Monografia de Empresa Minera

MONOGRAFIA DE EMPRESA MINERA DATOS GENERALES:

Razón Social

: MINERA EL DORADO SAA

Domicilio Fiscal

: Av. El Sol 123 Urb. i!"ra San#a Ar!$%i&a.

'am& 'am&am am!n !n#o #o Min! Min!ro ro

: (%!b (%!bra ra"a "a "!l "!l 'ón 'ón"o "orr )on )ona a al# al#a a "! "! Ar!$% r!$%i& i&a. a.

RU'

: 2*3*+*,*-*

 Ac#ivi"a" com!rcial

: R!/in!r0a "! min!ral!s.

INFORMACION FINANCIERA:

La !m&r!sa &r!s!n#a la si%i!n#! in/ormación /inanci!ra al *1 En!ro "!l 2*12 10.-Efectivo equivalente a efectivo

Din!ro !n !/!c#ivo

S.

,2**.**

Din!ro Din!ro !n c%!n#a c%!n#a corri!n corri!n#! #! **12*+ **12*+*,* *,* 4anco 4anco 'on#in 'on#in!n# !n#al al

S. 15*** 15****.* *.** *

12Cuentas por cobrar comerciales terceros

'%!n#as &or cobrar com!rcial!s

S. 16****.**

'%!n#as &or cobrar al &!rsonal

S. 132**.**

r!s#amos &or cobrar "iv!rsas

S.

5,**.**

20.-existencias

E7is#!ncia "! ro"%c#os 8!rmina"os !n almac9n

S. 2****.**

E7is#!ncia "! conc!n#ra"os "! min!ral

S. 6,***.**

E7is#!ncia "! s%minis#ros "iv!rsos

S. 5****.**

rimas "! s!%ro

S. 3,***.**

33 Inmueble maquinaria y equipo

8!rr!nos

S. 6,***.**

E"i/icios  cons#r%cción

S. 1-****.**

Ma$%inaria  E$%i&o

S. 2+,***.**

42Cuentas por pagar comerciales terceros

Inv!rsion!s !n ac#ivos in#anibl!s

S. 12****.**

3.-!epreciaci"n

D!&r!ciación ac%m%la"a

S. -3+.**

 Amor#ización ac%m%la"a "! in#anibl!

S. ,****.**

Im&%!s#o ;!n!ral a las v!n#as S!%ro 'om&l!m!n#ario rio "! 8raba< ba
S. 2-2**.** S.

3+**.* *.**

R!m%n!racion!s &or &aar

S. 232**.**

Fac#%ras &or &aar

S. 15****.**

L!#ras &or &aar

S. +52*1.**

r!s#amos &or &aar al 4anco

S. +****.**

r!s#amos &or &aar laro &lazo

S. 15****.**

'om&!nsación &or 8i!m&o "! S!rvicios

S.

62**.**

'a&i#al

S. ,2****.**

U#ili"a"!s no "is#rib%i"as

S. +,2**.**

OPERACIONES COMERCIALES:

La !m&r!sa &or !l a=o 2*12 >a r!aliza"o r!aliza"o las si%i!n#!s si%i!n#!s ac#ivi"a"!s ac#ivi"a"!s r!laciona"as r!laciona"as al iro "! s% n!ocio: 02.01.12 S! a"$%i!r! ma#!rias &rimas varias al cr9"i#o &or !l &r!cio "! com&ra "!

S.5****.** 05.01.12 S! a"$%i!r! %n #!rr!no &or !l valor "! S.26,***.** 06.01.12 S! !/!c#%ó los si%i!n#!s "!s!mbolsos "! "in!ro !n !/!c#ivo &or: •

?i@#icos &ara !l !$%i&o "! !7&loración &or S.1*+,*.**

•

8rami#!s varios l!al!s &ara solici#%" "! &!rmiso "! !7&loración S.2525.**.

D!s&%9s "! r!aliz r!aliza"a a"ass las !7&lor !7&loraci acion!s on!s s! localiz localiza a %n acimi acimi!n# !n#o o 06.01.12 D!s&%9s min!ro am&a "! 'ac>!n"oB $%! con#i!n! cobr!  &lomo !n can#i"a" a&ro7ima"a "! 3***** 8M s!Cn los !s#%"ios #9cnicos r!aliza"os. S! !/!c#%aron as#os "! !7&loración !n #o#al "! S.32665.5*  s! !/!c#%aron los &aos "! "!n%ncio min!ro &aan"o &or "!r!c>os "! !7&lo#ación S.2-5*.** 12.01.12 D! M!c>as "!l S%r SA' s! a"$%i!r! !7&losivos &aan"o &or !llos !l

