EVOLUCION HISTORICA DEL DERECHO SUCESORIO ROMANO Existe en cuanto al pueblo romano una coincidencia de opiniones de todos los compiladores e historiadores, sobre que los orígenes de la sucesión romana es incierta, y que estos se pueden remontar remontar a los orígenes del pueblo romano. Los primeros indicios de la sucesión romana, se encuentran en la necesidad de garantizar la continuidad de la gens originaria, mediante la cual el hijo del pater fallecido o el descendiente consanguíneo más cercano, ocupa su lugar al faltar este. El autor autor Bonfa Bonfante nte menc mencion iona a que: que: cons conside ideran rando do la natura naturalez leza a de la famili familia a roman romana a como como grup grupo o análo análogo go al Estad Estado, o, y tenie teniend ndo o en cuenta cuenta que, que, según según nuestros indicios, del primitivo grupo familiar y de la evolución del dominio de la res mancipi , se deduce que en los primeros tiempo romanos y pre - romanos el
grupo agnaticio o la gens no se dividía a la muerte del paterfamilia en otros grup grupos os o fami famili lias as,, some someti tida das s cada cada una una a un paterfamilias, sino que se conservaban unidos. El heredero era precisamente el sucesor en la potestad soberana sobre el grupo agnaticio o sobre la gens, y, en consecuencia, consecuencia, también en los bienes, o sea, que la herencia originaria servía como medio de traspaso de la soberanía, en lugar del traspaso patrimonial. Federico Engels en su libro “Origen de la Familia, La Propiedad Privada y El Estado" dice en cuanto al derecho hereditario romano que: “como el derecho paterno imperaba en la gens romana, estaban excluidos de la herencia los descendientes por línea femenina. Según la ley de las Doce Tablas, los hijos heredaban en primer término, en calidad de herederos directos; de no haber hijos heredaban los agnados (parientes por línea masculina); y faltando éstos, los gentiles.” La primera manifestación sucesoria en el pueblo de Roma, se refleja a través de la sucesión intestada, también es cierto que la manifestación de la voluntad del pater , para después de su muerte se manifestó a través de las distintas formas
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testamentarias, y así se plasmó en la Ley de las Doce Tablas, “como legase sobre su cosa, téngase como derecho”, cuando éste dispuso de su patrimonio frente a los demás jefes de familia reunidos en comitias, momentos en que el desarrollo desarrollo de las relaciones relaciones sociales se concretizaron en la apropiación apropiación privada, garantizándose así el poder de libre apropiación y disposición. En el derecho sucesorio romano, la figura fundamental estaba en el heredero, de tal forma que el pater que no instituía su heredero, quedaba manchado de infam infamia, ia, esta esta impor importan tancia cia en los los prime primero ros s tiem tiempos pos cons consist istió ió en el hecho hecho neces necesari ario o para para el mante mantenim nimie iento nto y conti continu nuida idad d de la gens, y lueg luego o para para garantizar que no se dejasen descendientes en la miseria.
Definición del concepto de sucesión. La palabra sucesión se define como “la entrada o continuación de una persona en lugar de otra”, del latín succesio, “acción de suceder, de ocupar un puesto ocupado por otro”. La sucesión tiene dos conceptos: 1. En sentido sentido amplio: amplio: Sucesió Sucesión n es el cambio de titular titular de un derecho derecho subjetiv subjetivo, o, vale decir, la sustitución de una persona por otra en una relación jurídica. 2.
En sent sentid ido o estr estric icto to:: Suce Sucesi sión ón es camb cambio io de titu titula larr en el conj conjun unto to de relaciones jurídicas patrimoniales de una persona, por muerte de esta.
La sucesión es de dos clases: a título universal, que comprende la trasferencia de todo el patrimonio en bloque, por lo que se entiende la continuación por ella de todas las relaciones jurídicas del causante en su conjunto y la Sucesión a título particular, que comprende comprende tan sólo el traspaso de una parte del patrimonio dejado por el causante. Según el derecho romano, la sucesión: es el hecho jurídico mediante el cual una persona llamada heredero, Deja un conjunto de relaciones patrimoniales, de
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todos los derechos transferibles y transmisibles no extinguibles el lugar de otra denominada causante.
