Monografia de presupuesto participativo basado en resultados

AGRADECIMIENTOS

Queremos Agradecer en forma muy especial al licenciado del curso por sus enseñanzas y su buen desenvolvimiento en el curso, su metodología de enseñanza y su buen carisma.

Agradecemos a nuestros padres que siempre están apoyándonos y dándonos ánimos para continuar en nuestras carreras y también agradecemos a Dios que guía nuestro camino.

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS

II

ÍNDICE DEDICATORIA .......................................................................Error! Bookmark not defined. AGRADECIMIENTOS .............................................................................................................. I RESUMEN ....................................................... .............................................................................................................. ..........................................................................V ...................V ABSTRACT ..................................................... ............................................................................................................ ........................................................................ ................. VI INTRODUCCIÓN ................................................................................................................... 10 Capítulo 1 ................................................................................................................................. 12 Marco Teórico .......................................................................................................................... 12 1.1

Antecedentes ................................................. ....................................................................................................... .............................................................. ........ 12

1.2

Marco Referencial ...................................................................................................... 14

1.2.1

Presupuesto.......................................................................................................... 14

Capítulo 2 ................................................................................................................................. 17 Presupuesto Participativo Basado en Resultados ...................................................... ..................................................................... ............... 17 2.1 Definición: ........................................................ .............................................................................................................. .............................................................. ........ 17 2.2 Objetivo: ................................................. ........................................................................................................ ........................................................................ ................. 19 2.3 Principios: ...................................................................................................................... 20 2.4 Finalidad: ................................................ ....................................................................................................... ........................................................................ ................. 22 2.5 Importancia: ................................................................................................................... 22 2.5.1 Importancia del Presupuesto Participativo baso en resultados ............................... 22 2.6 Presupuesto Participativo En El Perú:................................................... ............................................................................ ......................... 24 2.7 Beneficios del presupuesto participativo: ...................................................................... 24


III

2.8. Roles y funciones de los actores del presupuesto participativo .................................... 25 2.8.1 Presidentes regionales y alcaldes ............................................................................ 25 2.8.3 Consejo regional y consejo municipal .................................................................... 26 2.8.4 Consejo de coordinación regional ........................................................................... 26 2.8.5 Agentes participantes .............................................................................................. 26 2.8.6 Equipo Técnico ....................................................................................................... 27 2.8.7 Oficina de planeamiento y presupuesto .................................................................. 27 2.8.8 Comités de vigilancia .................................................. .............................................................................................. ............................................ 27 2.9 Aspectos a considerar consid erar para el manejo del d el presupuesto participativo ............................. 28 a)

Cartera de proyectos ............................................................................................... 28

b)

Perfil de proyectos .................................................................................................. 28

c)

Priorización de proyectos hacia funciones exclusivas y desarrollo de actividades

compartidas ........................................................................................................................... 29 2.10 Financiamiento del presupuesto participativo ...................................................... .............................................................. ........ 29 2.11 Participación en el presupuesto participativo. ...................................................... .............................................................. ........ 31 2.12 Encargados en la consideración en el presupuesto participativo. ................................ 31 2.13 Registro del desarrollo sobre el proceso del presupuesto participativo basado en resultados. ................................................................................................................................. 32 Capítulo 3 ................................................................................................................................. 34 Fases y Particularidades P articularidades del Proceso P roceso ..................................................... ........................................................................................ ................................... 34 Figura N°1: Fases del proceso del Presupuesto Participativo Basado en Resultados ... 35


IV

3.1 Fase 1 Preparación ......................................................................................................... 35 3.1.1 Comunicación ......................................................................................................... 36 3.1.2 Sensibilización ........................................................................................................ 37 3.1.3 Convocatoria ........................................................................................................... 37 3.1.4 Identificación y registro de agentes participantes ................................................... 38 3.1.5 Capacitación de agentes participantes ..................................................................... 38 Cuadro N°1: Temas en los cuales convendría que la población y las autoridades se capaciten ............................................................................................................................... 39

3.2 Fase 2 Concertación ....................................................................................................... 39 3.2.1 Desarrollo de Talleres de Trabajo ........................................................................... 40 A. Taller de Identificación y Priorización de Resultados ................................................ 42 B. Evaluación técnica de proyectos ................................................................................. 45 C. Taller de Priorización de Proyectos de Inversión ........................................................ 49 3.2.2 Formalización de Acuerdos y Compromisos del Presupuesto Participativo Basado en Resultados ........................................................................................................................ 49 3.3

Fase 3. Coordinación entre niveles de gobierno ......................................................... 50

3.4

Fase 4: Formalización ................................................................................................. 51

3.5 Particularidades Del Presupuesto Participativo En Los Gobiernos Regionales........... 53 Conclusiones ............................................................................................................................ 54 Recomendaciones ..................................................................................................................... 55 Ejemplo .................................................................................................................................... 56


V

CASO PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 2017 - MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUNO............................................................................................................................................ 56 BIBLIOGRAFÍA ...................................................................................................................... 73

RESUMEN La presente monografía, presenta información detallada sobre el Presupuesto Participativo basado en Resultados, sus antecedentes, marco referencial, definición, objetivo, principios finalidad, articulaciones y de cómo se ha dado el Presupuesto Participativo en el Perú.


VI

Uno de los aspectos más resaltantes de este proceso es los beneficios que este nos brinda ya que el Presupuesto Participativo basado en Resultados nos benéfica a toda la población, ya sea a nivel nacional, regional y local. También presentamos los roles y funciones de los actores del Presupuesto Participativo basado en Resultados los cuales son, presidentes regionales y alcaldes, consejo de coordinación regional, agentes participantes, equipo técnico, oficina de planeamiento y presupuesto y por último el comité de vigilancia. Cabe mencionar que se considerado como el Presupuesto Participativo basado en Resultados consigue financiamiento y como la población puede ser participe en ello, teniendo en consideración que se presenta las fases y particularidades del proceso del Presupuesto Participativo. Asimismo, la presente monografía da a conoces un ejemplo del distrito de San Isidro donde se presenta a los participantes que elaboran el Presupuesto Participativo basado en Resultados de dicho distrito y su cartera de proyectos.

ABSTRACT This monograph presents detailed information on Participatory Budgeting based on Results, its background, referential framework, definition, objective, principles, purpose, articulations and how the Participatory Budget has been made in Peru.


VII

One of the most outstanding aspects of this process is the benefits that this gives us, since the Participatory Budget based on Results benefits all the population, whether at the national, regional and local levels. We also present the roles and functions of the actors of the Participatory Budget based on Results which are, regional presidents and mayors, regional coordination council, participating agents, technical team, planning office and budget and finally the oversight committee. It is worth mentioning that the Participatory Budget based on Results is financed and how the population can participate in it, taking into account that the phases and particularities of the Participatory Budget process are presented. In addition, the present monograph gives an example of the San Isidro district, where the participants are presented who prepare the Participatory Budget based on the Results of said district and its portfolio of projects.