&r!cio "! com&ra "! S.13*.**

15.01.12 aamos im&%!s#o !n!ral a las v!n#as &!n"i!n#! al 31.12.2*11 &or la

s%ma "! S.22,**.** m@s los r!s&!c#ivos in#!r!s!s "! S.,*+.** 16.01.12 aamos im&%!s#o a la r!n#a &ao a c%!n#a S.3*2*.** 16.01.12 R!c!&cionamos los r!cibos "! SEAL  SEDAAR  &roc!"!mos al &ao

&or la s%ma "! S.35,1.+-  S.1-62.+* r!s&!c#ivam!n#!. 20.01.12 El In!ni!ro i!ro Mon#!s 8!
onorarios &or los s!rvicios "! !7&lo#ación &or  22,**.** 21.01.12 roc!"!mos a cobrar las /ac#%ras &!n"i!n#!s &or la s%ma "!

S.2,**.** im&or#! "!&osi#a"o !n c%!n#a corri!n#!. 21.01.12 S! cons%m! ma#!rias &rimas varias &or S.32***.** 22.01.12 S! cons%m! s%minis#ros "iv!rsos &or S.15**.** 23.01.12 S! &rovisiona la &lanilla "! r!m%n!racion!s s!Cn r!lación si%i!n#!: Obreros Min

os9 L%is R!ina S%!l"o

S.1**.**

Rico Mon#!s ar!"!s S%!l"o

S.22**.**

%an ov! Gan$%i S%!l"o

S.1**.**

Rolo 9r!z ;arc0a S%!l"o

S.2,**.**

%an D0as R!!s S%!l"o

S.2-**.**

Ricar"o %ainas arillo S%!l"o

S.2+**.**

Obreros P!n" #e $on$en"r#os

R%b9n )oilo R!ina S%!l"o

S.21**.**

!rico E&i/anio Mon#!sinos ar!"!s S%!l"o

S.21,*.**

8oribio R0os %ma S%!l"o

S.22,*.**

8rini#o (%is&! R!!s S%!l"o

S.2,**.**

E%&!e#os Min

Ricar"o R! L!ón S%!l"o

S.3***.**

R%" 'ar&io Millar!s S%!l"o

S.3,**.**

E%&!e#os P!n" #e $on$en"r#os

!rico %!r#as ar!"!s S%!l"o

S.32,*.**

Dona#o Albi#!s Raos S%!l"o

S.32,*.**

Trb'#ores #e A#%inis"r$i(n

linio 8anco %a#a S%!l"o

S.2***.**

D%b!li R!ina D0as S%!l"o

S.21**.**

8ar!o Dona#o Sil!s ;onz@l!s S%!l"o

S.22**.**

Rolo 8ol!"o F%
S.3,**.**

2).01.12 aamos las l!#ras &!n"i!n#!s a n%!s#ros &rov!!"or!s &or la s%ma "!

S.3,***.** 25.01.12 Emi#imos /ac#%ra a 8rans&or#!s ;!n!ral!s ILO SA' &or !l al$%il!r "!

ma$%ina s!ca "! + "! n%!s#ras r!#ro!7cava"oras &or !l valor "! v!n#a "! S.,***.** ca"a m@$%ina. 25.01.12 S! a"$%i!r! ma$%inaria &or &r!cio "! com&ra "!  1-***.**

r!aliz@n"os! !l &ao +*H al con#a"o  !l sal"o ac!&#amos l!#ras &or lo $%! nos incl%!n 5H "! in#!r9s sobr! !l sal"o &ara lo c%al nos !mi#!n la r!s&!c#iva no#a "! "9bi#o s%man"o "ic>o in#!r9s a la l!#ra r!s&!c#iva. 25.01.12 S! v!n"! a 8IULG8I  'IA MINERS conc!n#ra"o "! min!ral &or !l

valor "! v!n#a "! S.1-***.** 31.01.12 La "!&r!ciación "!l m!s asci!n"! a S.23**.** $%! com&r!n"!

"!&r!ciación "! E"i/icios  cons#r%cción S.5**.**  !l sal"o a ma$%inaria  !$%i&o. 31.01.12 La amor#ización "! in#anibl!s !s "!l 1*H  asci!n"! a S.12***.** 31.01.12 S! >a !7#ra0"o 256 8M "! min!ral "!l acimi!n#o min!ro am&a "!

'ac>!n"oB &or lo $%! s! &rovisiona !l ao#ami!n#o r!s&!c#ivo "! min!ral "!l acimi!n#o min!ro am&a "! 'ac>!n"oB J13+,5.5* 7 2568MK3***** 8M 31.01.12 S! &rovisiona la com&!nsación &or #i!m&o "! s!rvicios "!l &!rsonal "!

