanpa melakukan perekaman kuitansi, maka tidak bisa melakukan perekaman pajak. Berikut adalah form perekaman pajak yang berasal dari SPBY/Kuitansi : Klik Rekam, lalu pilih yang KUITANSI
Centang pada kolom pilih lalu klik “pilih”, maka akan muncul tampilan sebagai berikut :
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 79
Pengisian jumlah pajak fleksibel : Dapat memilih pajak mana yang dikenakan (kalau yg tidak dikenakan, bisa dihapus di kolom %, Rp, dan kdakun). Dapat berdasarkan persentase atau nilai setor. Lalu klik “simpan” untuk menyimpan perekaman pajak. B. Transaksi Bendahara Syarat untuk melakukan perekaman Pajak yang berasal dari SAS LS Bendahara adalah melakukan pencatatan SP2D pada modul Aplikasi SAS. Berikut adalah tampilan dari perekaman pajak yang berasal dari Pembayaran LS bendahara : Klik Rekam, lalu pilih yang TRANSAKSI BENDAHARA
Perekaman selanjutnya sama dengan yang dilakukan pada perekaman RUH Pajak Transaksi
11.RUH Transaksi Submenu ini merupakan inti dari modul aplikasi silabi modul bendahara pengeluaran ini. Melalui submenu RUH Transaksi, transaksi yang terjadi mulai dibebankan dan mulai dicatat. Sebelum memulai melakukan perekaman transaksi harus didahului dengan perekaman
pada submenu sebelumnya, yaitu submenu RUH kuitansi untuk melakukan
pencatatan kuitansi dan RUH pajak untuk melakuka Pencatatan Pajak dan SPM pada Modul Aplikasi SPM sudah dilakukan pencatatan nomor SP2D.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 80
Jenis Transaksi yang direkam meliputi :
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 81
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 82
5. Kod e-kode dalam RUH Transaksi KODE
JENIS TRANSAKSI
FUNGSI
DASAR
02
SPM-LS Bendahara
Rekam SP2D LS ke Bendahara
03
Pembayaran Bendahara
04
Setor SPM-LS Bendahara
Setor kelebihan SP2D LS Bendahara ke Bank
05
SPM UP/TUP
Rekam SP2D-UP dan SP2D-TUP
06
Setor Sisa UP/TUP
Setor sisa UP/TUP ke Bank
SSBP
07
PU Bank
Terbit Cek (tarik uang dengan Cek)
Cek
08
Transaksi UP
Bayar Kuitansi UP
Harus rekam kuitansi
09
Pungut Pajak
Pungut pajak UP
Harus rekam pajak
10
Setor Pajak
Setor pajak UP
Harus pungut pajak
11
SPM GUP
Rekam SP2D-GUP
Rekam semua transaksi UP
12
SPM GUP Nihil /PTUP
Rekam SP2D-GU Nihil dan SP2D-PTUP
Rekam semua transaksi TUP
13
Bayar UM
Bayar Uang Muka
14
Bukti UM
SPJ Uang Muka
15
Kekurangan UM
Mencatat Kurang Bayar Uang Muka
16
Kelebihan UM
Mencatat Pengembalian Uang Muka
17
Transfer ke BPP
Transfer uang ke BPP
Jika ada BPP
18
Tunai ke BPP
Beri tunai ke BPP
Jika ada BPP
19
Pengembalian Transfer B PP
Terima uang dari BPP via transfer
Jika ada BPP
20
Pengembalian Tunai B PP
Terima uang dari BPP via tunai
Jika ada BPP
21
Terima ADK LPJ dari B PP
Terima ADK LPJ dari BPP
Jika ada BPP
22
Terima Transfer BP
Terima uang dari bend. Pengeluaran via Transfer
Khusus menu BPP
23
Terima Tunai BP
Terima uang dari bend. Pengeluaran via Tunai
Khusus menu BPP
24
Terima Transfer Uang Lainlain
Catat terima uang di luar DIPA satker via transfer
25
Terima Tunai Uang Lain-lain
Catat terima uang di luar DIPA satker via tunai
26
SPM LS Pihak 3
Rekam SP2D-LS Pihak Ketiga & SP2D-LS Termasuk SP2D Gaji kepada terlampir (Para Pegawai, dll) Induk dan sejenisnya
27
Setor Bank
Setor uang ke Rekening Bend. Pengeluaran Slip setoran bank
28
