EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA. BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE 2010 Y 2009

(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Existencias Existenci as Gastos pagados por anticipado

2010

2009

26,704,854 12,424,945 2,639,154 36,602,921 1,135,239

11,540,633 24,257,391 2,931,969 32,890,806 1,017,568

Total Activo Corriente

79,507,113

72,638,367

ACTIVO NO CORRIENTE Activos Biologicos, largo plazo Inversiones permanentes Acti Activo voss fijo ijos , Neto

6,145,965 214,814 757,60 ,605,82 ,821

6,472,563 214,814 757, 57,443, 43,115

Total tal Act Activo ivo No corri orrien entte

763,96 ,966,60 ,600

764, 64,130, 30,492

PASIVO PASIVO CORRIENTE Tributos por pagar Remuneraciones por pagar Cuentas por pagar Comerciales Cuentas por pagar diversas Beneficios sociales de los trabajadores Total Pasivo Corriente

PASIVOS NO CORRIENTES CORRIENTES Sobregiros y prestamo bancario Tributos por pagar Remuneraci racio ones por pagar Cuentas por pagar comerciales Cuentas tas por por pagar gar Dive iversa rsas Beneficios sociales de los trabajadores Prov Provis isio ion n para para cont contin inge genc ncia iass Ventas diferidas

PATRIMONIO Capital Social Excedente de revaluacion revaluacio n Reserva legal Capital adicional Resultados Acumulados Resultados del ejercicio ejercici o

TOTAL ACTIVO

843,473,713

836,768,859

2010 8,491,348 3,146,737 3,404,049 9,072,925 12,833,020 36,948,079 #

5,110,561 104,746,285 839 83918893 6,963,048 115,1 5,115,2 5,269 108,058,525 37,4 37,406 06,4 ,427 27 6,329,112 467,648,120

335,763,524 285,330,091 1,547,822 1,998,911 -295,436,156 9,673,322

95,179,383 93,294,000 12,095,720 122,009,123 151,072,612 473,650,838

5,159,260 34,0 34,085 85,4 ,429 29 1,146,069 40,390,758

335,733,804 285,330,091 1,547,822 1,998,911 -288,461,453 -13,421,912

Total Patrimonio

338,877,514 #

322,727,263

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

843,473,713 #

83 836,768,859

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR LOS AÑOS TERMINADOS DEL 31 DE DICIEMBRE DE ( Expresado en Nuevos soles ) 2,010 VENTAS NETAS Ventas de azucar rubia mercado nacional Venta de azucar rubia mercado exterior Venta de Melaza Venta de Bagazo Venta de productos agricolas Ingresos por servicio de molienda

COSTO DE VENTAS Costo de ventas azucar rubia nacional costo de ventas azucar rubia de exportacion Costo de ventas melaza Costo de ventas servicio de molienda Productos agricolas

RESULTADO BRUTO

2009

134,667,773 4,718,507 7,997,086 824,163 3,512,988 6,770,344 158,490,861 -85,071,214 -3,092,383 -4,218,208 -1,619,659 -3,869,070 -97,870,534 -97,870,534

60,620,327



RESULTADO BRUTO GASTOS DE OPERACIÓN Gastos de administración Gastos de Venta

RESULTADO DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS Ingresos diversos Ingresos financieros Ingresos diversos de ejercicios anteriores Devolucion provision de ejercicios anteriores

OTROS EGRESOS Gastos financieros Cargas de ejercicios anteriores Sanciones administrativas y fiscales Otras cargas excepcionales

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E Participacion de los trabajadores Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta tributario

134,667,773 4,718,507 7,997,086 824,163 3,512,988 6,770,344 158,490,861 -85,071,214 -3,092,383 -4,218,208 -1,619,659 -3,869,070 -97,870,534 -97,870,534

60,620,327 -21,996,330 -572,019 -22,568,349

38,051,978 1,389,699 741,859 279,866 761,447 3,172,871 -7,434,742 -1,769,627 -13,190,599 -973,792 -23,368,760

17,856,089 2,975,865 1,189,485 4,017,417







134,667,773 4,718,507 7,997,086 824,163 3,512,988 6,770,344 158,490,861 -85,071,214 -3,092,383 -4,218,208 -1,619,659 -3,869,070 -97,870,534 -97,870,534