#raba
INFORMACION FINANCIERA A ELA*ORAR.

R!is#r! #o"as las o&!racion!s com!rcial!s !n los libros "!: 1. Inv!n#arios  4alanc!s. 2. Libro Diario

3. Libro Maor  +. Libro "! 'a
Es#a"o "! Si#%ación Económico Financi!ra

•

Es#a"o "! R!s%l#a"os In#!ral!s &or /%nción

•

Es#a"o "! R!s%l#a"os In#!ral!s &or na#%ral!za

•

Es#a"o "! 'ambios !n !l a#rimonio N!#o

•

Es#a"o "! 'os#o "! v!n#as

•

Es#a"o "! 'os#o "! &ro"%cción

•

No#as a los Es#a"os /inanci!ros.

PLAN DE C+ENTAS:

El lan "! c%!n#as !s !l lan 'on#abl! ;!n!ral Em&r!sarial a"!c%a"o a las ac#ivi"a"!s $%! r!alizan las !m&r!sas !7#rac#ivas. R!s&!c#o "! la con#abili"a" anal0#ica "! !7&lo#ación com&r!n"! las c%!n#as $%! ar%&a !l !l!m!n#o  $%! m%!s#ra los cos#os "! &ro"%cción  los a#os &or /%nción.  As0 #!n!mos $%! la ac%m%lación "! cos#os "! &ro"%cción Jman%/ac#%ra !7#racciónK "! bi!n!s  s!rvicios &!rmi#! !l cos#!o "! los mismos &ara s% incor&oración al ac#ivo corr!s&on"i!n#! Jc%!n#as "!l !l!m!n#o 2K. As0 las c%!n#as "! !s#! !l!m!n#o  r!/!ri"as al cos#o "! &ro"%cción r!&r!s!n#an c%!n#as "! #ransición >as#a la c%lminación "!l &roc!so &ro"%c#ivo o !l ci!rr! "!l &!rio"o !n $%! s! incor&oran !n !l ac#ivo $%! corr!s&on"a Jc%!n#as "!l El!m!n#o 2K. R!s&!c#o "! los as#os &or /%nción !n#r! las c%!n#as "!l !l!m!n#o - as#os &or  na#%ral!za #!n!mos las c%!n#as: -2 ;as#os "! &!rsonal "ir!c#or!s  !r!n#!s. -3 ;as#os "! s!rvicios &r!s#a"os &or #!rc!ros -+ ;as#os &or #rib%#os -, O#ros as#os "! !s#ión

-5 ?al%ación  "!#!rioro "! ac#ivos  &rovision!s. S! #rasla"an a c%!n#as "! ac%m%lación &or /%nción "! ac%!r"o con la &r!s!n#ación $%! r!s%l#! m@s a"!c%a"a a las ac#ivi"a"!s "! la !m&r!sa. Una &r!s!n#ación m0nima &or /%nción incl%! sin $%! sini/i$%! limi#ación a los as#os "! a"minis#ración  as#os "! v!n#a o com!rcialización. Los as#os ac%m%la"os !n las c%!n#as: -- 9r"i"a &or m!"ición "! ac#ivos  &asivos /inanci!ros al valor razonabl!. -6 ;a#os /inanci!ros No r!$%i!r!n %na ac%m%lación &or /%nción sino m@s bi!n !n "iv!rsos casos %na &r!s!n#ación !n l0n!as s!&ara"as "!s&%9s "!l resultado de operación  an#!s "! resultado antes de participación e impuesto

or !llo $%!"a a cri#!rio "! las !m&r!sas !l %so "! las c%!n#as "!l !l!m!n#o  con !l oba a"!c%a"o !l lan 'on#abl! ;!n!ral Em&r!sarial con la si%i!n#! nom!ncla#%ra "! c%!n#as "!l El!m!n#o : ,0 Cos"os E-"r$$i(n #e %iner!

*11 E7&lo#ación "! min!ral ,1 Cos"os Tr"%ien"o #e %iner!