INTRODUCCIÓN

El proceso de Planeamiento y Presupuesto Participativo Basado en Resultados, es un instrumento de política y de gestión, es el espacio y proceso de concertación entre la sociedad civil y estado, mediante el cual se definen las prioridades de inversión a implementar en el departamento de Huánuco, promoviendo el desarrollo regional con una visión de futuro concertada y en el marco del Plan de Desarrollo Regional Concertado. (Huanuco, 2017) A mediados de abril del 2010 el MEF aprobó un instructivo, denominado “Presupuesto Participativo Basado en Resultados”. El Instructivo establece diversos mecanismos y pautas para

el desarrollo del proceso del Presupuesto Participativo en los Gobiernos Regionales y Locales, además de los roles de los actores del proceso, con la finalidad que los proyectos de inversión estén claramente articulados a productos y resultados específicos en aquellas dimensiones que se consideran más prioritarias para el desarrollo regional o local. El Presupuesto Participativo ha demostrado ser un instrumento potente para priorizar en la inversión pública las demandas del desarrollo local. Sin embargo, el balance de esta experiencia presenta varias dificultades en su implementación, sobre todo en la coordinación intergubernamental y en el involucramiento de la sociedad civil. Interesa desarrollar en el curso la necesidad de discutir un nuevo diseño del presupuesto participativo que se adecue a las características y diversidad de los territorios, y que el papel de la sociedad civil se vea fortalecido en el proceso. Conviene además discutir los asuntos que implican la combinación del Presupuesto Participativo con el Presupuesto por Resultados en la perspectiva de avanzar en la incorporación


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de un nuevo enfoque en la gestión pública y de encontrar los mecanismos metodológicos operativos que hagan viable su aplicación práctica. Es en esta perspectiva que se inserta el curso y que además se inscribe en un contexto de elección de nuevas autoridades, momento propicio para retomar el debate y promover acuerdos en relación al diseño del Presupuesto Participativo (PP) y generar condiciones institucionales, y políticas favorables para la implementación del proceso del PP 2011.


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Capítulo 1 Marco Teórico 1.1 Antecedentes La primera vez que se llevaron a cabo unos Presupuestos Participativos en el mundo fue en 1988 en la ciudad de Porto Alegre (Rio Grande do Sul, Brasil); una ciudad formada por millón y medio de habitantes, situada en una región metropolitana habitada por el doble de población. Estas medidas comenzaron a llevarse a cabo con el ascenso al poder del partido progresista Partido dos Trabajadores para dotar a la población de servicios básicos de infraestructuras y reducir las desigualdades sociales. Decidieron seguir el modelo de la Comuna de París de 1871. En el primer momento surgieron algunas dificultades debido a la falta de recursos del municipio debido al elevado endeudamiento, la falta de organización y la falta de relación entre la política y la ciudadanía. Para poder seguir con el proyecto, se realizó a los dos años una reforma tributaria para sanear cuentas y recuperar la capacidad de inversión de la ciudad. Para poder llevar a cabo el proyecto, se dividió la ciudad en 16 distritos dentro de los cuales la población se organizaba en asambleas para decidir qué hacer. La división se hizo a partir de criterios geográficos, sociales y organizativos. En 1994 se incluyeron cinco plenos organizados por temática. A partir de ese momento, entre el 15 y el 25% de presupuesto se asigna de manera participativa y el resto se emplea para gastos de la administración. El proceso comienza con reuniones preparatorias para ponerse de acuerdo en qué temas tratar, se presentan los informes del año anterior, el avance de inversiones y los recursos para el año siguiente. Si no se consigue llegar a un acuerdo sobre las temáticas y su importancia, se realiza una votación. Después se elige a los representantes de cada distrito y de las plenarias temáticas. Finalizadas las reuniones se realiza el borrador final con los presupuestos teniendo en cuenta la


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falta de servicios, la población de la región y las prioridades. Una vez aprobado, el Poder Ejecutivo envía la propuesta al ayuntamiento que negocian de nuevo las condiciones, manteniendo la propuesta de la ciudadanía. Poco a poco la participación se fue haciendo mayor, en 1995 más de 14.000 personas participaban en los encuentros y si contamos con las organizaciones que participaban la suma asciende a 100.000. Así se consiguió que en el año 1996 el 98%de población disfrutara del suministro de agua y de un 85% de alcantarillado y avances en el alumbrado público, urbanización de zonas, salud y vivienda. De esta manera se logró que no se realizaran gastos innecesarios, que se aprovechara el capital destinado a mejorar la vida de la población y que se evitara la corrupción del poder. La experiencia continúa en vigor, aunque el cambio de gobierno municipal en 2004 propició modificaciones substanciales en el proceso y sus objetivos. En cuanto a antecedentes nacionales mencionamos a los siguientes autores: Yujra (2009) Concluye que la gestión gerencial aplicada en el Instituto Nacional de innovación Agraria es medianamente eficaz, lo que no ha influido en la eficacia de la ejecución presupuestal en forma determinante, porque se logró una ejecución presupuestaria buena en el año 2006, deficiente en el 2007, y regular en el 2008. La influencia de la gestión gerencial a través del proceso administrativo es medianamente eficaz, dado que el proceso de planificación para la ejecución presupuestal según la percepción del personal directivo es medianamente aceptable, en los procesos administrativos de planeación, organización, dirección y control. El poco conocimiento y la falta de capacitación al personal directivo por parte de la entidad no contribuyo en la eficacia de la ejecución presupuestal, aspectos que determinan una gestión gerencial medianamente eficaz. (Choque Salcedo, 2016)


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1.2 Marco Referencial 1.2.1 Presupuesto El portal del Ministerio de Economía y Finanzas define al presupuesto público como “Un

instrumento de gestión del Estado para el logro de resultados a favor de la población, a través de la prestación de servicios y logro de metas de cobertura con equidad, eficacia y eficiencia por las Entidades Públicas”. (Finanzas, 2010)

Establece los límites de gastos durante el año fiscal, por cada una de las Entidades del Sector Público y los ingresos que los financian, acorde con la disponibilidad de los Fondos Públicos, a fin de mantener el equilibrio fiscal. Según Rondon (2001) El presupuesto “es una representación en términos contables de las

actividades a realizar en una organización, para alcanzar determinadas metas, y que sirve como instrumento de planificación, de coordinación y control de funciones”

Según Burbano (2005) El presupuesto 2es la estimación programada, de manera sistemática, de las condiciones de operación y de los resultados a obtener por un organismo en un periodo determinado”. También dice que el presupuesto “es una expresión cuantitativa formal de los

objetivos que se propone a alcanzar la administración de la empresa en un periodo, con la adopción de las estrategias necesarias para lograrlos”