El término sucesión ha pasado a nuestro derecho de la siguiente manera: “ Artículo 628 : La sucesión es la transmisión de los derechos activos y pasivos que componen la herencia de una persona muerta, a la persona que sobrevive, a la cual la ley o el testador llama para recibirla. Llámase heredero al que sucede a título universal, y legatario al que sucede a título singular”. Dentro del derecho romano, la sucesión se podía efectuar de dos formas, la primera era la sucesión entre vivos y la segunda la sucesión mortis-causa.
Sucesión entre vivos Es un poder de libre disposición inherente a la propiedad y el cual se encuentra en mano del que tiene la potestad familiar que es el paterfamilia. Fue ampliamente aplicada en el derecho romano pero en la actualidad está institución se ha prohibido en muchos países. La sucesión universal entre vivos consiste en el hecho de que una persona se ubique en el lugar de otra, dentro del conjunto de relaciones patrimoniales. En Roma, se conocieron tres formas de adquirir entre vivos; la primera consiste en el hecho de que un liberto fuese sometido a la esclavitud; en segundo lugar un sui iuris, este sujeto mediante la abrocatio al poder de un paterfamilia y en último lugar está la mujer sui iuris que se sujetaba a la mano.
Sucesión MORTIS CAUSA Sucesión por causa de muerte, conocida como herencia o sucesión universal, comprende el libre poder de disposición del pater , pero en ésta el causante dispone en vida para después de su muerte de sus bienes.
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Fundamento de la Sucesión Mortis Causa Para el derecho romano, el fundamento de sucesión no debe buscarse en el poder de disposición del pater , tal como lo enfocan las diferentes corrientes doctrinales de la época moderna; la sucesión por causa de muerte dentro del derecho romano depende de la adquisición de un título personal, el cual consiste en el título de heredero, hecho el cual la diferencia de la sucesión entre vivos el cual es la consecuencia de la adquisición de la potestad patrimonial. Todos los conceptos fundamentales de la herencia romana se basan en este concepto: "que la sucesión hereditaria es una consecuencia necesaria de la adquisición del título de heredero, el cual viene a ser, por lo tanto, una verdadera condición subjetiva de capacidad para la adquisición universal del patrimonio o del difunto." El presente enfoque parece contraponerse al criterio de algunos autores modernos, quienes opinan que: "realmente el problema del fundamento de sucesión no puede separarse de la propiedad. Y es que la sucesión hereditaria no es otra cosa que el modo de continuar y perpetuar la propiedad en los bienes dejados por el causante." El último enfoque no deja de tener algo cierto, y es que el fundamento de la sucesión definitivamente no puede separarse de la propiedad, aunque sin saber específicamente que propiedad, la común o la individual. Pero además, debe quedar claro que en sus orígenes, los primeros rasgos de la sucesión mortis causa se manifestaron dentro del sistema social basado en la agrupación común
o familiar, y los romanos supieron garantizar esto a través del continuador, recayendo ésta la figura del heredero.
Clases de sucesión mortis causa Al momento de producirse el fallecimiento de la persona física o natural, se hace necesario establecer un continuador quien se constituye en la persona que
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recibirá el pecunio vacante del fallecido. Esta transmisión del patrimonio del denominado causante, puede ser realizado de diferentes formas, la primera consiste en que la persona estando aún con vida disponga voluntariamente de sus bienes para luego de su fallecimiento en cuyo caso nos encontramos con la forma típica de sucesión por causa de muerte o mortis causa. La otra cuando la persona la ha sorprendido esta sin haber dispuesto de los mismos , en este caso, desde épocas inmemoriales, se ha dispuesto que sean sus sucesores los que determine la ley. En los tiempos de Roma, sólo eran susceptibles de sucesión mortis causa, el paterfamilia, por ser este el poseedor del patrimonio, dejando de manifiesto el
estrecho vínculo que existía en esa época entre la sucesión y el patrimonio. Para los Romanos, la sucesión por causa de muerte, era una especie de las sucesiones universales y esta se fundamentaba en la figura central del heredero que según los historiadores se utilizaba como sinónimo, el termino sucesión mortis causa y herencia, dejando de manifiesto que con el fallecimiento de una
persona debía de existir un continuador de su figura. Debemos diferenciar la sucesión por causa de muerte, de la sucesión inter vivos, la cual consistía en el hecho mediante el cual una persona ocupaba el lugar de otra persona con relación a un conjunto de relaciones patrimoniales, pero a diferencia de la primera, este acto se realizaba en vida de ambos, esta se fundamentaba en la adquisición de una potestad. El autor CABANELLAS define la sucesión mortis causa como "la transmisión de los derechos y obligaciones de quien muere a alguna persona capaz y con derecho y voluntad de ejercer aquellos y cumplir esta." Y de la misma forma, sostiene que la sucesión inter vivos es: "el traspaso de una cosa de una persona a otra, o la cesión de derechos u obligaciones entre dos sujetos para surtir efecto en vida de ambos.