118ra#ami!n#o "! min!ral ,3 Cos"os #e &ro#$$i(n

31 Ma#!rias rimas. 32 Mano "! Obra 33 ;as#os "! /abricación 3+ 'ons%mo "! s%minis#ros 3- 'os#os "! &ro"%cción 3-*1 S%!l"os 3-*2 Salarios

3-*3 'omision!s 3-*, O#ras r!m%n!racion!s. 3-*- ?acacion!s 3-*6 EsSal%" 3-*5 S'8R 3-* O#ras caras "! &!rsonal 3-1* 8rans&or#!  almac!nami!n#o 3-11 'orr!os  #!l!com%nicacion!s 3-12 onorarios  comision!s 3-13 ro"%cción !ncara"a a #!rc!ros 3-1+ Man#!nimi!n#o  r!&aración 3-1, Al$%il!r!s 3-1- El!c#rici"a"  a%a 3-16 ;as#os "! r!&r!s!n#ación. 3-15 'omb%s#ibl!s  l%brican#!s 3-1 O#ros s!rvicios "! #!rc!ros. 3-2* 8rib%#os a obi!rnos local!s. 3-21 O#ros 8rib%#os 3-22 S!%ros 3-23 %blicacion!s s%scri&cion!s  co#izacion!s. 3-2+ O#ras caras 3-2, D!&r!ciacion!s 3-2- 'om&!nsación &or #i!m&o "! s!rvicios. 3-26 Amor#ización "! in#anibl!s. ,) Gs"os #e A#%inis"r$i(n o Cor&or"i/os.

+1 'ons%mo "! s%minis#ros "iv!rsos. +- ;as#os +-*1 S%!l"os +-*2 Salarios +-*3 'omision!s +-*, O#ras r!m%n!racion!s.

+-*- ?acacion!s +-*6 EsSal%" +-*5 S'8R +-* O#ras caras "! &!rsonal +-1* 8rans&or#!  almac!nami!n#o +-11 'orr!os  #!l!com%nicacion!s +-12 onorarios  comision!s +-13 ro"%cción !ncara"a a #!rc!ros +-1+ Man#!nimi!n#o  r!&aración +-1, Al$%il!r!s +-1- El!c#rici"a"  a%a +-16 ;as#os "! r!&r!s!n#ación. +-15 'omb%s#ibl!s  l%brican#!s +-1 O#ros s!rvicios "! #!rc!ros. +-2* 8rib%#os a obi!rnos local!s. +-21 O#ros 8rib%#os +-22 S!%ros +-23 %blicacion!s s%scri&cion!s  co#izacion!s. +-2+ O#ras caras +-2, D!&r!ciacion!s +-2- 'om&!nsación &or #i!m&o "! s!rvicios. +-26 Amor#ización "! in#anibl!s. ,5 Gs"os #e /en"s o $o%er$i!i$i(n

,1 'ons%mo "! s%minis#ros "iv!rsos. ,- ;as#os ,-*1 S%!l"os ,-*2 Salarios ,-*3 'omision!s ,-*, O#ras r!m%n!racion!s. ,-*- ?acacion!s ,-*6 EsSal%"

,-*5 S'8R ,-* O#ras caras "! &!rsonal ,-1* 8rans&or#!  almac!nami!n#o ,-11 'orr!os  #!l!com%nicacion!s ,-12 onorarios  comision!s ,-13 ro"%cción !ncara"a a #!rc!ros ,-1+ Man#!nimi!n#o  r!&aración ,-1, Al$%il!r!s ,-1- El!c#rici"a"  a%a ,-16 ;as#os "! r!&r!s!n#ación. ,-15 'omb%s#ibl!s  l%brican#!s ,-1 O#ros s!rvicios "! #!rc!ros. ,-2* 8rib%#os a obi!rnos local!s. ,-21 O#ros 8rib%#os ,-22 S!%ros ,-23 %blicacion!s s%scri&cion!s  co#izacion!s. ,-2+ O#ras caras. ,-2, D!&r!ciacion!s. ,-2- 'om&!nsación &or #i!m&o "! s!rvicios. ,-26 Amor#ización "! in#anibl!s. , Gs"os inn$ieros

6- ;a#os /inanci!ros 6-1 In#!r!s!s  as#os "! &r9s#amos. 6-2 In#!r!s!s  as#os "! sobr!iros. 6-3 comision!s &or #rans/!r!ncias. 6-+ In#!r!s!s  as#os "! "oc%m!n#os "!scon#a"os. 6-, ;as#os "! man#!nimi!n#o  &or#!s. 6-- Emisión "! c>!$%!ras. 6-6 !r"i"as &or "i/!r!ncias "! cambio. 6-5 ;as#os &or com&ra "! valor!s 6- O#ras caras /inanci!ras.

MONOGRAFIA DE EMPRESA MINERA

DATOS GENERALES:

Razón Social

: MINERA 'IELO A)UL SAA

Domicilio Fiscal

: Av. Miramar 2*5 Isla Ar!$%i&a.

'am&am!n#o Min!ro

: am&a cac>!n"o.