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1.2.1.1 Or igen y evolución. - De acuerdo a Del Rio (2009), siempre ha existido en la mente de la humanidad la idea de “presupuestar”, según él los egipcios hacían estimaciones para pronosticar

los resultados de sus cosechas de trigo con el objeto de prevenir los años de escasez; además los romanos estimaban las posibilidades de pago de los pueblos conquistados para exigirles el tributo correspondiente. No fue entonces hasta el siglo XVIII cuando el presupuesto comenzó a utilizarse como ayuda en la Administración Pública, con la sumisión del Ministro de Finanzas de Inglaterra a la consideración del Parlamento, sus planes de gastos para el periodo fiscal del año siguiente, incluyendo un resumen de gastos del año anterior, y un programa de impuestos y recomendaciones para su aplicación. (Buffa, 1986) Desde entonces a la fecha ha evolucionado de la siguiente manera: •

1820, Francia y otros países europeos adoptan un procedimiento de presupuesto para la

base gubernamental. •

1821, E.U.A. implanta un presupuesto rudimentario en el Gobierno

•

Después de la Primera Guerra Mundial en toda la Industria se aprecia la conveniencia del

control de los gastos por medio del Presupuesto. •

De 1912 a 1925 en E.U.A. se inicia la evolución y madurez del Presupuesto, ya que la

iniciativa privada comienza a aplicarlos para controlar mejor sus gastos debido al rápido crecimiento económico y las nuevas formas de organización, propias de la creciente industria; aprobándose la Nueva Ley del Presupuesto Nacional y estableciéndose como nuevo instrumento de la Administración Oficial. Se inicia un buen método de planeación empresarial que con el tiempo se integra al Control Presupuestal, el cual se exportó en esta época a Europa, básicamente a Francia y Alemania.

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS •

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1930, Ginebra, Suiza; se lleva a efecto el primer Simposio Internacional del Control

Presupuestal, integrado por representantes de veinticinco países en donde se estructuran sus principios, para tener así un rango internacional. •

1931 en México, empresas de origen norteamericano como la General Motors Co., y

después la Ford Motors Co., establecieron la Técnica Presupuestal. •

1948, en E.U.A. el Departamento de Marina presentó el Presupuesto por Programas y

Actividades. •

La Posguerra de la Segunda Guerra Mundial, la Administración por Áreas de

Responsabilidad, dio lugar a la Contabilidad y Presupuesto del mismo nombre y finalidad. •

1961, el Departamento de Defensa, elaboró un Sistema de Planeación por Programas y

Presupuestos. •

1964, el Departamento de Agricultura de E.U.A. intenta el Presupuesto de Base Cero, el

original, siendo un fracaso. •

1965, el presidente de E.U.A. introdujo oficialmente a su Gobierno, el Sistema de

planeación por Programas y Presupuestos, creándose el Departamento del Presupuesto. •

1970, en esta misma nación la Texas lnstruments por medio de Peter A. Pyhrr hace otra

versión del Presupuesto Base Cero, instrumentado por medio de Paquetes de Decisión, que fue aplicado en el Estado de Georgia solamente.


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Según Andrade (2006) El origen del presupuesto de costos como parte del sistema de planeación y control de utilidades, se debe al sector gubernamental del reino británico del siglo XVIII, cuando se elabora y presentan por primera vez al parlamento británico los programas de gastos del reino y se dejan las pautas sobre su posible ejecución y control de utilidades. El sentido técnico del presupuesto tradicional se deriva del francés antiguo Bougette (bolsa). Esta denominación fue traducida al inglés por el término “Budget”, que en español es conocido como “presupuesto”.

Capítulo 2 Presupuesto Participativo Basado en Resultados 2.1 Definición: El Presupuesto Participativo es un proceso por el que las autoridades elegidas (gobiernos locales provinciales, gobiernos locales distritales y gobiernos regionales) coordinan y acuerdan con las organizaciones de la población el destino del presupuesto de sus respectivos gobiernos, en las dimensiones que corresponden y siguiendo los lineamientos de sus planes de desarrollo. (Ballónn, Cruzado, Reyes, & Goméz, 2011) Alvarez (2010), el Presupuesto Participativo es un proceso que fortalece las relaciones Estado – Sociedad, mediante el cual se definen las prioridades sobre las acciones a implementar en el nivel de Gobierno Regional o Local, con la participación de la sociedad organizada, generando compromisos de todos los agentes participantes para la consecución de los objetivos estratégicos.


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Marchiaro (2011), el presupuesto participativo es una herramienta de democracia participativa o de la democracia directa que permite a la ciudadanía incidir o tomar decisiones referentes a los presupuestos públicos, generalmente sobre el presupuesto municipal. El Presupuesto Participativo basado en Resultados comprende la incorporación al proceso del Presupuesto Participativo de las corrientes renovadoras del presupuesto y la gestión por resultados en los que el/la ciudadano/a y los resultados que estos requieren y valoran se constituyen en el eje del accionar público. Para tal fin, se estructuran los presupuestos en función a los productos, es decir bienes y servicios que la población recibe de parte de las instituciones públicas, para lograr los resultados. El presupuesto anual debe garantizar las dotaciones de recursos necesarios para poder desarrollar los productos, que incluyen las previsiones presupuestarias para los recursos humanos, insumos materiales y bienes de capital que sean necesarios. (Finanzas, 2010) El Dr. Carlos Choque Salcedo, manifiesta que, en el Presupuesto Participativo se precisa los compromisos y aportes de la población en coordinación con organismos públicos y privados, con el propósito de comprometerse directamente con el desarrollo y buena marcha de la localidad. También argumenta que, la elaboración del presupuesto debe convertirse en un espacio de donde surgen acuerdos para la inversión de los fondos públicos de manera integral entre los niveles de gobierno, municipalidades de centros poblados, distritales, provinciales, gobiernos regionales y gobierno nacional. (Choque Salcedo, 2016) El Presupuesto Participativo es el espacio en el que pueden facilitarse las decisiones de inversión que dotarán a las entidades del Estado con los bienes de capital necesarios para cubrir las brechas existentes y que limitan el desarrollo y entrega de los productos.


