LEASING Es una modalidad de financiamiento que te permite a empresas y personas naturales adquirir máquinas, equipos o inmuebles para tu empresa. Mediante esta modalidad, tú seleccionas el proveedor y el bien de acuerdo a tus necesidades y el banco lo compra para el uso de tu empresa. El bien será pagado por el cliente en un tiempo acordado por el banco y el comprador. Si el cliente desea vender el bien a otra persona sin haber terminado de pagar las cuotas pactadas con el banco, lo puede hacer cediéndole todos los derechos y responsabilidades de pagos a la otra persona, con previo aviso al banco para que este pueda evaluar crediticiamente al nuevo comprador.
Características
Cuotas: Aunque lo habitual es que las cuotas de leasing se determinen fijas y constantes, pueden darse casos en los que se pacten con el cliente cuotas variables, crecientes, decrecientes, etc. En todo caso, dichas cuotas serán prepagables (su vencimiento se producirá al principio de cada período).
Valor residual: Aquél por el que se ejercita la opción de compra; suele ser equivalente al importe de una cuota del leasing.
Garantía: Es el propio bien objeto de leasing el que actúa como garantía del contrato. Adicionalmente, se suelen requerir otras garantías: fiadores, etc.
Formalización: Los contratos de leasing suelen instrumentarse por escrito en una póliza de leasing intervenida por notario.
Propiedad del bien: Hasta que se ejecute la opción de compra, la propiedad del bien reside en la entidad financiera (leasing financiero).
Gestión: La gestión y el mantenimiento del bien corren a cargo del arrendatario.
Beneficios:
Cronogramas de pagos flexibles, acordes a la generación de caja de la empresa o del bien en sí.
La posibilidad de acelerar la depreciación de los bienes financiados a través de un Leasing Directo, puede generar un importante escudo tributario para tu empresa.
Puedes utilizar el IGV de las cuotas como crédito fiscal.
Facilita la inversión en bienes de capital, contribuyendo a la capitalización de tu empresa y a su mayor productividad y competitividad.
Tú eliges el proveedor y nosotros adquirimos los bienes para arrendártelo en un plazo pactado entre ambos y luego podrás comprarlo.
Desventajas
Se accede a la propiedad del bien, a veces al final del contrato, al ejercer la opción de compra.
Existencia de cláusulas penales previstas por incumplimiento de obligaciones contractuales.
Coste a veces mayor que el de otras formas de financiación, en particular cuando se producen descensos en los tipos de interés.
Tipos de leasing
Leasing operativo: es el realizado directamente por las empresas fabricantes, distribuidoras o importadoras. Leasing financiero: es el realizado por un intermediario financiero, habitualmente una sociedad de leasing. Dicha sociedad adquiere un bien con objeto de arrendarlo al cliente con opción de compra. En el contrato de arrendamiento financiero debe aparecer recogido el importe de la cuota de arrendamiento, diferenciando la parte que corresponda a la recuperación del coste del bien por la entidad de leasing y la carga financiera exigida por ésta.
Habitualmente existen diferencias entre ambas modalidades:
La duración de los contratos suele ser de uno a tres años en el leasing operativo, mientras que suele exceder de dicho plazo en el financiero. Por lo general, el leasing financiero es irrevocable durante el plazo pactado, mientras que en el operativo se suele contemplar la posibilidad de rescisión anterior. Tanto los gastos de reparación y mantenimiento como los riesgos técnicos y de obsolescencia corren a cargo del arrendador en el caso del leasing operativo y a cargo del arrendatario en del leasing financiero.
Gastos asociados
Intereses ordinarios, ya sean fijos o variables.
Intereses de demora.
Comisión de apertura y comisión de estudio.
Comisión de modificación de condiciones y garantías, por reclamación de posiciones vencidas, por amortización total o parcial, domiciliación de los recibos en otra entidad financiera o por impagos en los recibos presentados en otra entidad.
Bienes que se pueden financiar con el Leasing
1. Vehículos o Unidades de Transporte: Flotas de vehículos, camiones o camionetas de reparto, tracción simple o doble tracción, etc. 2. Maquinaria y Equipos: Maquinaria industrial, equipos de construcción y movimiento de tierras, equipos de oficina y cómputo, etc. 3. Inmuebles: Oficinas, terrenos, locales comerciales e industriales, realice ampliaciones de planta.
Documentos necesarios para pedir un leasing
DNI (cliente y cónyuge y avales en caso fuera necesario)
Recibo de luz o agua del último mes cancelado domicilio y del negocio
Testimonio de la empresa
Copia del RUC
Contrato de alquiler de los puestos de negocio
Título de propiedad o autoevaluó
Pago a la SUNAT de los tres últimos años
Proforma del bien a financiar
Renta anual del 2010
Facturas de compra y venta del negocio.
INSTITUCIONES FINANCIERAS CONSULTADAS:
En este banco la situación es: •
Las cuotas se dan en 36 meses (3 años).
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Nos cubren un 45% de los 15175 euros
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Las cuotas mensuales serian de $671
Este banco nos brinda los siguientes beneficios: •
Las cuotas serian de 36 meses (3 años)
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Nos cubren el 100% de los 15175 euros
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Las cuotas mensuales serian de 551.64
La institución financiera nos da los siguientes beneficios: •
Las cuotas serian de 36 meses (3 años)
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Nos cubren el 20% de los 15175 euros
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Las cuotas mensuales serian de 110.33