RU'

: 2*3*+*,*-*

 Ac#ivi"a" com!rcial

: E7#racción "! min!ral!s.

Inicio "! Ac#ivi"a"!s

: *1 "! Marzo "!l 2**5

INFORMACION FINANCIERA INICIAL:

La min!ra 'i!lo Az%l SAA %#iliza !l sis#!ma monis#a "! r!is#ro "! s%s o&!racion!s  &r!s!n#a la si%i!n#! in/ormación /inanci!ra al *1 En!ro "!l 2*12 s!Cn "!#all! si%i!n#!: 1* 'a
3,*,**.** 25*,*.**

21 ro"%c#os 8!rmina"os

,,2**.**

2, Ma#!rial!s A%7iliar!s S%minis#ros  R!&%!s#os

3**6,*.**

33 Inm%!bl!s Ma$%inaria  E$%i&o 3+ In#anibl!s 3 D!&r!ciación  Amor#ización Ac%m%la"a +- '%!n#as &or aar Div!rsas 8!rc!ros ,* 'a&i#al

1-6,***.** 2,****.** 6,2,*.** 133**.** 23*****.**

,5 R!s!rvas

113+,*.**

, R!s%l#a"os Ac%m%la"os

,+***.**

La com&osición "! las c%!n#as "! los !l!m!n#os "!l Es#a"o "! Si#%ación Económico Financi!ro s! "!#allan a con#in%ación:

S.3,*,**.**

10 Ee$"i$o  e4i/!en"e #e ee$"i/o

1*1 'a
1*****.**

1*2 Fon"os Fi
,****.**

1*+ '%!n#as 'orri!n#!s ins#i#%cion!s /inanci!ras 2**,**.** 1*+1 '%!n#as corri!n#!s o&!ra#ivas 1) Cen"s &or $obrr ! &erson!  !os $$ionis"s

S. 25*,*.**

o so$ios #ire$"ores  7eren"es

1+1 !rsonal

25*,*.**

1+11 r!s#amos. S.,,2**.**

21 Pro#$"os Ter%in#os

212 ro"%c#os "! !7#racción #!rmina"os

,,2**.**

1,* 8M lomo con L! "!l -*H ca"a 8M ,25.**  S.236-**.** 1** 8M )inc con L! "!l +*H ca"a 8M 1*62.**  S.321-**.** 25 M"eri!es A-i!ires S%inis"ros  Re&es"os  

2,2 S%minis#ros

S.3**6,*.**

S.3**6,*.**

2,21 'omb%s#ibl!s COM*+STI*LES

2*** ;alon!s "! Di!s!l 2 J!#ról!oK '; S.6.+

S.1,55*.**

1*** ;alon!s "! ;asolina "! 5+ Oc#anos '; S.-.,+

S. -,+*.**

* ;alon!s "! Di!s!l 1 J!ros!n!K '; S.,.1,

S.

+-3.,*

2,2+ O#ros S%minis#ros E8PLOSI9OS

*,* 'aa &ara E7&losivos '' S.32.**

S.1-**.**

1** 'a
S. +3**.**

1* 'a
S.12***.**

REACTI9OS

2,** ilos "! 'al ' S. *.-3

S. 1,6,.**

1* ;alon!s "! A!ro/la# 2 '; S.,,,.**

S. ,,,*.**

1* ;alon!s "! A!ro/la# 3 '; S.,,.**

S. ,,*.**

5 ;alon!s "! Aci"o m%ri@#ico '; S.311.,*

S. 2+2.**

1, Li#ros "! So"io 'L S.+3.**

S. 63,.**

1* Li#ros "! 'ian%ro 'L S.3.**

S. 3*.**

REP+ESTOS

R!&%!s#os varios

S.2*****.**

+TILES DE ESCRITORIO

#il!s "! !scri#orio varios

S. *6+.,*

33 In%eb!es %4inri  e4i&o

 

332 E"i/icacion!s

S.1-6,***.**

3*2***.**

3323 E"i/icacion!s &ara &ro"%cción 33231 'os#o "! a"$%isición o &ro"%cción 333 Ma$%inarias  !$%i&o "! !7&lo#ación

-*2***.**

3331 Ma$%inarias  !$%i&o "! !7&lo#ación 33311 'os#o "! a"$%isición o &ro"%cción 33+ E$%i&o "! #rans&or#!

622+**.**

33+1 ?!>0c%los Mo#oriza"os 33+11 'os#o 33, M%!bl!s  !ns!r!s

3-12*.**

33,1 M%!bl!s 33,11 'os#o 33- E$%i&os "iv!rsos

12+5*.**

33- O#ros E$%i&os 33-1 'os#o 3+ In"n7ib!es 3++ 'os#os "! !7&loración  "!sarrollo

S.2,****.** 2,****.**

3++1 'os#os "! !7&loración 3++11 'os#o 3 De&re$i$i(n %or"i$i(n  7o"%ien"o $%!#os

S. 6,2,*.**

31 D!&r!ciación ac%m%la"a 313 inm%!bl!s ma$%inaria  !$%i&oPcos#o

,*2,*.**

332 E"i/icacion!s

1,1**.**

333 Ma$%inarias  !$%i&o "! !7&lo#ación

152,*.**

33+ E$%i&o "! #rans&or#!