60,620,327 -21,996,330 -572,019 -22,568,349

38,051,978 1,389,699 741,859 279,866 761,447 3,172,871 -7,434,742 -1,769,627 -13,190,599 -973,792 -23,368,760

17,856,089 2,975,865 1,189,485 4,017,417

RESULTADO DEL EJERCICIO

9,673,322

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA S ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NET POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 20 ( Expresado en Nuevos soles ) CAPITAL SOCIAL Saldo al 31 de diciembre de 2008

CAPITAL EXCEDENTE DE ADICIONAL REVALUACION

335,733,804

1,998,911

285,330,091

335,733,804

1,998,911

285,330,091

1,998,911

285,330,091

Ajustes de ejercicios anteriores Perdida del ejercicio 2009

Saldo al 31 de diciembre de 2009 Ajuste de ejercicios anteriores

29,720

Utilidad del ejercicio 2010

Saldo al 31 de diciembre de 2010

335,763,524

A 0 Y 2009

RESERVA LEGAL 1,547,822

RESULTADOS TOTAL ACUMULADOS PATRIMONIO -269,813,473

-13,421,912

354,797,155 -18,647,978 -13,421,912

-301,883,363

322,727,265

6,447,207

6,476,927 9,673,322 338,877,514 -

-18,647,978

1,547,822

9,673,322

1,547,822

-285,762,834

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 ( Expresado en Nuevos Soles ) 2010

2009

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Cobranza por venta de bienes o servicios

194,553,079

107,317,339

7,020,819

3,737,444

Pago a provedores de bienes y servicios

-78,715,045

-39,045,751

Pago de remuneraciones y beneficios sociales

-60,652,298

-44,054,619

Pago de tributos

-21,931,997

-10,828,789

Otros pagos en efectivo relativos a la actividad

-23,442,691

-6,121,411

16,831,867

11,004,213

Compra de inmuebles,maquinarias y equipo

-1,667,646

-288,771

Efectivo y equivalente de efectivo utilizado en actividades de inversion

-1,667,646

-288,771

Aumento neto de efectivo y equivalnte de efectivo

15,164,221

10,715,442

Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio

11,540,633

825,191

Saldo de eefctivo y equivalnete de efectivo al final del ejercicio

26,704,854

11,540,633

Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos

Efectivo y equivalente de efectivo proveniente de actividades de operación ACTIVIDADES DE INVERSION



Analisis Vertical (Expresado en Nuevos Soles)

26,704,854 12,424,945 2,639,154 36,602,921 1,135,239

11,540,633 24,257,391 2,931,969 32,890,806 1,017,568

3.17 1.47 0.31 4.34 0.13


79,507,113

72,638,367

9.43

ACTIVO NO CORRIENTE Activos Biologicos, largo plazo Inversiones permanentes Activos fijos , Neto

6,145,965 214,814 757,605,821

6,472,563 214,814 757,443,115

0.73 0.03 89.82

Total Activo No corriente

763,966,600

764,130,492

90.57

TOTAL ACTIVO

843,473,713

836,768,859

100.00


2010

Analisis Verti 2010

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Existencias Gastos pagados por anticipado

2009

# 8,491,348 3,146,737 3,404,049 9,072,925 12,833,020 36,948,079

95,179,383 93,294,000 12,095,720 122,009,123 151,072,612 473,650,838

# # # # # #

1.01 0.37 0.40 1.08 1.52 4.38

5,110,561 104,746,285 83918893 6,963,048 115,115,269 108,058,525 37,406,427 6,329,112 467,648,120

5,159,260 34,085,429 1,146,069 40,390,758

# # # # # # # #

0.61 12.42 9.95 0.83 13.65 12.81 4.43 0.75 55.44

PATRIMONIO Capital Social Excedente de revaluacion Reserva legal Capital adicional Resultados Acumulados Resultados del ejercicio

335,763,524 285,330,091 1,547,822 1,998,911 -295,436,156 9,673,322

335,733,804 285,330,091 1,547,822 1,998,911 -288,461,453 -13,421,912

# # # # # #

Total Patrimonio

338,877,514

322,727,263 #

39.81 33.83 0.18 0.24 -35.03 1.15 40.18

PASIVOS NO CORRIENTES Sobregiros y prestamo bancario Tributos por pagar Remuneraciones por pagar Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar Diversas Beneficios sociales de los trabajadores Provision para contingencias Ventas diferidas