Transfer Keluar Uang Lainlain
Catat keluar uang di luar DIPA satker via transfer
SPM-LS Bayar SP2D LS Bendahara kpd penerima
Harus rekam kuitansi
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 83
29
Keluar Tunai Uang Lain-lain
Catat keluar uang di luar DIPA satker via tunai
30
Setor Sisa SPM LS TA Lalu
Rekam setoran sisa SPM-LS TA yang lalu
31
Pembayaran SPM bendahara (transfer)
Bayar SP2D LS Bendahara kpd penerima secara transfer langsung dari Rek. Bendahara Pengeluaran
32
Transaksi UP (Transfer)
Bayar kuitansi UP secara transfer langsung Harus rekam kuitansi dari Rek. Bendahara Pengeluaran
33
Transfer SPM LS Bendahara ke BPP (transfer)
Transfer SPM-LS ke BPP
Jika ada BPP
34
Transfer SPM LS Bendahara ke BPP (tunai)
Bayar Tunai SPM-LS ke BPP
Jika ada BPP
35
Terima Transfer Transfer SPM LS Bendahara dari BP
Terima SPM-LS dari Bend. Pengeluaran via Transfer
Khusus menu BPP
36
Terima Tunai Transfer LS Bendahara dari BP
SPM Terima SPM-LS dari Bend. Pengeluaran via Tunai
Khusus menu BPP
LS
SSBP
6. Pencetakan Laporan SILABI Bendahara Pengeluaran A) Posting Setelah transaksi dianalisis dan dicatat ke dalam jurnal, langkah selanjutnya adalah memposting (memindahkan-bukukan) setiap saldo akun yang terdapat pada jurnal ke dalam buku besar untuk masing-masing akun. Intinya adalah bahwa setiap saldo akun yang masih “tercerai berai” dalam jurnal akan diakumulasikan ke dalam buku besar sesuai masing-masing akun. Nantinya, buku besar untuk masing-masing akun ini akan memperlihatkan secara terperinci mengenai setiap perubahan (mutasi debet dan mutasi kredit) yang ditimbulkan dari seluruh transaksi yang terjadi selama periode akuntansi. Submenu yang digunakan untuk melakukan posting ini adalah posting pada menu bendahara pengeluaran
Form submenu posting seperti dibawah ini
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 84
Keterangan : 1. Isikan kode satker dan periode posting 2. Klik tombol posting 3. Tunggu sampai muncul pesan
B) Cetak Buku Submenu ini digunakan untuk mencetak laporan BKU dan Buku Pembantu , antara lain :
Keterangan : 1. Pilih periode pelaporan 2. Pilih jenis laporan 3. Klik tombol cetak
C) Berita Acara Submenu ini ada dalam menu bendahara pengeluaranberita acara
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 85
Klik rekam untuk mulai merekam berita acara
Keterangan : 1. Pilih jenis berita acara
Jenis berita acara ada tiga: 1) Berita Acara Pemeriksaan Kas Bendahara Pengeluaran Digunakan apabila terdapat pemeriksaan sewaktu – waktu oleh atasan langsung atau pejabat fungsional pemeriksa 2) Berita Acara Pemeriksaan Kas dan serah Terima Bendahara Pengeluaran Digunakan apabila terdapat penggantian bendahara pengeluaran M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 86
3) Berita Acara Pemeriksaan Kas dan Rekonsiliasi Bendahara pengeluaran Digunakan untuk keperluan rekonsiliasi dan pelaporan LPJ ke KPPN 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Pilih periode Klik hitung saldo Isi Nomor Berita Acara Isi Tanggal berita Acara Isi Uang di Brankas Isi Saldo Rekening Isi Saldo Uakpa Isi Penjelasan UP Penjelasan UP hanya akan muncul jika terdapat selisih pada posisi kas dan UP 10. Klik simpan
D) LPJ submenu ini digunakan untuk mencetak LPJ
Keterangan : 1. Isi periode 2. Klik tayang