12*+*.**

33, M%!bl!s  !ns!r!s

3-12.**

33- E$%i&os "iv!rsos

12+5.**

32 Amor#ización Ac%m%la"a

2,***.**

321 In#anibl!s cos#o 321+ 'os#os "! !7&loración  "!sarrollo +- Cen"s &or &7r #i/erss "er$eros

  133**.**

+- O#ras c%!n#as &or &aar "iv!rsas +-2 r9s#amos "! #!rc!ros

133 **.**

,* C&i"! ,*1 'a&i#al Social

23*****.** 23*****.**

,*11 Accion!s ,5 Reser/s ,52 L!al

113+,*.** 113+,*.**

, Res!"#os $%!#os ,1 U#ili"a"!s no "is#rib%i"as

,+***.** ,+***.**

,11 U#ili"a"!s ac%m%la"as OPERACIONES

Las o&!racion!s corr!s&on"!n a o&!racion!s #i&os "! En!ro 2*12 $%! s! r!alizan !n la ac#ivi"a" "! !7#racción  &ro"%cción "! %na !n#i"a" min!ra. 02.01.2012 S!Cn ac#a "! %n#a ;!n!ral "! Accionis#as s! ac%!r"a ca&i#alizar las

%#ili"a"!s no "is#rib%i"as &or S.,*****.** &r!via "!#racción &ara la r!s!rva l!alQ a !/!c#o "! am&liar la ca&aci"a" ins#ala"a "! &ro"%cción "!l cam&am!n#o min!ro.

03.01.2012 S!Cn ac#a "! <%n#a "! Dir!c#orio s! a%#oriza a ;!r!ncia ;!n!ral

&ara $%! r!alic! #r@mi#! "! &r9s#amo bancario &or S.6,****.** con !l ob
al valor "! com&ra 1*** ;alon!s "! Di!s!l 2 J!#ról!oK '; S.5.2+ 2** ;alon!s "! ;asolina "! 5+ Oc#anos '; S.6.3+ 1** ;alon!s "! Di!s!l 1 J!ros!n!K '; S.,.5, 1,* 'aa &ara E7&losivos '' S.+22.,* 6* 'a
"! &ro"%cción &or &!"i"o "! los c!n#ros "! cos#os "! Mina s!Cn "!#all! si%i!n#!: 1,* 'aa &ara E7&losivos 12* 'a
"! &ro"%cción &or &!"i"o "! los c!n#ros "! cos#os "! lan#a s!Cn "!#all! si%i!n#!: 22,* ilos "! 'al ,* ;alon!s "! A!ro/la# 2 ,2 ;alon!s "! A!ro/la# 3 5 ;alon!s "! ci"o m%ri@#ico +, Li#ros "! So"io

3, Li#ros "! 'ian%ro 13.01.2012 Lo0s#ica a#i!n"! r!$%!rimi!n#o "! ma#!rial!s &ara cons%mo "!l @r!a

"! &ro"%cción &or &!"i"o "! los c!n#ros "! cos#os "! lan#a s!Cn "!#all! si%i!n#!: 11** ;alon!s "! Di!s!l 2 J!#ról!oK +,5 ;alon!s "! ;asolina "! 5+ Oc#anos + ;alon!s "! Di!s!l 1 J!ros!n!K 1).01.2012 Lo0s#ica a#i!n"! r!$%!rimi!n#o "! ma#!rial!s &ara cons%mo "!l @r!a

"! &ro"%cción &or &!"i"o "! los c!n#ros "! cos#os "! Mina  lan#a s!Cn r!lación si%i!n#!: R!&%!s#os ?arios &or !l valor "! S.1,****.** #il!s "! !scri#orio varios &or !l valor "! S.23,*.** Si!n"o !l cons%mo "! los ma#!rial!s in"ir!c#os "is#rib%i"o !n la si%i!n#! /orma: R!&%!s#os varios