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Los autores modernos la han definido como el hecho mediante el cual al morir una persona, deja a otra la continuación de sus derechos y obligaciones.
ELEMENTOS DE LA SUCESIÓN El Causante Conocido como el fallecido, finado, intestado, heredado, tramítente. Conocido entre los romanos como defuntus, mortus. Es esta la persona que transmite los derechos sucesorios al heredero. La persona del causante para poder disponer de un patrimonio debía estar en el pleno ejercicio de sus derechos, siendo en principio solamente permitido testar a los ciudadanos, privándose de esta facultad a los peregrinos; a los latinos junianos y los dediticios; las mujeres ingenuas sui iuris; los hijos de familia; las
mujeres in manu , etc. Para el pueblo romano, el fallecimiento ocasionaba no solamente la transmisión de bienes patrimoniales, sino que llevaba consigo un interés social y religioso, por lo que fue regulado tanto por el derecho civil como por el derecho pretoriano. El causante debía tener derecho a dejar una sucesión testamentaria, esto es que no era suficiente el tener el commercium, sino que debía poseer el derecho a testar y el poder de ejercerlo. No tenían ejercicio del derecho de testar: •
Los impúberes sui iuris, porque carecen de juicio necesario.
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Los locos, estos sólo pueden testar válidamente en un intervalo lúcido.
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Los pródigos interdictos, porque ya no tienen el commercium.
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Los sordos y los mudos, es decir, aquellos que no entiendan ni hablan de una manera absoluta., pero si su enfermedad es accidental y han hecho el testamento antes de estar atacados, éste produce todos sus efectos.
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El Heredero Una vez fallecido el causante, debe haber ya sea por disposición legal, o disposición testamentaria una persona que ocupe el puesto, esta persona que recibe los bienes del difunto recibe el nombre de heredero, adquiriente, sucesor, causahabiente. Para adquirir la calidad de heredero: •
La muerte de un sujeto.
•
La capacidad de un difunto para tener heredero.
•
La capacidad de suceder.
•
. Que se diera la delación o llamamiento a la herencia.
•
La aceptación del heredero.
Para tener capacidad de suceder, el llamado a suceder no podía ser un sujeto sometido a la capitis diminutio, o peregrino, debía ser un ciudadano romano. En nuestra legislación si el causante al momento de su fallecimiento no ha dispuesto voluntariamente de sus bienes, entonces se concede la ley, la facultad de designarlos. " Artículo 629: La sucesión se llama intestada, cuando solo es deferida por la ley, intestada testamentaria cuando es por voluntad por el hombre, manifestada en testamento válido. Puede también deferirse la herencia de una misma herencia por voluntad del hombre, en una parte, y en otra por disposición de la ley". Se regirá la sucesión según el orden legal de suceder:
En primer lugar se encuentra la línea recta descendente. " Artículo 662 : Los hijos y sus descendientes, incluyendo a los adoptados y sus descendiente, suceden a los padres y demás ascendientes, sin distinción.