843,473,713

836,768,859 #

100.00

al ( % ) 2009 1.38 2.90 0.35 3.93 0.12

8.68

0.77 0.03 90.52 91.32

100.00

11.37 11.15 1.45 14.58 18.05 56.60

0.62 4.07 0.14 4.83

40.12 34.10 0.18 0.24 -34.47 -1.60 38.57

100.00

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA. BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE 2010 Y 2009 Analisis Horizontal

(Expresado en Nuevos Soles)

26,704,854 12,424,945 2,639,154 36,602,921 1,135,239

11,540,633 24,257,391 2,931,969 32,890,806 1,017,568

15,164,221 -11,832,446 -292,815 3,712,115 117,671


79,507,113

72,638,367

6,868,746

ACTIVO NO CORRIENTE Activos Biologicos, largo plazo Inversiones permanentes Activos fijos , Neto

6,145,965 214,814 757,605,821

6,472,563 214,814 757,443,115

-326,598 162,706

Total Activo No corriente

763,966,600

764,130,492

-163,892

TOTAL ACTIVO

843,473,713

836,768,859

6,704,854


2010

Variacion Hori Soles

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos ( Nota 4 ) Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Existencias Gastos pagados por anticipado

2009

# 8,491,348 3,146,737 3,404,049 9,072,925 12,833,020 36,948,079

95,179,383 93,294,000 12,095,720 122,009,123 151,072,612 473,650,838

# # # # # #

-86,688,035 -90,147,263 -8,691,671 -112,936,198 -138,239,592 -436,702,759

5,110,561 104,746,285 83918893 6,963,048 115,115,269 108,058,525 37,406,427 6,329,112 467,648,120

5,159,260 34,085,429 1,146,069 40,390,758

# # # # # # # #

-48,699 104,746,285 83,918,893 6,963,048 115,115,269 108,058,525 3,320,998 5,183,043 427,257,362

PATRIMONIO Capital Social Excedente de revaluacion Reserva legal Capital adicional Resultados Acumulados Resultados del ejercicio

335,763,524 285,330,091 1,547,822 1,998,911 -295,436,156 9,673,322

335,733,804 285,330,091 1,547,822 1,998,911 -288,461,453 -13,421,912

# # # # # #

Total Patrimonio

338,877,514

322,727,263 #

29,720 -6,974,703 23,095,234 16,150,251

PASIVOS NO CORRIENTES Sobregiros y prestamo bancario Tributos por pagar Remuneraciones por pagar Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar Diversas Beneficios sociales de los trabajadores Provision para contingencias Ventas diferidas


843,473,713

836,768,859 #

6,704,854

zontal ( % ) (%) 131.40 -48.78 -9.99 11.29 11.56

9.46

-5.05 0.02 -5.02

0.80

-91.08 -96.63 -71.86 -92.56 -91.51 -443.63

-0.94

9.74 452.25 461.04

0.01 2.42 172.07 . 174.50

191.91

EMPRESA AG ESTADO POR LOS AÑOS TERMIN ( Ex 2,010 VENTAS NETAS Ventas de azucar rubia mercado nacional Venta de azucar rubia mercado exterior Venta de Melaza Venta de Bagazo Venta de productos agricolas Ingresos por servicio de molienda






134,667,773 4,718,507 7,997,086 824,163 3,512,988 6,770,344 158,490,861 -85,071,214 -3,092,383 -4,218,208 -1,619,659 -3,869,070 -97,870,534

60,620,327 -21,996,330 -572,019 -22,568,349

38,051,978 1,389,699 741,859 279,866 761,447 3,172,871 -7,434,742 -1,769,627 -13,190,599 -973,792 -23,368,760

17,856,089 2,975,865 1,189,485 4,017,417

RESULTADO DEL EJERCICIO

9,673,322

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA EVOLUCION DE RATIOS FINANCIEROS Y DE GESTION RATIOS

2006

2007

2008

2009

2010

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SA

0.10

0.11

0.11

0.15

2.15

EMPRESA AGROINDUSTRIAL LAREDO SAA .

1.18

1.48

1.14

1.45

1.15


0.01

0.03

0.03

0.08

1.13


0.58

0.72

0.39

0.69

0.46


0.001

0.001

0.002

0.024

0.723


0.36

0.47

0.042

0.190

0.143

(1) LIQUIDEZ GENERAL ( Veces )

(2) PRUEBA ACIDA ( Veces )

(3) LIQUIDEZ INMEDIATA O PRUEBA DEFENSIVA

(4) CAPITAL DE TRABAJO EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SA EMPRESA AGROINDUSTRIAL LAREDO SAA .