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2.2 Objetivo: Alvarez (2010), establece disposiciones que aseguren participación. El presupuesto participativo se desarrolla en armonía con los planes de desarrollo concertado, así como la fiscalización en la gestión. Estos deben alcanzar ciertos objetivos como:

a) Mejorar la asignación y ejecución de los recursos públicos de acuerdo a las prioridades consideradas en el PDC y los planes sectoriales nacionales, propiciando una cultura de responsabilidad fiscal, sobre la base de acuerdos concertados. b) Reforzar la relación entre estado y la sociedad en el marco de un ejercicio de la ciudadanía que utiliza creativa y complementariamente los mecanismos de la democracia directa y democracia representativa generando compromisos y responsabilidades compartidas. c) Promover la creación de condiciones económicas, sociales, ambientales y culturales que mejoren los niveles de vida de la población y fortalezcan sus capacidades como base del desarrollo posibilitando acciones concertadas que refuercen los vínculos de identidad, pertenencia y relaciones de confianza. d) Fijar prioridades del gasto público en materia de gasto de inversión, garantizando la sostenibilidad de la inversión ya ejecutada y estableciendo un orden de prelación para la ejecución de los proyectos que se prioricen y sean declarados viables bajo las normas técnicas y procedimientos establecidos en la ley N° 27293 Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública. e) Involucrar y comprometer a la Sociedad civil y al sector privado en las acciones a desarrollar para el cumplimiento de los objetivos estratégicos del PDC creando conciencia respecto de los derechos y obligaciones que los ciudadanos tienen como contribuyentes y


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como actores en el funcionamiento del estado y en el desarrollo sostenible del territorio donde habitan. f) Crear y desarrollar a partir de la normativa existente, políticas públicas y condiciones instituciones que promuevan la generación y ejecución de la inversión privada. g) Buscar el aumento de la competitividad regional y local, así como la superación de la pobreza a través de mejoras sustantivas en infraestructura, nivel de educación, cobertura de salud, seguridad jurídica, establecimiento de derechos de propiedad, adecuada regulación en estándares de calidad y sanidad, entre otros. h) Reforzar la transparencia, el seguimiento, la rendición de cuentas y la ejecución de las acciones concertadas en el presupuesto participativo, así como la vigilancia de la acción pública en general, fortaleciendo capacidades regionales y locales para el desarrollo del presupuesto participativo.

2.3 Principios: Según Alvarez (2010), plantea: a) Participación: Los gobiernos regionales y gobiernos locales promueven el desarrollo de mecanismos y estrategias de participación de la sociedad civil en la programación de presupuesto, en concordancia con sus planes de desarrollo concertados, así como en la vigilancia y fiscalización de la función de los recursos públicos b) Transparencia: Los presupuestos de los gobiernos regionales y locales son objeto de difusión por los medios posibles de información a fin de que la población pueda tener conocimiento de ellos.


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c) Igualdad: Las organizaciones de la sociedad tienen las mismas oportunidades para intervenir y participar sin discriminación de carácter político, ideológico, religioso, racial o de otra naturaleza en los procesos de planificación y presupuesto participativo. d) Tolerancia: Es la garantía de reconocimiento y respeto a la diversidad de opiniones, visiones y posturas de quienes conforman la sociedad, como un elemento esencial para la construcción de consensos. e) Eficacia y eficiencia: Los gobiernos regionales y locales organizan su gestión en torno a objetivos y metas establecidos en los planes concertados y presupuesto participativo, desarrollando estrategias para la consecución de los objetivos trazados y con una óptima utilización de los recursos. La medición de los logros se basa en indicadores de impacto, de resultados y de productos, normados por las instancias correspondientes. f)

Equidad: Las consideraciones de equidad son un componente constitutivo y orientador de

la gestión regional y local, sin discriminación, igual acceso a las oportunidades incluso de grupos y sectores sociales que requieren ser atendidos de manera especial. g) Competitividad: Los gobiernos regionales y locales tienen como objetivo de la gestión estratégica de la competitividad. Para ello promueven la la producción y su articulación a los ejes de desarrollo o corredores económicos, asi como la ampliación de mercados internos y externos, en un entorno de innovación de calidad, alianzas y acuerdos entre los sectores público y privado. h) Respeto a los acuerdos: La participación de la sociedad civil en los acuerdos de los gobiernos regionales y locales se fundamenta en el compromiso de cumplimiento de acuerdos o compromisos concertados.

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS i)

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Corresponsabilidad: Entre el estado y la sociedad civil en la identificación de

oportunidades, solución de problemas de la comunidad,

respetando los contenidos y alcances

de Plan de Desarrollo Concertado y Presupuesto Participativo. j)

Solidaridad: Disposición de toda la gente para asumir los problemas de otros como propios,

sin intereses particulares.

2.4 Finalidad: Alvarez (2010), es recoger las aspiraciones y necesidades de la sociedad y promover su ejecución a través de programas y proyectos prioritarios de modo que les permita alcanzar los objetivos estratégicos de desarrollo humano integral y sostenible, asi como optimizar el uso de los recursos a través de un adecuado control para ello es necesario tener en cuenta lo siguiente: -

Fortalecer las organizaciones sociales de base para el logro del desarrollo humano sostenible.

-

Fortalecimiento de la gobernabilidad municipal y desarrollo local

-

Promover una mayor y mejor participación ciudadana

-

Democratizar la toma de decisiones en el marco del plan de desarrollo concertado.

2.5 Importancia: 2.5.1 Importancia del Presupuesto Participativo baso en resultados 

Asegurar la efectiva participación de la Sociedad Civil en el proceso de programación participativa del presupuesto



Lograr que el proceso participativo sea un mecanismo legitimo eficiente y agil para lograr consensos básicos, acuerdos y compromisos en materia de asignación de recursos públicos y privados. (Lima, 2011)

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS 

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Constituye un instrumento de cambio progresivo y continuo hacia mejores niveles en la calidad de vida de los habitantes de un territorio, es decir del desarrollo sostenible.



Se debe basar en una adecuada definición de objetivos estratégicos y priorización de acciones y proyectos vinculados a la solución de problemas.



Para asegurar la calidad de la inversión solo deben priorizarse proyectos que puedan ser viables y sostenible; es decir deben constituir soluciones a los problemas básicos de la población , en el ámbito de la competencia de cada nivel de gobierno. (Lima, 2011)



Financiamiento y cofinanciamiento de obras concertadas con la sociedad civil.



Vigilancia por parte de la sociedad civil de cumplimiento de los acuerdos del presupuesto participativo. (Lima, 2011)

Apreciación del Grupo Lo más importante del desarrollo del Presupuesto Participativo es lograr que los recursos que utilizan los Gobiernos Regionales y los Gobiernos L ocales sean invertidos adecuada mente bajo la nueva Ley Nº 1252, en la cual los gobiernos deberán priorizar los proyectos en ejecución según la importa que tienen.