S.1,****.** J-,H mina  3,H &lan#aK

#il!s "! !scri#orio

S. 23,*.** J,*H mina  ,*H &lan#aK

15.01.2012 S! a#i!n"! r!$%!rimi!n#o "! o/icinas a"minis#ra#ivas "! la !m&r!sa

s!Cn "!#all! si%i!n#!: #il!s "! !scri#orio &or S.3,**.** 25.01.2012 'alc%lar  &rovisionar la &lanilla "! r!m%n!racion!s &ara mina &lan#a

#all!r!s  s!rvicios

Se$$iones

N;%ero #e

Se!#os

N;%ero #e

E%&!e#os


Obreros

MINA JMODK LAN8A 'ON'EN8RADORA JMODK

JFK , JFK ,

,*,**.** ,*,**.**

,* +*

5****.** -+***.**

'ARIN8ERA JMOIK ME'NI'A JMOIK 8. ELT'8RI'O JMOIK ?I;ILAN'IA JMOIK ES'UELA JMOIK MER'AN8IL JMOIK  ALMA'TN JMOIK OFI'. 8IEMO JMOIK

1 1 1 1 2 2 2 -

16**.** 16**.** 16**.** 1,**.** 3+**.** 3+**.** 3+**.** 1,+,*.**

3 + 3 -

+,**.** -***.** +,**.** -12*.**

La "is#rib%ción "! la labor in"ir!c#a a c!n#ro "! cos#os !s "! -,H &ara mina  &ara &lan#a !l 3,H E/!c#%ar !l asi!n#o &or "is#rib%ción "! labor a c!n#ro "! cos#os  !l c%a"ro "! "is#rib%ción "! labor in"ir!c#a. 30.01.2012 'alc%lar  &rovisionar los si%i!n#!s "!r!c>os  b!n!/icios social!s

&ara /in!s "! cos#os "! &ro"%cción "!l m!s: '8S.

112

;ra#i/icacion!s

112

?acacion!s

112

Si!n"o la "is#rib%ción a c!n#ro "! cos#os !s "! -,H &ara mina  &ara &lan#a !l 3,H 31.01.2012 S! &aa con c>!$%! la &lanilla "! r!m%n!racion!s "!l &!rsonal "!

#raba
1*H J112 m!s !n!roK r!&arar !l r!s&!c#ivo asi!n#o  s% "is#rib%ción a c!n#ro "! cos#os. Si!n"o la "is#rib%ción a c!n#ro "! cos#os !s "! -,H &ara mina  &ara &lan#a !l 3,H 31.01.2012 Elaborar los c%a"ros "! con#rol "! cos#os "! mina  &lan#a  >ac!r s%

r!s&!c#iva #rans/!r!ncia al almac9n consi"!ran"o !l si%i!n#!

in/orm! "!

movimi!n#o "! &ro"%cción. Mo/i%ien"o #e Min:

1.P E7#racción "! Min!ral 36, 8M 2.P E7#racción "! Min!ral 3+* 8M 8o#al E7#racción Mina 61, 8on!la"as m9#ricas "! min!ral "! las c%al!s sali!ron: Mo/i%ien"o #e P!n"

1.P En#raron "! Mina 33, 8M  Sali!ron &ara Almac9n "! conc!n#ra"os 33, 8M 2.P En#raron "! Mina 32* 8M  Sali!ron &ara Almac9n "! conc!n#ra"os 32* 8M (%!"an !n &roc!so "! !7#racción -* 8M !n Mina. 31.01.2012 El @r!a "! S%&!rin#!n"!ncia "! Mina in/orma $%! !l min!ral #i!n! %na

L! "! -*H "! lomo  +*H "! )inc.

31.01.2012  El @r!a "! S%&!rin#!n"!ncia "! lan#a in/orma $%! >a !nvia"o a

"!&osi#o -** 8M "! min!ral conc!n#ra"o &ara la v!n#a J&r!&arar c%a"ros "! valorización "! mina  &lan#aK 31.01.2012 S! v!n"! -** 8M "! min!ral conc!n#ra"o al con#a"o con %na l! "!

-*H lomo  +*H )inc con %na co#ización in#!rnacional "!: Min!ral lomo

 -15.,*

'ambio

8'' S.2.+- 8'? S.2.6+

Min!ral )inc

11+.**

'ambio

8'' S.2.+- 8'? S.2.6+

31.01.2012 R!is#r! con#abl!m!n#! !l cos#o "! v!n#a.

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R!is#r! #o"as las o&!racion!s com!rcial!s !n los libros "!: 1. Inv!n#arios  4alanc!s. 2. Libro Diario 3. Libro Maor  +. Libro "! 'a
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*1 E7&lo#ación "! min!ral

*11 Ma#!rias rimas. *12 Mano "! Obra *13 ;as#os "! /abricación *1+ 'ons%mo "! s%minis#ros *+1 'omb%s#ibl!s  l%brican#!s *+2 R!ac#ivos *+3 E7&losivos. *++ R!&%!s#os *+, #il!s "! !scri#orio ,1 Cos"o P!n" Tr"%ien"o #e %iner!