-340,316,842 8,385,433

-370,616,149 19,961,216

-403,745,431 6,692,440

-401,012,471 42,559,034 21,093,521

8,396,759

Al 30 de junio del 2011 2.70 1.11

1.14 0.90

0.898 0.057

59,575,000 7,991,000

EVALUACION DE RATIOS FINANCIEROS LIQUIDEZ GENERAL 3.00 2.70 2.50 2.15

2.00 1.50

1.48 1.18

1.45 1.14

1.00 0.50 0.10 0.00 2006

0.11 2007

0.11 2008

(1) LIQUIDEZ GENERAL ( Veces ) EMPRESA AGROINDUSTRIAL 1.15 1.11 POMALCA SA EMPRESA AGROINDUSTRIAL LAREDO SAA .

0.15 2009

2010

Al 30 de junio del

2011

EVALUACION DE RATIOS FINANCIEROS

EVALUACION DE RATIOS FINANCIEROS PRUEBA ACIDA 1.20 1.13 1.00 0.80 0.72 0.60

0.69

0.58

0.40

0.39

EMPRESA AGROINDUSTR POMALCA SA EMPRESA 0.46 AGROINDUSTR LAREDO SAA .

0.20 0.00 0.01 2006

0.03 2007

0.03 2008

0.08 2009

2010

Al 3

1.14

0.90

IAL

IAL

0 de junio del 2011

EVALUACION DE RATIOS FINANCIEROS

EVALUACION DE RATIOS FINANCIEROS LIQUIDEZ INMEDIATA O PRUEBA DEFENSIVA 1.00 0.90 0.80 0.723

0.70 0.60 0.50 0.40

EMPRESA AGROINDUSTRIA POMALCA SA EMPRESA AGROINDUSTRIA LAREDO SAA .

0.47 0.36

0.30 0.20

0.190

0.10 0.00 0.00 2006

0.001 2007

0.04 0.002 2008

0.143

0.024 2009

2010

Al 30

0.898

L

L

0.057 e junio del 2011

EVALUACION DE RATIOS FINANCIEROS CAPITAL DE TRABAJO 100,000,000 0

8,385,433.000 19,961,216

42,559,034 8,396,759

21,093,521

6,692,440

-100,000,000 EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SA EMPRESA AGROINDUSTRIAL LAREDO SAA .

-200,000,000 -300,000,000 -400,000,000

-340,316,842.000 -370,616,149

-500,000,000 2006

-403,745,431

2007

2008

-401,012,471

2009

2010 Al 30 de ju

59,575,000 7,991,000

io del 2011



4 CAJA Y BANCOS Caja ( ** ) Cuentas corrientes Fondos Sujetos a Restricciòn ( * )

2010 25,781,330 34,373 889,151 26,704,854

2009 10,456,451 2,619 1,081,563 11,540,633

2008 318,335 1,257 505,599 825,191

Anal 2010 96.54 0.13 3.33 100.00

( * ) Comprende el 10% de las detracciones efectuadas por la venta de azucar y que son depositada destinadas para el pago de deudas tributarias en cumplimiento del Decreto Supremo Nro 097-97-EF (**) Comprende la disponibilidad de recursos de caja, representados principalmente por cheques de

A.

isis Verical % Analisis Horizontal 2009-2010 2009 2008 Soles (%) 90.61 38.58 15,324,879 146.56 0.02 0.15 31,754 1,212.45 9.37 61.27 -192,412 -17.79 100.00 100.00 15,164,221.00 131.40 s en el banco de la Nación , las cuales son gerencia por S/25,548,002.21

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA SAA.