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 87
BAB XI XII MODUL LPJ LPJ KHUSUS BPP Bendahara Pengeluaran
Bendahara Pengeluaran
(BP)
Pembantu (BPP)
1. Perekaman SPM-UP SPM-UP dan SPM-GU SPM-GUP P Isi SILABI-BP (Bend. Pengeluaran) Pengeluaran) Jika setelah terbit SPM-UP dan dana akan diserahkan ke BPP, maka dari SILABI Bendahara
Pengeluaran (SILABI-BP) masuk ke menu RUH Transaksi : Transaksi : Secara Tunai --- (05) SPM (05) SPM UP/TUP (07) PU (07) PU bank (18) tunai (18) tunai ke BPP Secara Transfer Transfer --- (05) SPM (05) SPM UP/TUP (17) transfer (17) transfer ke BPP SILABI-BPP Dana UP dari Bendahara Pengeluaran tersebut direkan di SILABI-BPP melalui RUH
Transaksi dengan Transaksi dengan kode : (23) terima tunai BP atau (22) terima (22) terima transfer BP Kemudian BPP akan merekam kuitansi-kuitansi melalui : RUH Kuitansi Kuitansi (rekam semua kuitansi) dan RUH Pajak (rekam (rekam semua pajak dari kuitansi) Untuk pembukuan transaksi BPP melalui RUH Transaksi : Transaksi : (08) transaksi UP (09) pungut pajak (10) setor pajak (13) Bayar UM (14) Bukti rampung (15) kekurangan UM (16) kelebihan UM
Saat pengajuan SPM GU P isi : SILABI-BP : RUH : RUH transaksi
(11)
SPM GU tunai ke BPP atau (17) transfer ke BPP.
(07)
PU Bank
selanjutnya
transaksi (18)
SILABI-BP : : Kirim ke BPP adk SPM GU klik ADK, maka akan terbentuk file kirim dengan nama GU, misal: GU622297_346723K.GU GU622297_346723K.GU SILABI-BPP : RUH transaksi (11) terima ADK SPM SPM GU pilih sesuai SPM GU BPP dan rekam transaksi di BPP kembali seperti diatas SILABI-BPP : membuat : membuat DRPP diserahkan ke BP untuk dibuat SPP oleh PPK, DRPP berupa cetakan dan ADK. DRPP dibuat perkegiatan output lokasi.
2. Perekaman SPM-TUP SPM-TUP dan SPM-PT SPM-PTUP UP Nihil SILABI-BP (Bend. Pengeluaran) Pengeluaran)
Jika setelah terbit SPM-TUP dan dana akan diserahkan ke BPP, maka dari SILABI Bendahara Pengeluaran (SILABI-BP) masuk ke menu RUH Transaksi Secara Tunai --- (05) SPM (05) SPM UP/TUP (07) PU (07) PU bank (18) tunai (18) tunai ke BPP Secara Transfer Transfer --- (05) SPM (05) SPM UP/TUP (17) transfer (17) transfer ke BPP M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 88
SILABI-BPP
Dana UP dari Bendahara Pengeluaran tersebut direkan di SILABI-BPP melalui RUH Transaksi dengan Transaksi dengan kode : (23) terima tunai BP atau (22) terima (22) terima transfer BP Kemudian BPP akan merekam kuitansi-kuitansi melalui : RUH Kuitansi Kuitansi (rekam semua kuitansi) dan RUH Pajak (rekam (rekam semua pajak dari kuitansi) Untuk pembukuan transaksi BPP melalui RUH Transaksi : Transaksi : (08) transaksi UP (09) pungut pajak (10) setor pajak (13) Bayar UM (14) Bukti rampung (15) kekurangan UM (16) kelebihan UM
Saat pengajuan pengajuan GU Nihil/ PTUP Nihil
SILABI-BP : RUH : RUH transaksi (12) SPM GU Nihil (18) tunai ke BPP atau (17) transfer ke BPP.
(07)
PU Bank
selanjutnya
transaksi
SILABI-BP : Kirim : Kirim ke BPP adk SPM GU klik ADK, maka akan terbentuk file kirim dengan nama GU, misal: GU622297_346723K.GU SILABI-BPP : RUH transaksi (11) terima ADK SPM GU pilih pilih sesuai SPM GU BPP dan rekam transaksi di BPP kembali seperti diatas SILABI-BPP : membuat : membuat DRPP diserahkan ke BP untuk dibuat SPP oleh PPK, DRPP berupa cetakan dan ADK. DRPP dibuat perkegiatan output lokasi.