Fortalecer la relación con el estado en la medida que se generan compromisos y responsabilidades compartidas. Luchar contra la corrupción y los malos manejos, porque podemos constituir el comité de vigilancia y control para observar de cerca el despeño de las autoridades y el cumplimiento de sus compromisos


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2.6 Presupuesto Participativo En El Perú: INICAM (2007) En el Perú, hubo experiencias pioneras desde los años 80, cuando se retomó la democracia municipal en el Gobierno democrático del Arquitecto Fernando Belaunde Terry. En 1984, la nueva municipalidad de Villa del Salvador, distrito del área metropolitana de Lima su primer alcalde, Michel Azcueta, continúa desde el gobierno local, la experiencia participativa de la organización vecina, la Comunidad Urbana Autogestionaria de Villa del Salvador. CUAVES, incorporando a la gestión municipal tanto la consulta a os ciudadanos como la decisión que se toma en los cabildos abiertos, incluyendo decisiones sobre el presupuesto municipal, que es reconocida por los candidatos a la alcaldía. Se transformó en el ¨Estamento Participativo¨ o Presupuesto Participativo. Desde el año 2003 el desarrollo del presupuesto participativo anual es obligatorio para Gobiernos Distritales, Provinciales y Regionales (unas 1900 jurisdicciones a nivel de distrito) ya que se rige por una ley de Presupuesto Participativo (Ley N° 28056) expresadamente promulgada. Algunas variantes de Participativo en el caso peruano es que la participación no es a título individual si no por representaciones de las organizaciones sociales de la sociedad civil, existe una metodología definida por el Ministerio de Economía y Finanzas en donde la forma de priorizar de los proyectos combina la consulta popular con la ponderación técnica y recientemente se ha implementado en Presupuesto Participativo Basado en Resultados, que busca priorizar proyectos o actividades. (Choque Salcedo, 2016)

2.7 Beneficios del presupuesto participativo: El Presupuesto Participativo permite:

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS -

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Priorizar los resultados que queremos obtener para lograr transformar y resolver grandes problemas o aprovechar potencialidades que tengamos en nuestras jurisdicciones.

-

Priorizar mejor los proyectos en función de los resultados que queremos obtener y utilizar adecuadamente los recursos públicos de acuerdo a los objetivos del Plan de Desarrollo Concertado del distrito, provincia, región.

-

Mejorar la relación entre el gobierno local o regional y la población, propiciando que los pobladores participen en la gestión pública y en la toma de decisiones sobre las prioridades de inversión que contribuyan a su desarrollo.

-

Comprometer a la población, ONGs y empresa privada en las acciones a desarrollar para el cumplimiento de los objetivos del Plan de Desarrollo Concertado.

-

Realizar el seguimiento, control y vigilancia de los resultados, de la ejecución del presupuesto y la fiscalización de la gestión de las autoridades.

-

Hacer realidad la agenda del desarrollo territorial.

-

Apoyar al comité de vigilancia en el cumplimiento de las acciones acordadas en el presupuesto participativo.

2.8. Roles y funciones de los actores del presupuesto participativo 2.8.1 Presidentes regionales y alcaldes -

Convocar a reuniones del Presupuesto Participativo en su calidad de presidentes de los consejos de coordinación.

-

Organizar las actividades del proceso participativo, haciéndolas de conocimiento público.

-

Proponer a consideración los resultados prioritarios a favor de la población que pueden ser objeto de atención en el proceso.


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Proponer la cartera de proyectos a ser sometida al Presupuesto Participativo, señalando explícitamente su conexión al resultado prioritario que corresponda.

-

Determinar e informar a los agentes participantes el porcentaje del presupuesto institucional que corresponderá al Presupuesto Participativo, sin perjuicio que los recursos no incluidos en el Presupuesto Participativo se asignen por resultados claramente especificados.

-

Disponer las medidas necesarias para el cumplimiento de los acuerdos adoptados en el proceso.

-

Desarrollar las acciones necesarias para la implementación de los acuerdos.

-

Rendir cuentas a los agentes participantes sobre el cumplimiento de los acuerdos y compromisos asumidos el año anterior.

2.8.3 Consejo regional y consejo municipal -

Aprobar las normas complementarias que se requieran para llevar a cabo el proceso.

-

Fiscalizar el desarrollo oportuno de cada una de las fases del proceso.

-

Velar por el cumplimiento de los acuerdos y compromisos asumidos por el Gobierno Regional o el Gobierno Local.

2.8.4 Consejo de coordinación regional -

Participar y promover activamente el proceso.

-

Responder a las convocatorias que realizan las autoridades regionales o locales.

-

Coordinar la incorporación de los proyectos de inversión en el presupuesto institucional correspondiente.

2.8.5 Agentes participantes -

Representar a las organizaciones que los han acreditado.


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Participar activamente en la discusión, definición, priorización y toma de decisiones respecto de los resultados a ser priorizados en el proceso, así como de los proyectos a ser considerados para contribuir al logro de dichos resultados.

-

Suscribir las actas y demás instrumentos que garanticen la formalidad del proceso.

-

Otros que demande el proceso.

2.8.6 Equipo Técnico -

Desarrollar las guías metodológicas de los talleres.

-

Brindar apoyo para la organización y desarrollo del proceso.

-

Facilitar información para el desarrollo de los talleres de trabajo.

-

Realizar la evaluación técnica y financiera de los proyectos propuestos.

-

Preparar y presentar la lista de proyectos que aprobaron la evaluación técnica y financiera y su relación con los resultados nacionales, regionales y locales.

2.8.7 Oficina de planeamiento y presupuesto La Oficina de Planeamiento y Presupuesto o la que haga sus veces tiene como rol: -

Proponer a las instancias correspondientes el Presupuesto Institucional de Apertura, incorporando proyectos priorizados en el presupuesto participativo.

-

Remitir copia del acta de acuerdos y compromisos, así como el documento del proceso a la Dirección Nacional del Presupuesto Público.

-

Mantener actualizado el aplicativo interactivo en las diversas fases del proceso.

-

2.8.8 Comités de vigilancia -

Vigilar el cumplimiento de los acuerdos del Presupuesto Participativo.


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Informar al Consejo Regional o Concejo Municipal, consejos de coordinación y otras dependencias públicas en el caso de incumplimiento de los acuerdos.

2.9 Aspectos a considerar para el manejo del presupuesto participativo a) Cartera de proyectos La cartera de proyectos contiene el registro de todos los perfiles de los proyectos de inversión no ejecutados, priorizados y no priorizados, que se encuentran en la fase de pre inversión. Dichos proyectos pueden ser sometidos a consulta en los talleres de trabajo del proceso participativo, a partir de los cuales se priorizan aquello que constituyen la mejor alternativa para la solución s olución de problemas de comunidad.

b) Perfil de proyectos Es la primera etapa de la fase de pre inversión y tiene como objetivo principal la identificación del problema que ocasiona la necesidad de elaborar un proyecto; junto con el problema se identifican, las causas, los objetivos del proyecto y las alternativas de solución al problema, así como una evaluación preliminar de dichas alternativas. La elaboración de perfiles y el manejo de la Cartera de proyectos permite a la autoridad local plantear proyectos viables durante el proceso participativo y de esta manera llegar a acuerdos ejecutables durante el ejercicio fiscal. Se evitará crear expectativas en los agentes participantes al no aprobar ideas de proyectos que durante la evaluación técnica pueden resultar no viables. Si alguno de los proyectos priorizados en el presupuesto participativo, no califica su viabilidad, el presidente del gobierno regional, o alcalde dispondrá el reemplazo de dicho proyecto, por otro, según la escala de prioridades establecida participativamente y el nivel de recursos disponibles para su atención, hecho que debe hacerse de conocimiento al Consejo de Coordinación correspondiente y al Comité de Vigilancia y Control del Presupuesto Participativo.