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Artículo 663: Los hijos del difunto le heredaran siempre por su derecho propio,
dividiendo la herencia en partes iguales. Artículo 664: Los nietos y demás descendientes heredaran por derecho de
representación, y, si alguno hubiese fallecido dejando varios herederos, la porción que le corresponda se dividirá entre estos por partes iguales. Artículo 665 : Si quedaren hijos y descendientes de otros hijos que hubiesen
fallecido, lo primeros heredaran por derecho propio y los segundo por derecho de representación".
En segundo lugar la línea recta ascendente. " Artículo 666 : A falta de hijos y descendientes legítimos del difunto, le heredaran sus ascendientes, con exclusión de los colaterales. Artículo 667 : El padre y la madre, si existieren, heredaran por partes iguales.
Existiendo uno solo de ellos, éste sucederá al hijo en toda la herencia. Artículo 668 : A falta de padre y madre sucederán los ascendientes más
próximos en grado. Si hubiere varios de igual grado pertenecientes a la misma línea, dividirán la herencia por cabezas; si fueren de líneas diferentes, pero de igual grado, la mitad corresponderá a los ascendientes paternos, y la otra mitad a los maternos. En cada línea la división se hará por cabezas".
Le sigue la línea colateral privilegiada. " Artículo 678: Si no existieren más que hermanos de doble vínculo, éstos heredaran por artes iguales. Artículo 679: Si concurrieren hermanos con sobrinos, hijos de hermanos de
doble vínculo, los primeros heredarán por cabezas y los segundos por estirpes.
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Artículo 680 : Si concurrieren hermanos de padre y madre, con medio hermanos,
aquellos tomarán doble porción que éstos en la herencia. Artículo 681: En caso de no existir sino medio hermanos, unos por parte de
madre, heredarán todos por partes iguales sin ninguna distinción de bienes . Artículo 682: Los hijos de los medio hermanos sucederán por cabezas o por
estirpe, según las reglas establecidas para los hermanos de doble vínculo".
Cuarto orden el cónyuge sobreviviente. " Artículo 691: En todos los casos en que el viudo o viuda es llamado a la sucesión en concurrencia con descendientes o ascendientes, no tendrá parte alguna en la división de los bienes que correspondiesen al cónyuge premuerto a título de gananciales del matrimonio con el referido viudo o viuda".
La línea colateral no privilegiada. " Artículo 683: No habiendo hermanos ni hijos de hermanos, sucederán en la herencia del difunto los demás parientes colaterales. La Sucesión de éste se verificará sin distinción de líneas ni preferencia entre ellos por razón de doble vínculo. Artículo 684: El derecho de heredar ab-intestato no se extiende más allá del
sexto grado de parentesco en línea colateral".
El municipio. " Artículo 692 : A falta de personas que tengan derecho a heredar conforme a lo dispuesto en los precedentes capítulos, heredarán el municipio donde tuvo su último domicilio el difunto.
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Artículo 693: Para el municipio tome posesión de los bienes hereditarios, habrá
de preceder declaración judicial de heredero, adjudicándole los bienes por falta de otros herederos".
El Patrimonio Estaba compuesto por todos los bienes, el caudal activo y pasivo que conformaban el caudal hereditario, el cual era llamado por los romanos AS, con lo que le daban configuración monetaria que lo asemejaba a la moneda romana. Dentro del derecho romano, como dentro del derecho civil y como el derecho pretorio, se tomaron medidas a fin de poder garantizar el pago de las obligaciones del difunto, así de esta manera el heredero debía recibir tanto el activo como el pasivo de los bienes hereditarios, garantizando con esto el pago de las deudas y los bienes de los acreedores.
Clases De Sucesión Sucesión Intestada Resulta cuando una persona fallece, sin haber designado un sucesor determinado, por lo que los diferentes pueblos y entre ellos el romano, basado en el vínculo de consanguinidad, consagró un determinado orden de llamamiento mediante el cual el pariente más cercano debe ocupar la posición de fallecido. En Roma, la sucesión intestada, fue regida por cinco estatutos jurídicos distintos a través de su historia:
La Ley de las Doce Tablas Se estableció la preferencia de los sui , está clase comprendía a todos los filias familias que a la muerte del pater se convertían en sui iuris.