3. Pe Perekaman rekaman SPM-LS SPM-LS Bendahara melalui BPP a) Pembayaran uang atas SPM LS bendahara yang telah terbit SP2D dilakukan oleh Bendahara Pengeluaran (uang langsung dibagikan oleh Bend. Pengeluaran tanpa melalui BPP) SILABI-BP RUH Transaksi : (02) SPM Ls Bendahara,
(07) PU Bank (03) Pembayaran SPM LS Bendahara atau (31) Pembayaran SPM Ls Bendahara (Transfer) b) Pembayaran uang atas SPM LS bendahara yang telah terbit SP2D dilakukan oleh Bendahara Pengeluaran Pembantu (uang dibagikan kepada para penerima oleh BPP) SILABI-BP RUH Transaksi : (02) SPM Ls Bendahara
(07) PU Bank (33) Transfer SPM LS Bendahara ke BPP (Transfer) atau (34) Transfer SPM LS Bendahara ke BPP (Tunai) SILABI-BPP RUH Transaksi : (35) Terima Transfer SPM LS Bendahara dari BP (Transfer) atau (36) Terima Transfer Transfer SPM LS Bendahara dari dari BP (Tunai)
(03) Pembayaran SPM LS Bendahara M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 89
4. Pe Penyu nyu su nan LPJ Bendahara Pengeluaran Pengeluaran Pemb Pembantu antu (LPJ BPP) Maksimal 1 kali dalam 1 bulan, bulan , BPP wajib wajib menyampaikan ADK LPJ ke BP agar data kuitansi di BPP dapat tercatat pada SILABI di BP. Tahapannya adalah sebagai berikut : 1) Posting di BPP 2) Buat Berita Acara Rekon di BPP lalu cetak LPJ 3) BPP kirim ADK LPJ ke BP di menu Utility 4) BP terima LPJ dari BPP (21) Menerima LPJ BPP
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 90
BAB XIII MODUL LPJ BEND. PENERIMAAN 1. Setti ng SILABI Bendah ara Penerimaan Login ke SILABI dengan user Bendahara Penerimaan yg sudah dibuat lalu isi Nomor rekening Bendahara Penerimaan (jenis rekening : 10) dengan Kode BPP diisi 000 harus sudah direkam pada Referensi --> Rekening Bendahara.
Setting tipe Bendahara Penerimaan melalui menu Bendahara Penerimaan --> Setting Bendahara Penerimaan
Pilih salah satu dari pilihan tipe Bendahara Penerimaan yang ada sesuai dengan kriteria bendahara penerimaan masing-masing, lalu klik SIMPAN.
2. Transaksi SILAB I Penerimaan (RUH Transaksi ) Submenu ini merupakan inti dari modul aplikasi silabi modul Bendahara Penerimaan ini. Melalui submenu RUH Transaksi, seluruh transaksi penerimaan yang terjadi mulai dicatat.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 91
Tampilan form-nya seperti ini :
Klik REKAM, maka tampilan form-nya seperti ini :
Cara Bayar ada 2 pilihan, yaitu : • KAS : untuk pembayaran tunai/setoran tunai ke Rekening Kas Negara • BANK : untuk pembayaran setoran yang berupa transfer dari rekening Bendahara Penerimaan
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 92
Jenis Transaksi pada Bendahara Penerimaan ada 4 (empat), yaitu : a) Target Penerimaan dalam DIPA : diisi target penerimaan (perkiraan penerimaan) per-akun yang tertera pada halaman III DIPA
1
2 3
7
4
5
6
Keterangan : 1) Jenis Transaksi : pilih 01 2) Isi secara manual akun target penerimaan dalam DIPA di kolom AKUN TRAN 3) Isi jumlah rupiah target penerimaan di kolom NILAI TRAN 4) Klik tombol ADD (+) jika dalam target penerimaan DIPA terdapat lebih dari 1 akun 5) Klik tombol DEL (-) untuk menghapus akun yang salah rekam 6) Isi uraian transaksi/uraian akun 7) Klik SIMPAN, maka data Target Penerimaan sudah tersimpan
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 93
b) Surat Bukti Setor/SSPCP : diisi seluruh penerimaan satker yang dihimpun dan dibukukan oleh Bendahara Penerimaan dan penerimaan tersebut masih berada di Rekening Bendahara Penerimaan
7 1
2
3
4
5
6