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c) Priorización de proyectos hacia funciones exclusivas y desarrollo de actividades compartidas Los gobiernos regionales y locales tienen como función general promover el desarrollo armónico, integral y sostenible de sus ámbitos jurisdiccionales; sin embargo, muchas municipalidades, no cuentan con recursos financieros para realizar todas las inversiones que se requieren para el desarrollo local; por tal razón, los recursos de Municipalidades y buscar que otros desarrollen las acciones restantes. De otro lado el Proceso Participativo debe promover el desarrollo de actividades conjuntas entre la municipalidad otras entidades del Estado y sociedad Civil orientadas al cumplimiento de los objetivos del Plan de Desarrollo Concertado. Es decir, todas las entidades e instituciones de un ámbito regional o local, deben orientar sus actividades y proyectos a la solución de problemas vinculados al desarrollo del objetivo del PDP. (Finanzas, 2010) En el proceso participativo se puede priorizar proyectos cuya ejecución comprometan recursos más de un ejercicio fiscal, a fin de orientar la inversión local a proyectos que significan verdaderas soluciones a los problemas más relevantes a la comunidad.

2.10 Financiamiento del presupuesto participativo El artículo 7 de la modificatoria de la Ley Nº 29298, Ley Marco del Proceso de PP establece que es responsabilidad del Alcalde o del Presidente Regional, según corresponda, informar al inicio del proceso sobre el porcentaje del presupuesto institucional que corresponde aprobar en el marco del PP y difundir la información, por lo menos, a través del portal Web de la entidad.


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De otro lado, los techos presupuestales que sirven como referencia para la programación del presupuesto participativo se proyectan tomando como base: b ase: -

Los montos efectivamente transferidos por el MEF en el año anterior en el que se elabora la programación del presupuesto participativo.

-

Los montos estimados de recursos públicos del Presupuesto Institucional de Apertura del año fiscal correspondiente que publica el MEF en el mes de junio década año. Estos montos son referenciales y pueden estar sujetos a cambios de acuerdo a los recursos efectivamente recaudados debido a la evolución de la economía nacional e internacional, y las modificaciones normativas o las variaciones de los indicadores utilizados para realizar las transferencias. Por ello, el monto propuesto al presupuesto participativo tiene que considerar estas posibles variaciones y debemos contemplar acciones en caso los montos que se asignen sean menores a los estimados.

Para establecer los montos asignados de recursos propios al presupuesto participativo se debe considerar una serie de gastos de la institución, tales como: -

La cobertura de las obligaciones del gobierno regional o local, tales como el pago del personal y obligaciones ob ligaciones sociales, las obligaciones previsionales (seguro social, AFP, pensiones), el servicio de la deuda pública; así como la prestación de servicios básicos.

-

Recursos para garantizar la prestación de servicios básicos, que de acuerdo a su función le corresponde a cada nivel de gobierno.

-

Los recursos para la continuación de proyectos de carácter multianual y/o que están en ejecución.


31

Esto no limita la posibilidad de que la Sociedad Civil participe en el cofinanciamiento de proyectos de inversión a través de aportes de recursos financieros, materiales, mano de obra u otros similares.

2.11 Participación en el presupuesto participativo. -

Se puede participar como agente participante, en representación de las organizaciones de

la población. (Debidamente acreditados). -

Se participa también en las asambleas de la comunidad y de las organizaciones sociales de

las que se forma parte, elaborando propuestas de proyectos y acciones a ser presentadas por los representantes en los talleres de trabajo. -

Asumiendo compromisos de cogestión a través de trabajos comunitarios aportando bienes,

servicios u otros, que pueden ser orientados para la ejecución, mantenimiento y operación de un proyecto. Para poder participar, las instituciones en el plazo de ley, deben ser inscritas en los padrones que apertura los gobiernos regionales y locales; y sus representantes deben estar debidamente acreditados para participar en el proceso. Aquellos que se incorporen pero que no han sido acreditados por sus organizaciones en el plazo respectivo, participarán, pero en calidad de observadores.

2.12 Encargados en la consideración en el presupuesto participativo. La responsabilidad de coordinar, ponerse de acuerdo, liderar, hacer el seguimiento y garantizar el desarrollo del proceso de elaboración del presupuesto participativo en cada espacio o ámbito, está a cargo de diversas instancias:


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Presidentes regionales y alcaldes: Deben coordinar con sus respectivos Consejos de

Coordinación, para convocar al proceso de presupuesto participativo. Tienen además la responsabilidad de financiar los gastos que demande el proceso de presupuesto participativo, aprobar la Ordenanza propuesta por el Consejo de Coordinación Regional o Local, según sea el caso, designar al equipo técnico conductor del proceso, incluyendo representantes de la sociedad civil, coordinar con otros niveles de gobiernos subnacional, aprobar los compromisos contraídos, ejecutar los acuerdos, hacer rendición de cuentas y facilitar la vigilancia ciudadana.

-

Consejos de Coordinación Local y Regional: Es fundamental que los Consejos de

Coordinación Local y Regional se encuentren debidamente constituidos y presididos por el Presidente Regional y los Alcaldes respectivos, pues ayudará a garantizar la existencia de un espacio legítimo de coordinación entre los diversos actores involucrados.

Lo más recomendable es que el CCR o CCL proponga al Consejo Municipal o Regional la Ordenanza del Presupuesto Participativo y coordinen el desarrollo del proceso de principio a fin.

2.13 Registro del desarrollo sobre el proceso del presupuesto participativo basado en resultados.

Los gobiernos regionales y gobiernos locales registran el desarrollo del proceso participativo en el "Aplicativo Interactivo para el Proceso Participativo", accesible a través del portal Web del Ministerio de Economía y Finanzas


33

En este espacio se registra la información que después se constituirá en el denominado “Documento del Presupuesto Participativo” que todas las entidades deben construir (con los

componentes del proceso), para luego enviarlo a la Dirección Nacional de Presupuesto Público junto al Presupuesto Institucional de Apertura, como cumplimiento de las directivas anuales de Programación, Formulación y Aprobación del Presupuesto de los gobiernos regionales y los gobiernos locales para cada año fiscal. Los componentes del Documento de Presupuesto Participativo que deben ser incluidos en el Instructivo y que son los elementos básicos para el registro del proceso en la fase preparatoria son: -

La Ordenanza del Proceso del Presupuesto Participativo, emitida por los organismos

correspondientes del gobierno regional o del gobierno local. -

Relación de agentes participantes inscritos, especificando nombre, DNI e institución /

entidad, asociación u organización a la que representa; para los miembros del Consejo de Coordinación Regional o Consejo de Coordinación Local, se debe precisar la institución o entidad a la que representan en el Consejo. -

Relación de miembros del equipo técnico designados. Especificando nombre, DNI,

profesión, institución/asociación u organización a la que representa. En relación a la Fase de Concertación se debe obtener resumen de los diferentes talleres realizados y establecidos en la ordenanza del presupuesto participativo; la norma establece que las instituciones deben elaborar al menos los siguientes dos resúmenes: -

Resumen del Taller de Identificación y Priorización de Problemas.