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La Ley de las Doce Tablas establecía tres clases para suceder: los sui heredes, descendientes legítimos bajo la patria potestad del causante al tiempo de morir (la mujer in manu , el hijo adoptivo y el hijo póstumo), los agnados del difunto en su grado más próximo y la de los gentiles.
El Sistema Pretoriano Conocido como Bonorum Posessio, se fundamentaba en la costumbre, el pretor se enfrentaba a dos contendores sobre el derecho a una herencia y el pretor decidía previamente, cual de ellos debía considerarse durante el litigio como poseedor de la herencia.
Reformas de los Senadoconsultos El senadoconsulto Orificiano de los tiempos de Marco Aurelio, concedió a los hijos ser llamados a la sucesión de la madre de preferencia a los cognados, y así fueron llamados también los nietos a la herencia de la abuela, cuando no hubiese hijos. El senadoconsulto de Trebeliano se llamó a la madre conjuntamente a las hermanas consanguíneas después de los descendientes del hijo del causante. En la época de Constantino, a la madre le fueron concedidos un tercio de los bienes, en caso de que no tuviese el ius liberorum y por último en la época de Justiniano, mediante una constitución las diferencias entre hombre y mujer fueron abolidas.
Constituciones Imperiales Con ellas fueron beneficiados los cognados, especialmente en las sucesiones intestadas, posteriormente los cognados fueron asimilados cada vez más a los agnados y en especial los descendientes de ambos sexos y los sobrinos.
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Las novelas 118 y 127 de Justiniano Fue establecido que en la sucesión intestada debía ser llamados los parientes consanguíneos del difunto sin tomar en consideración el vínculo civil de agnación, estableciéndose que debían suceder en primera instancia, los descendientes de cualquier sexo o grado, bajo o no la patria potestad, in estirpe o in capita; en segundo lugar, sucedían los ascendientes, los hermanos bilaterales de ambos sexos y los descendientes de estos en primer grado, en lugar de no existir el padre o la madre, sucediendo estos por estirpe. En el próximo orden seguían los hermanos o hermanas unilaterales, o sus descendientes en primer grado, en lugar del padre o la madre.
En nuestro Código Civil, se presenta la sucesión intestada así: “ Artículo 6 29: La sucesión se llama intestada cuando sólo es deferida por la ley , y testamentaria cuando lo es por voluntad del hombre, manifestada en testamento válido. Puede también deferirse la herencia de una misma persona, por voluntad del hombre, en una parte, y en otra por disposición de la ley Artículo 630 : La sucesión o derecho hereditario se abre tanto a las sucesiones
intestadas como en las testamentarias, desde la muerte del causante de la sucesión, o por la presunción de muerte en los caos prescritos por la ley”.
SUCESIÓN TESTAMENTARIA Acto Jurídico, mediante el cual una persona dispone de sus bienes para después de su muerte. Dentro del derecho romano, uno de los negocios jurídicos más importantes era el testamento, siendo que en la Ley de las Doce Tablas se establecía: Los Herederos (intestados) sólo pueden tener la sucesión no habiendo heredero testamentario. En la configuración jurídica del pueblo romano se encuentra el hecho de que la figura de la sucesión testamentaria es la máxima exaltación de los principios de
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la apropiación privada, los cuales sirvieron de base para la formulación de los siguientes sistemas económicos. En la época actual: se ha definido el testamento como un acto unilateral, personalísimo, solemne, revocable, mortis causa, enderezado a disponer lo que queremos que se haga después de nuestra muerte en los límites y condiciones impuestos por el derecho subjetivo.
Código Civil Panameño: “ Artículo 694: Pueden testar todos aquellos a quienes la ley no lo prohíba expresamente. Artículo 695 : Están incapacitados para testar: •
Los menores de doce años, de uno y otro sexo.
•
el que no se hallare en su juicio cabal.
Artículo 699: el acto por el cual una persona dispone para después de su muerte
de todos sus bienes o de parte de ellos, se llama testamento”.