Keterangan : 1) Jenis Transaksi : pilih 02 2) Pilih cara bayar, lalu isi nomor dokumen setoran ke rekening Bendahara Penerimaan 3) Isi akun setoran di kolom AKUN TRAN & jumlah rupiah target penerimaan di NILAI TRAN 4) Klik tombol ADD (+) jika dalam target penerimaan DIPA terdapat lebih dari 1 akun 5) Klik tombol DEL (-) untuk menghapus akun yang salah rekam 6) Isi uraian transaksi/uraian akun 7) Pilih dahulu tab DETAIL di atas 8) Isi rincian setoran ke rekening Bendahara Penerimaan (jika ada) 9) Klik SIMPAN, maka data penerimaan sudah tersimpan
8
9
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 94
c) SSBP Setoran Bendahara : diisi SSBP yang digunakan Bendahara Penerimaan untuk menyetor penerimaan satker ke Rekening Kas Negara melalui Bank Persepsi
7 1
2
3
4
5
6
Keterangan : 1) Jenis Transaksi : pilih 03 2) Pilih cara bayar, lalu isi nomor dokumen setoran ke rekening Bendahara Penerimaan 3) Isi akun setoran di kolom AKUN TRAN & jumlah rupiah target penerimaan di NILAI TRAN 4) Klik tombol ADD (+) jika dalam target penerimaan DIPA terdapat lebih dari 1 akun 5) Klik tombol DEL (-) untuk menghapus akun yang salah rekam 6) Isi uraian transaksi/uraian akun 7) Pilih dahulu tab DETAIL di atas 8) Isi rincian setoran ke rekening Bendahara Penerimaan sesuai dengan BPN (Bukti Penerimaan Negara)/bukti setor yang diberikan oleh Bank Persepsi 9) Klik SIMPAN, maka data penerimaan sudah tersimpan
8
9
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 95
d) SSBP Setoran Langsung Wajib Setor : diisi SSBP yang dilaporkan Wajib Setor bahwa dia sudah menyetor penerimaan secara langsung ke Rekening Kas Negara melalui Bank Persepsi
7 1
2
3
4
5
6
Keterangan : 1) Jenis Transaksi : pilih 04 2) Pilih cara bayar, lalu isi nomor dokumen setoran ke rekening Bendahara Penerimaan 3) Isi akun setoran di kolom AKUN TRAN & jumlah rupiah target penerimaan di kolom NILAI TRAN 4) Klik tombol ADD (+) jika dalam target penerimaan DIPA terdapat lebih dari 1 akun 5) Klik tombol DEL (-) untuk menghapus akun yang salah rekam 6) Isi uraian transaksi/uraian akun 7) Pilih dahulu tab DETAIL di atas 8) Isi rincian setoran ke rekening Bendahara Penerimaan sesuai dengan BPN (Bukti Penerimaan Negara)/bukti setor yang diberikan oleh Bank Persepsi 9) Klik SIMPAN, maka data penerimaan sudah tersimpan
3. Pembu atan LPJ Bendahara Penerimaan 1. Posting Setelah transaksi dianalisis dan dicatat ke dalam jurnal, langkah selanjutnya adalah mem- posting (memindahkan-bukukan) setiap saldo akun yang terdapat pada jurnal ke dalam buku besar untuk masing-masing akun. Intinya adalah bahwa setiap saldo akun yang masih “tercerai berai” dalam jurnal akan diakumulasikan ke dalam buku besar sesuai masing-masing akun. Nantinya, buku besar untuk masing-masing akun ini akan memperlihatkan secara terperinci mengenai setiap perubahan (mutasi debet dan mutasi kredit) yang ditimbulkan dari seluruh transaksi yang terjadi selama periode akuntansi. Submenu yang digunakan untuk melakukan posting ini adalah menu Bendahara Penerimaan Posting
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 96
Form submenu posting seperti berikut ini :
Tampilan posting seperti di bawah ini :
Keterangan : a) isikan kode satker dan periode posting b) Klik tombol posting c) Tunggu sampai muncul pesan “Proses Posting Selesai”
2. Cetak Buku Submenu ini digunakan untuk mencetak laporan BKU dan Buku Pembantu
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 97
Keterangan : a) Pilih periode pelaporan b) Pilih jenis laporan c) Klik tombol cetak