118ra#ami!n#o "! min!ral 111 Ma#!rias rimas. 112 Mano "! Obra 113 ;as#os "! /abricación 11+ 'ons%mo "! s%minis#ros 1+1 'omb%s#ibl!s  l%brican#!s 1+2 R!ac#ivos 1+3 E7&losivos. 1++ R!&%!s#os 1+, #il!s "! !scri#orio ,3 Cos"os #e &ro#$$i(n

31 Ma#!rias rimas. 32 Mano "! Obra 33 ;as#os "! /abricación 3+ 'ons%mo "! s%minis#ros 3- 'os#os "! &ro"%cción 3-*1 S%!l"os 3-*2 Salarios 3-*3 'omision!s 3-*, O#ras r!m%n!racion!s. 3-*- ?acacion!s

3-*6 EsSal%" 3-*5 S'8R 3-* O#ras caras "! &!rsonal 3-1* 8rans&or#!  almac!nami!n#o 3-11 'orr!os  #!l!com%nicacion!s 3-12 onorarios  comision!s 3-13 ro"%cción !ncara"a a #!rc!ros 3-1+ Man#!nimi!n#o  r!&aración 3-1, Al$%il!r!s 3-1- El!c#rici"a"  a%a 3-16 ;as#os "! r!&r!s!n#ación. 3-15 'omb%s#ibl!s  l%brican#!s 3-1 O#ros s!rvicios "! #!rc!ros. 3-2* 8rib%#os a obi!rnos local!s. 3-21 O#ros 8rib%#os 3-22 S!%ros 3-23 %blicacion!s s%scri&cion!s  co#izacion!s. 3-2+ O#ras caras 3-2, D!&r!ciacion!s 3-2- 'om&!nsación &or #i!m&o "! s!rvicios. 3-26 Amor#ización "! in#anibl!s. ,) Gs"os #e A#%inis"r$i(n o Cor&or"i/os.

+1 'ons%mo "! s%minis#ros "iv!rsos. +- ;as#os +-*1 S%!l"os +-*2 Salarios +-*3 'omision!s +-*, O#ras r!m%n!racion!s. +-*- ?acacion!s +-*6 EsSal%" +-*5 S'8R

+-* O#ras caras "! &!rsonal +-1* 8rans&or#!  almac!nami!n#o +-11 'orr!os  #!l!com%nicacion!s +-12 onorarios  comision!s +-13 ro"%cción !ncara"a a #!rc!ros +-1+ Man#!nimi!n#o  r!&aración +-1, Al$%il!r!s +-1- El!c#rici"a"  a%a +-16 ;as#os "! r!&r!s!n#ación. +-15 'omb%s#ibl!s  l%brican#!s +-1 O#ros s!rvicios "! #!rc!ros. +-2* 8rib%#os a obi!rnos local!s. +-21 O#ros 8rib%#os +-22 S!%ros +-23 %blicacion!s s%scri&cion!s  co#izacion!s. +-2+ O#ras caras +-2, D!&r!ciacion!s +-2- 'om&!nsación &or #i!m&o "! s!rvicios. +-26 Amor#ización "! in#anibl!s. ,5 Gs"os #e /en"s o $o%er$i!i$i(n

,1 'ons%mo "! s%minis#ros "iv!rsos. ,- ;as#os ,-*1 S%!l"os ,-*2 Salarios ,-*3 'omision!s ,-*, O#ras r!m%n!racion!s. ,-*- ?acacion!s ,-*6 EsSal%" ,-*5 S'8R ,-* O#ras caras "! &!rsonal ,-1* 8rans&or#!  almac!nami!n#o

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6- ;a#os /inanci!ros 6-1 In#!r!s!s  as#os "! &r9s#amos. 6-2 In#!r!s!s  as#os "! sobr!iros. 6-3 comision!s &or #rans/!r!ncias. 6-+ In#!r!s!s  as#os "! "oc%m!n#os "!scon#a"os. 6-, ;as#os "! man#!nimi!n#o  &or#!s c>!$%!ras. 6-- !r"i"as &or "i/!r!ncias "! cambio. 6-6 ;as#os &or com&ra "! valor!s 6- O#ras caras /inanci!ras.