LA SUCESIÓN EN LAS EMPRESAS En las empresas familiares se concibe la sucesión como un proceso de por vida (Craig Aronoff y John Ward, 2000). Dicho proceso abarca todo lo que contribuye a garantizar la continuidad de la empresa a través de las generaciones. Es un proceso complejo porque tiene una serie de requisitos como los siguientes •
Inculcar valores a los hijos y desarrollar sus habilidades.
•
Garantizar, de por vida, la seguridad económica de los padres.
•
Terminar la declaración de la misión familiar.
•
Terminar el plan de la sucesión del propietario.
•
Terminar el plan estratégico de la empresa.
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•
Seleccionar al sucesor.
•
Planear el desarrollo personal del sucesor.
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Definir las trayectorias de carreras para otros parientes. 9.- Transferir la propiedad y el control.
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Crear un equipo familiar de propietarios.
•
Establecer por escrito la política de participación de los parientes.
•
Retener a los directores externos.
•
Instalar consejeros externos.
•
Prepararse para la jubilación.
•
Formular un plan de contingencias para una sucesión en crisis.
•
Formar un nuevo equipo gerencial.
Esto implica que el proceso intergeneracional es de relevancia para las empresas familiares e incide de forma transversal en todos los procesos de una organización.
La planeación adecuada de la sucesión permitirá la prosperidad y perpetuidad de la empresa. Si el proceso se hace con una visión adecuada se fortalecer el impacto del fundador y se incrementará los beneficios de sus años de arduo trabajo.
Iván Lansberg (1998) en su articulo "Step-by-Step guide to succession planning" establece que planear la transición de liderazgo es difícil y un trabajo muy estresante que envuelve todos los stakeholders o grupos de interés de una compañía. Continuar un plan de sucesión implica mucha comunicación familiar para mantener saludables las relaciones y ponderar las consideraciones de los miembros con relación a las medidas de envejecimiento, muerte y herencia.
Las perspectivas del liderazgo de sucesión estimulan a ejercer aspectos fundamentales de la administración según Craig Aronoff y John Ward (2000), en
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la mayoría de las empresas familiares modernas no se da prioridad al desarrollo de los líderes futuros. Aronoff y Ward (2000) proponen un modelo denominado "Las Siete Etapas en el Desarrollo del Sucesor "que prevé la formación de una nueva generación de líderes siguiendo el modelo propuesto a continuación.
Primera Etapa Preparación de Actitudes. En ésta etapa el hijo adquiere las actitudes más importantes para el trabajo y la empresa familiar durante los primeros 25 años de vida. Por lo regular ésta etapa incluye el trabajo de medio tiempo así como viajes ocasionales junto al propietario o un mentor. Se estima de tres a cinco años de experiencia laboral en diversas compañías.
Segunda Etapa Ingreso en la empresa Se da cuando el sucesor tiene entre 20 y 30 años de edad y el mismo ocupa un puesto necesario en la empresa. Abarca la capacitación, la orientación y el establecimiento de relaciones con los demás empleados.
Tercera Etapa Desarrollo en la empresa Ocurre entre 25 y 35 años de edad del sucesor y cuando éste tiene la mejor experiencia posible en el trabajo y cultivar las distintas habilidades pertinentes, entre ellas algunas que sean complementarias a las actividades del titular. En el trabajo se debe capacitar en la historia de la empresa familiar, su cultura, estrategia y filosofía. Si no es candidato idóneo, generalmente se evidencia en ésta etapa.
Cuarta Etapa Desarrollo para el liderazgo Entre 30 y 40 años de edad el sucesor se trata de Desarrollar Su Liderazgo.
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Quinta Etapa Selección Si hay varios candidatos se procede a elegir el más adecuado. Este proceso puede realizarse de varias formas, desde una selección temprana por parte del titular, del consejo externo o de un equipo ejecutivo de la familia, hasta el consenso entre parientes, consejo de administración ejecutivos.
Sexta Etapa Transición. En esta etapa le son transferidas al sucesor la autoridad, responsabilidad y se establece la estrategia de trabajo y conforme su equipo administrativo.