3. Berita Acara Submenu ini ada dalam menu Bendahara Penerimaan Laporan Berita Acara
4. LPJ Bendahara Penerimaan Submenu ini digunakan untuk mencetak LPJ
Keterangan : a) Isi periode b) Klik tayang
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 98
5. Utility dan Cetak LPJ Bendahara Penerimaan Pilih menu UTILITY
Kirim
ADK LPJ, maka akan tampil form seperti di bawah ini :
Pilih lokasi file dengan mengklik di kotak berwarna biru muda
Pilih BULAN periode LPJ
Klik KIRIM
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 99
BAB XIV PEREKAMAN SSBP SISA UP/TUP Dalam membuat SPM GU Nihil/PTUP pada akhir tahun anggaran, apabila muncul penolakan karena pagu tidak cukup padahal dari hasil pengecekan seharusnya pagu mencukupi, hal ini disebabkan karena SSBP sisa UP/TUP yang telah disetor belum direkam ke aplikasi SAS. Tahapan rekam SSBP ke dalam SAS :
1. Menu Monit oring UP/TUP Login ke SAS level PPSPM terlebih dahulu sesuai user PPSPM yang telah dibuat masing-masing satker
Tampilannya seperti di bawah ini
Masuk ke menu Monitoring >> Monitoring UP/TUP
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 100
Muncul peringatan seperti di bawah ini, lalu klik saja NO (TIDAK )
Jika sudah masuk, tampilan seperti di bawah ini
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 101
2. Rekam SSBP sis a UP Selanjutnya masukkan kode satker pada kolom kode satker :
Pilih sumber dana sesuai UP, misalnya dalam hal ini kita pilih RM (Rupiah Murni) Klik pada kolom nama satker di bawah, maka akan muncul rincian UP/TUP
Klik disini
Sisa UP
Sisa TUP
Misalnya, jika akan merekam SSBP sisa UP, pilih SP2D-UP yang tersedia pada kolom UP, lalu klik tombol Rekam SSBP yang tersedia di bawah
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 102
Klik disini
Akan muncul tampilan sebagai berikut :
Rekam NTPN dan akun pengembalian sisa UP lalu klik SIMPAN. Jangan sampai salah merekam, akun tersebut adalah :
815111 untuk pengembalian sisa UP dana Rupiah Murni 815113 untuk pengembalian sisa UP dana PNBP M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 103
Jika sudah berhasil, maka sisa UP yang direkam akan muncul di kolom UP seperti tampilan berikut :
3. Rekam SSBP s is a TUP Untuk SSBP sisa TUP, hampir sama cara dengan cara pada perekaman sisa UP, hanya yang membedakan adalah kolom SP2D TUP. Pastikan memilih SP2D TUP yang benar, jika memang pernah melakukan TUP lebih dari 1x.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 104
Geser panah ke bawah untuk mencari SP2D TUP yang dimaksud
Scroll untuk mencari SP2D TUP
Jika sudah ditemukan, klik rekam SSBP
Pastikan merekam akun dengan benar
815511 untuk pengembalian sisa TUP dana Rupiah Murni 815513 untuk pengembalian sisa TUP dana PNBP
Jika sudah selesai, klik SIMPAN. Setelah itu, Anda dapat merekam SPP GUP Nihil atau SPP PTUP seperti biasa.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 105
BAB XV PEMULIHAN PAGU DIPA ATAS SSPB Sesuai dengan Per-21/PB/2014 tentang penyesuaian sisa pagu DIPA pada SPAN, pada pasal 5 disebutkan bahwa setoran pengembalian belanja mengurangi realisasi anggaran belanja dan dapat menyesuaikan sisa pagu DIPA Satker bersangkutan. Hal ini merupakan kemajuan di bidang pengelolaan keuangan negara karena di tahun-tahun sebelumnya pengembalian belanja tidak bisa digunakan lagi oleh satker (seperti pada Per-1/PB/2013). Pada Peraturan Dirjen Perbendaharaan nomer 21 tahun 2014 tersebut di pasal 4 ayat 2 menyebutkan bahwa penyetoran pengembalian belanja dilakukan dengan menggunakan SSPB yang dihasilkan dari aplikasi SAS.