5 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Facturas por cobrar azucar facturas por cobrar melaza Facturas por cobrar bagazo Facturas por cobrar alcachofa Facturas por cobrar aji paprika Facturas por cobrar maiz amarillo facturs por cobrar algodón Facturas por cobrar diversas del exterior ( * ) Letras por cobrar pais ( ** ) Cobranza dudosa ( *** ) Provisión de Cobransa Dudosa ( *** ) Anticipos ( **** )

2010 6,442,627 11,390 595,250 6,654 4,109 94,934 1,329,954 3,940,027 12,424,945

2009 11,310,851 11,391 239,007 10,222 116,917 100,506 4,109 10,265,384 2,279,966 -2,279,966 2,199,004 24,257,391

Analisis Ve 2010 51.85 0.09 4.79 0.05 0.03 0.76 10.70 31.71 100.00

( * ) Disminución originada por la aplicación en los meses de enero y febrero del ejercicio 2010, de los empresa ED&F MAN SUGAR INC (**) Letra originada por la venta de azucar a ZUCKER TRADE SAC con fecha de vencimiento 15 de m (***) Disminución originada por el ajuste efectuado por la empresa como consecuencia de la calificació antigüedad importante y que eran de dificil recuperabilidad (****)El importe del rubro anticipos corresponde a adelantos otorgados por la empresa, por concepto d maquinarias para la preparación de los campos de cultivo y compra de suministros y luvbricantes

ical % 2009 46.63 0.05 0.99 0.04 0.48 0.41 0.02 42.32 9.40 -9.40 9.07 100.00

Analisis Horizontal Soles

-4,868,224 -1 356,243 -10,222 -110,263 -100,506 -10,170,450 1,329,954 -2,279,966 2,279,966 1,741,023 -11,832,446

(%)

-43.04 -0.01 149.05 -100.00 -94.31 -100.00 -99.08 100.00 -100.00 -100.00 79.17 -48.78

nticipos recibidos por venta de azucar a la rzo de 2011 de los saldos por cobrar , que tenian una

servicios de transporte de caña, alquiler de

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6 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS Habilitaciones agricolas a sembradores ( ** ) Cuentas por cobrar servicio de molienda ( *** ) Prestamos a transportistas y contratistas ( **** ) Deudores en cobranza dudosa ( * ) Cuentas por cobrar diversas (***** )

2010 525,973 513,584 1,599,597 2,639,154

Provisión para cobranza dudosa ( * ) 2,639,154

2009 300,412 663,054 782,705 4,322,626 1,185,798 7,254,595 -4,322,626 2,931,969

Analisis Ve 2010 19.93 19.46 60.61

100

( * ) Disminución originada por el ajuste efectuado por la empresa como consecuencia de la calificació antigüedad importante y que era de dificil recuparabilidad ( ** ) Las habilitaciones agricolas registran el apoyo financiero brindado a los sembradores que cultivan industrialización a la empresa . El importe registrado en vias de recuperación es por concepto de habili ( ***) Las Cuentas por cobrar servicios de molienda , corresponden a facturas por emitir a sembradore meses del siguiente ejercicio (**** ) Los prestamos a transportistas comprenden la facturación por concepto de combustibles por el s (***** ) Las cuentas por cobrar diversas comprenden principalmente los servicios de molienda que ofre provisionados en el ejercicio por el reconocimiento del ingreso

ical % 2009 10.25 22.61 26.70 147.43 40.44 247.43 -147.43 347

Analisis Horizontal Soles

(%)

225,561 -663,054 -269,121 -4,322,626 413,799

75.08 -100.00 -34.38 -100.00 34.90

4,322,626 -292,815

-100.00 -9.99

de los saldos por cobrar , que tenia una

la caña de azucar y que encargan su aciones dinerarias , que son regularizadas en los primeros

ervicio de traslado de la caña al ingenio e la empresa a los sembradores ,

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALC

7 EXISTENCIAS Azucar de Importación Azucar Rubia Melaza y bagazo

2010 69,653 1,008,938 41,337

2009 1,541,853 198,929

Productos terminados

1,119,928

1,740,782

Cultivos en proceso - caña de azucar Cultivos en proceso - paprika Humus en proceso Incremento valorizacion de activos biologicos

30,235,616 2,151,607 108,789 -326,312

26,259,757 1,903,492 193,248 325,318

Productos en proceso

32,169,700

28,681,815

Suministros agricolas Repuestos y accesorios Medicinas Utiles de Oficina Materiales auxiliares Envases

486,774 948,697 1,987 14,345 1,335,803 195,817

122,703 578,468 63,010 10,270 1,495,796 23,002

Suministros Diversos

2,983,423

2,293,249

Pecuarias Algodón Humus

81,486 194,692 53,692

69,752 923 104,285

Existencias diversas

329,870

174,960

TOTAL

36,602,921

32,890,806

Menos : Parte no corriente de cultivos en proceso

6,145,965

6,472,563

42,748,886

39,363,369

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