Séptima Etapa La Siguiente Vuelta La sucesión en la empresa familiar es un proceso cíclico que no se descuida por mucho tiempo. Una vez concluida la transición, los nuevos líderes deberán atender el desarrollo de la próxima generación de líderes. Esto implica que la sucesión familiar es un proceso delicado, de mucha trascendencia y que repercute en la unidad familiar. Indudablemente que el liderazgo tiene habilidades particulares que se enfocan en aspectos varios de interés pero si la visión es perpetuarse en el futuro el proceso intergeneracional es particularmente significativo. Es notorio que las organizaciones tienen un gran valor para el crecimiento profesional y es de valor visualizar procesos como éste que repercuten en la integridad personal del líder y su impacto en la comunidad. Richard Beckhard (1998) en su artículo "Identifying the characteristics of great leadership" plantea cómo los líderes deben asumir como un legado los preparativos para la sucesión. Dicho autor en su rol de Consultor Senior de Empresas Familiares y académico de Sloan School of Management establece que se debe crear un escenario para hacer éste trabajo y asumir las consecuencias.
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En las ideas que se plantean pueden visualizarse puntos de interés a considerar como son: •
Sintetizar el concepto real de liderazgo que tiene la familia.
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Enfocar las diferencias entre la primera y la última generación en relación a las cualidades que se requieren para liderar.
•
Establecer las pautas para construir un fuerte nivel de consenso familiar.
•
Determinar que la toma de decisiones no sean realizadas sólo por los padres y permitir a los demás miembros opinar al respecto.
•
Prever que el control de la propiedad del negocio sea asumida por miembros que no se encuentren en conflicto.
•
Conocer la decisión del consejo familiar de involucrar miembros no familiares en la sucesión del negocio.
•
Conocer cuáles medidas se utilizarán para expresar los votos familiares para asumir las decisiones.
•
Indagar cuáles son los propósitos a largo término de la familia con relación al mantenimiento de los valores o dividendos y cómo protegerlos de manera personal.
•
Priorizar los valores familiares para definir las cualidades que se estimarán en los líderes.
•
Qué proporción de votos se otorgarán en la participación que será exigida de forma mínima para aprobar el plan de sucesión .
•
Cuál proporción de votos será concesionada a la nueva generación al mando en el plan de sucesión.
•
Dentro de las áreas claves del negocio quiénes serán ubicados en las funciones (hijos o hijas) de Mercadeo, Finanzas y Operaciones y cómo serán acordados los niveles de aprobación.
•
Cómo se visualiza por los miembros del consejo familiar el tamaño de la empresa en el futuro.
•
En qué plazo serán determinados los acuerdos finales para la decisión del plan de sucesión . 18
•
Cuáles
cualidades
serán
requeridas
para
hacer
un
trabajo
de
acompañamiento. •
Si se presentarán rivalidades a qué tipo de profesionales (sicólogos, orientadores,
consultores,
expertos
en
empresas
familiares)
serán
considerados. •
Cuáles medidas serán tomadas si el candidato a sucesión no acepta la elección.
•
Qué medidas se tomarían si se interpreta que la decisión de sucesión ha sido errónea y que el elegido ha tenido un resultado inadecuado.
En éstas consideraciones puede apreciarse que es importante tomar en cuenta detalles que permiten confiabilidad entre los miembros familiares para la transición del cambio. Indistintamente se pueden apreciar una serie de ponderaciones que parecen sobreabundantes, pero que permiten a las empresas familiares planear para evitar caer en crisis o rivalidades que restan al valor familiar y al desarrollo del negocio dentro de su comunidad.