1. Perekaman SSPB pada SAS Untuk membuat SSPB (Surat Setoran Pengembalian Belanja) pada aplikasi SAS, kita perlu login sebagai PPSPM. Untuk operator yang memiliki DIPA lebih dari satu, pastikan setingan satker pada user admin sudah pada satker yang akan dikembalikan belanjanya. Untuk merekam SSPB pada aplikasi SAS ada pada menu Pagu – RUH SSPB seperti gambar di bawah.
Setelah itu akan tampil gambar seperti di bawah ini, pilih rekam
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 106
Bila pengembalian belanja melibatkan lebih dari 1 SPM/SP2D maka kita bisa memilih data SPM/SP2D, pada tombol gabungan SP2D dan akan muncul seperti gambar berikut.
Dalam merekam SSPB selain perlu mencantumkan nomor SP2D (data yang lain akan mengikuti secara otomatis) kita perlu memasukkan data bendahara, akun yang dipilih akan dikembalikan, jumlah rupiah pengembalian dan uraian pengembalian. Selain itu kita juga diminta memasukkan rekening Kas Negara. Maka data rekening kas negara tiap bank berbeda-beda, karena yang kami ketahui adalah rekening kas negara di bank mandiri (bisa kita ketahui pada pengembalian jasa giro pada rekening giro bendahara pengeluaran) maka saya isi rekening kas negara seperti gambar di bawah dan tentu saja rencananya SSPB ini akan kita setor melalui Bank Mandiri.
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 107
Setelah kita simpan, berikut ini data SSPB yang telah terekam pada aplikasi SAS :
2. Pemulihan Pagu DIPA Sesuai dengan Per-21/PB/2014 tentang penyesuaian sisa pagu DIPA pada SPAN, pada pasal 5 disebutkan bahwa setoran pengembalian belanja mengurangi realisasi anggaran belanja dan dapat menyesuaikan sisa pagu DIPA Satker bersangkutan. Berikut ini cara penyesuaian sisa pagu DIPA pada aplikasi SPM agar mata anggaran tersebut dapat diajukan lagi (dicairkan lagi) dengan syarat pembuatan SSPB menggunakan aplikasi SAS juga. Langkah pertama setelah kita buat SSPB dengan aplikasi SAS, maka selanjutnya adalah membayarkannya kepada negara (lewat Pos atau Bank), setelah itu kita akan mendapatkan NTPN atas setoran pengembalian belanja tersebut. Maka kode NTPN dan NTB tersebut perlu kita masukkan pada aplikasi SAS pada menu RUH SSPB seperti gambar di bawah :
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 108
Selanjutnya kita buat Surat di RUH Surat Pernyataan Pengembalian Belanja
Tampilan pembuatan surat pernyataan tersebut seperti gambar di bawah
Lalu kita tinggal mengisi nomer surat (agenda surat kantor), tanggal surat, memilih pejabat (PPK) dan mengisi pertimbangan SSPB tersebut dilakukan
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 109
Hasil cetak surat pernyataan tersebut adalah seperti gambar berikut :
Lalu kita ajukan surat tersebut sesuai dengan Per-21/PB/2014 kepada Kepala KPPN c.q. Kepala Seksi Vera (Verifikasi dan Akuntansi) dilampiri dengan Copy SSPB dan nota konfirmasi penerimaan negara (validasi SSPB) dan adk (untuk KPPN yang belum melaksanakan SPAN, untuk KPPN dengan SPAN dikirim tanpa adk seperti pengalaman kami pada KPPN Metro) Setelah kita mendapat Surat Pemberitahuan dari KPPN beserta Berita Acara Penyesuaian Pagu, maka kita tinggal memasukkan nomer surat dari KPPN beserta tanggal surat seperti gambar di bawah
M a nu al B o o k A p l i k as i S A S 201 8 b y D O R I N T E Z
Page 110