-

Resumen del Taller de Priorización de Proyectos de Inversión.


Capítulo 3 Fases y Particularidades del Proceso

El proceso del Presupuesto Participativo Basado en Resultados se realiza tomando en cuenta la realidad territorial y organizativa de cada gobierno regional o gobierno local. Por ello el procedimiento básico para el desarrollo del proceso debe ser adaptado por estos gobiernos, en función a sus particularidades y experiencias previas en la implementación de los presupuestos participativos. Con la metodología establecida, los pasos a seguir en cada fase son los siguientes

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35

F igura N°1: F ases del proceso del Presupuesto Participativo Basado en Resultados

3.1 Fase 1 Preparación Esta fase es de responsabilidad del Gobierno Regional o Gobierno Local, según corresponda, en coordinación con sus respectivos Consejos de Coordinación. El desarrollo de las acciones de comunicación, sensibilización, convocatoria, identificación y capacitación de los agentes participantes para el desarrollo del proceso, debe realizarse oportunamente y con la suficiente anticipación, por lo que esta fase debería iniciarse en el mes de enero del ejercicio previo. La fase de preparación se subdivide en las siguientes partes:


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3.1.1 Comunicación Los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales deben desarrollar mecanismos de comunicación masiva del proceso del Presupuesto Participativo basado en Resultados a fin que la población participe a través de sus representantes, y se encuentre debidamente informada sobre los avances y resultados del mismo. Para ello pueden utilizar los diversos medios de comunicación, incluyendo los portales electrónicos, correos masivos, radio, entre otros. (Domingez Machuca, 1995) La convocatoria debe promover la integración al proceso de representantes de las distintas entidades del Estado y de la sociedad civil, tales como: -

Direcciones Regionales

-

Universidades

-

Entidades Públicas de Desarrollo

-

Organizaciones empresariales

-

Colegios Profesionales

-

Asociaciones Juveniles

-

Organizaciones Sociales de Base

-

Comunidades

-

Asociaciones de Personas con Discapacidad

-

Asociaciones de mujeres

-

Asociaciones de jóvenes y otros en situación de riesgo y vulnerabilidad, ya sea por razones de pobreza, etnicidad, violencia o género.

En la convocatoria se debe procurar el uso de lenguas nativas allí donde se hable quechua, aymara, mashiguenga, asháninka, awajún, shipibo, etc. Para mantener una buena comunicación


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es importante informar sobre Los proyectos que se vienen ejecutando y que continuarán en el año siguiente. 

Los proyectos de prevención que se esperan ejecutar en los ejercicios siguientes.



Los compromisos de cofinanciamiento de proyectos a través de: FONIPREL, Agua para Todos, Mi Barrio, organismos de cooperación internacional, convenios, entre otros.



La proyección del monto que debe orientarse al presupuesto participativo, esto a fin de no generar expectativas que rebasen las capacidades financieras del Gobierno Regional o Gobierno Local.

3.1.2 Sensibilización La importancia de esta acción radica en la necesidad de promover la participación informada y responsable de la sociedad civil organizada en la gestión del desarrollo local y el compromiso que deben asumir en las decisiones que se tomen. De otro lado, se debe promover la creación de organizaciones estratégicas que le den mayor calidad al proceso de participación.

3.1.3 Convocatoria En esta fase, el Gobierno Regional o Gobierno Local, en coordinación con su Consejo de Coordinación, convoca a la población organizada a participar en el proceso del Presupuesto Participativo basado en Resultados, haciendo uso de los medios de comunicación adecuados para el ámbito de su jurisdicción, a fin de garantizar una correcta y eficiente comunicación con los agentes participantes. Esta acción debe iniciarse en el mes de enero.


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3.1.4 Identificación y registro de agentes participantes La identificación de los agentes participantes debe incluir la mayor participación y representatividad de la sociedad civil, los que deben ser elegidos para cada proceso participativo por las organizaciones a las cuales representan. Debemos evitar que siempre sean los mismos, ya que ello no democratiza el proceso. El Gobierno Regional o Gobierno Local deberá organizar mecanismos de registro de los Agentes Participantes complementarios a los ya existentes, formalizando la presencia de los grupos sociales territoriales, organizaciones temáticas y funcionales, poniendo especial énfasis en facilitar la participación de las organizaciones que representan a los sectores sociales tradicionalmente excluidos. Es importante que se promueva a través de mecanismos diversos la convocatoria y registro de grupos excluidos tradicionalmente de los procesos de planificación concertada y presupuesto participativo: grupos de mujeres, jóvenes, comunidades indígenas y campesinas, así como de la sociedad civil no organizada y los actores económicos locales.

3.1.5 Capacitación de agentes participantes Para participar en la elaboración del presupuesto participativo los diferentes agentes necesitan CAPACITARSE. El Gobierno Regional o Gobierno Local implementa, mecanismos de capacitación y programas de desarrollo de capacidades para los agentes participantes, en especial para los Consejeros Regionales, Regidores y agentes de la sociedad civil. Asimismo, la Dirección General del Presupuesto Público en coordinación con los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales desarrollarán y promoverán programas de capacitación descentralizados, orientados a fortalecer el proceso del Presupuesto


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Participativo basado en Resultados, así como otros que se consideren necesarios para el proceso. Las actividades de capacitación deben ajustarse a la disponibilidad de tiempo de los participantes. Por otro lado, sería conveniente aprovechar el momento en el que los representantes de la sociedad civil se inscriben para orientarlos de manera personalizada, utilizando materiales de difusión como trípticos o volantes. Los temas en los cuales convendría que la población y las autoridades se capaciten deberían ser diferenciados para cada grupo, de acuerdo a la responsabilidad que les toca cumplir en la elaboración del presupuesto participativo.