TIPOS DE SUCESIÓN EN PANAMÁ, TESTAMENTARIA E INTESTADA. Una persona en vida y con todas sus facultades metales en buen estado tiene derecho a decidir que hacer con su patrimonio cuando fallezca. La ley reconoce esté derecho y por ello contempla un trámite que toda persona puede realizar en vida para que se cumplan sus voluntades a favor de cualquier persona o entidad que no tenga incapacidad o prohibición legal de heredar. A esté trámite se le conoce como Testamento y se realiza ante un notario. Cuando la persona fallece, los herederos pueden iniciar un trámite de Sucesión Testamentaria. Para iniciar este trámite deben estar involucrados todos los herederos designados en el testamento. Si por ejemplo hubiese tres herederos y uno de ellos también hubiese fallecido, habría que resolver primero la sucesión de esta persona para que las demás partes tengan derecho a los bienes. En
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este caso se daría la particularidad de tener que abrir una sucesión dentro de otra sucesión, por supuesto cada una con sus características. La Sucesión Testamentaria se realiza a través de un abogado y se inician los trámites en el Juzgado. Los requisitos para comenzar la sucesión son presentar original del acta de defunción, copia del testamento y documento que acredite que se es la persona que menciona el testamento. Una vez el Juez valora los documentos procede a la apertura del juicio de sucesión testamentaria donde decretará como herederos a los designados en el testamento y emitirá auto de declaratoria de heredero que debe ser publicado a través de edictos en un periódico de cobertura nacional durante tres días, tras los cuales se procederá a la adjudicación de los bienes. Durante este periodo cualquier persona que demuestre tener derecho sobre los bienes podrá impugnar el juicio de sucesión, quedando a valoración del Juez el desenlace del mismo. Este proceso de Sucesión es el más sencillo de todos y por ello es recomendable que toda persona que tenga bienes deje designados a sus herederos porque de lo contrarío los herederos tendrían que iniciar un trámite de Sucesión Intestada para que les sean adjudicados los bienes. El trámite de Sucesión Intestada se realiza cuando al fallecer una persona no ha dejado un Testamento que designe a sus herederos. Para que este trámite termine en un juicio de sucesión hay que tener en cuenta algunas cosas. Para poder ser declarado heredero es necesario poder demostrar el parentesco con el fallecido. Al contrario que en la Sucesión Testamentaria donde no es obligatorio demostrar parentesco sino demostrar ser el heredero designado en el testamento. La legislación panameña contempla como posibles herederos a todos los familiares hasta un 4º grado de parentesco, teniendo preferencia de ejercer su derecho los familiares de primer grado sobre los de segundo y así sucesivamente. Es decir, que si no hubiese familiares de primer grado de
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parentesco, los familiares de segundo grado tendrían derecho sobre la herencia, y así sucesivamente hasta llegar a un cuarto grado de parentesco. De no haber familiares con estos requisitos, los bienes pasarían al Estado, al igual que si no se reclaman los bienes en un periodo de 10 años. Cabe destacar el derecho del cónyuge en la herencia, ya que al contrario de la legislación de otros países donde su derecho está mucho más regulado, en Panamá se considera como un familiar en primer grado de parentesco. Una vez se cumplan los requisitos del trámite de Sucesión Intestada, a través de un abogado se puede interponer una demanda, en el juzgado municipal si los bienes no están valorados en más de 5,000 balboas y en el juzgado de circuito si superan esta cantidad, ante la autoridad competente que valorará la documentación aportada y de ser correcta se proceda a la apertura del juicio de sucesión. La elección del juzgado no es aleatoria si no que debe ser el que corresponda a la residencia del fallecido o a donde se encuentren los bienes. Una vez iniciado el juicio de Sucesión Intestada el desenlace del mismo sigue los mismos pasos que en el caso de una Sucesión Testamentaria.
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CONCLUSIONES •
La sucesión es un proceso delicado y que repercute en la unidad familia.
•
Al morir una persona deja a otro la continuación de sus derechos y obligaciones.
•
El intestado transmite los derechos al heredero.
•
La persona que recibe los bienes del difunto se llama heredero.
•
No puede testar los menores de doce años y los que no están en sano juicio.
•
En las empresas familiares la sucesión sirve para formar el equipo gerencial.
•
Permite la prosperidad y perpetuidad de la empresa.
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RECOMENDACIONES
•
Toda persona debe hacer su testamento con tiempo para evitar problemas a sus herederos.
•
Toda persona que tenga bienes designe a sus herederos.
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BIBLIOGRAFÍA •
ZANNONI, EDUARDO A. Tratado de Derecho Civil - Derecho de las Sucesiones, Tomo I, 3era. Edición, Ed. Astrea, pag. 135 – 190.
•
http://www.mailxmail.com/curso-sucesion-empresa-familia/sucesiondefinicion-perspectivas
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