Cuadro N° 1: Temas en los cuales convendría que la población y las autoridades se capaciten

3.2 Fase 2 Concertación En esta fase se reúnen los funcionarios del Estado y de la sociedad civil para desarrollar un trabajo concertado de diagnóstico, identificación y priorización de resultados y de proyectos de


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inversión que favorezcan a la población, sobre todo en aquellos sectores con mayores necesidades de servicios básicos. La fase de concertación se subdivide en las siguientes partes:

3.2.1 Desarrollo de Talleres de Trabajo Son reuniones de trabajo, convocados por el Presidente Regional o el Alcalde, a través de las cuales se desarrollarán las distintas acciones conducentes a la priorización de resultados, proyectos de inversión y compromisos del Estado y la sociedad civil. El Presidente Regional o el Alcalde provincial o distrital, debe asegurar que los talleres de trabajo se convoquen con la debida anticipación. (Ballónn, Cruzado, Reyes, & Goméz, 2011) Cada taller puede realizarse en más de una reunión de trabajo, ajustándose el número de reuniones a la necesidad de cada lugar y a las características de organización del territorio de cada ámbito regional, provincial o distrital. Por ejemplo, en las zonas de sierra y selva donde las poblaciones tardan mucho en trasladarse a la capital distrital, pueden hacerse talleres descentralizados en los centros poblados mayores o en las comunas más accesibles. Los talleres de trabajo deben culminar en el mes de Junio. Asimismo, será necesario realizar acciones previas, tales como:

a) Seguimiento de los acuerdos de cumplimiento de metas, recopilación de indicadores para tener actualizado un diagnóstico situacional, de ser necesario a cargo del equipo técnico, orientado fundamentalmente a mejorar las condiciones de vida de la población, las mismas que fueron medidas a través de los resultados definidos en los programas presupuestales estratégicos y otros que se consideren críticos en la jurisdicción. b) Identificación de los principales resultados que pueden presentarse a la priorización.


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c) Selección de una cartera de proyectos viables, orientados al logro de resultados priorizados y que respondan a las características de impacto regional, provincial distritales definidos en el Decreto Supremo Nº 097-2009-EF Decreto Supremo Nº 131- 2010-EF y Decreto Supremo Nº 132-2010-EF. d) Recopilación y preparación de la siguiente información:

-

Plan de Desarrollo Concertado – avances en su ejecución.

-

Plan Estratégico Institucional (Gobierno Regional) o Plan de Desarrollo Institucional (Gobierno Local) - avance de resultados.

-

Detalle de los proyectos priorizados en el Proceso Participativo del año anterior, diferenciando los que fueron considerados y los que no fueron incluidos en el presupuesto institucional, indicando el motivo por el cual no fueron considerados.

-

Ejecución del programa de inversiones, aprobados en los presupuestos institucionales.

-

Relación de proyectos de inversión ejecutados el año anterior.

-

Porcentaje de recursos de inversión que el Gobierno Regional o el Gobierno Local destinará al Proceso Participativo; así como la mayor disponibilidad de recursos por cofinanciamiento.

-

Informe de los compromisos asumidos por la sociedad civil y otras entidades del Estado en procesos participativos anteriores y su nivel de cumplimiento.

-

Situación de los principales puntos de atención del ciudadano en la prestación de los bienes y servicios públicos (producto); señalando el déficit de infraestructura, recursos humanos, equipamiento y materiales para una adecuada prestación.


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A. Taller de Identificación y Priorización de Resultados

1. Paso Presentación del Plan de Desarrollo Concertado – PDC En este paso se presenta la visión y objetivos estratégicos contenidos en el PDC, su avance de ejecución y logro de resultados. En caso que el equipo técnico lo recomiende o los agentes participantes lo consideren necesario debido a la incorporación del enfoque del Presupuesto por Resultados, los objetivos estratégicos podrán ser ajustados basados en resultados. (Ballónn, Cruzado, Reyes, & Goméz, 2011) La visión contenida en el PDC es única para todas las instituciones públicas y privadas de un ámbito territorial y debe orientar las iniciativas e inversiones de los diversos actores económicos, sociales e institucionales, así como la formulación de políticas públicas regionales y locales. Los objetivos de desarrollo del PDC involucran en su ejecución a los diversos actores, dependiendo de la misión de cada uno de ellos. El Plan de Desarrollo Concertado es importante porque: -

Orienta el desarrollo de un territorio tomando en cuenta las políticas nacionales, sectoriales y regionales.

-

Permite a los actores de un territorio decidir su futuro.

-

Permite la identificación de potencialidades de desarrollo de la región localidad.

-

Fortalece procesos de relación entre diferentes actores públicos y privados fomentando la colaboración interinstitucional.

-

Permite superar los problemas de corto plazo y concretar las voluntades, los esfuerzos, las potencialidades y los recursos del territorio para responder a los desafíos que plantean lograr.


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-

Es la base para llevar a cabo la programación multianual.

-

Proporciona un listado de proyectos (programación multianual) claves a ejecutar a lo largo de los años de vigencia del Plan de Desarrollo Concertado.

-

Identifica proyectos a ser ejecutados por el sector público, por los sectores privados y mixtos ejecutados por ambos.

- Nos permite visualizar los resultados a obtener en cada objetivo de desarrollo.

2. Paso Identificación y priorización de Resultados Este paso tiene como objetivo identificar los resultados respecto a metas y reducción de brechas a fin de permitir, posteriormente, una adecuada asignación de los recursos públicos para el logro de los mismos. El equipo técnico presenta a los agentes participantes el diagnóstico del ámbito territorial para conocimiento e información con el objeto de ser utilizado en la identificación y priorización de resultados (Ballónn, Cruzado, Reyes, & Goméz, 2011).

- En un primer momento se ponen en consideración los resultados ya identificados, priorizados y analizados en el marco del Presupuesto por Resultados, a saber: 1. Reducción de la desnutrición crónica infantil. 2. Reducción de la muerte materna y neonatal. 3. Acceso a los servicios básicos y oportunidades de mercado. 4. Acceso de la población a la identidad. 5. Acceso a energía en localidades rurales. 6. Logros de aprendizaje al finalizar el III ciclo de educación básica regular.


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7. Gestión ambiental prioritaria. 8. Acceso a agua potable y disposición sanitaria de excretas para poblaciones rurales. 9. Acceso a servicios públicos esenciales de telecomunicaciones en localidades rurales. 10. Seguridad ciudadana. 11. Competitividad para el micro y pequeña empresa. 12. Productividad rural y sanidad agraria. 13. Prevención del delito y el nuevo código procesal penal. 14. Acceso a la justicia. 15. Accidentes. 16. Otros resultados que se pueden identificar.

-

El taller se inicia con la presentación de los avances y logros esperados, que incluye información disponible sobre los principales resultados deseados por y para la localidad, incluyendo los ya señalados y otros que consideren prioritarios realizado por el equipo técnico en función a resultados identificados en el PDC. Este diagnóstico deberá ser enriquecido con las opiniones y datos que puedan proporcionar los agentes participantes.

-

A partir de esta información, los agentes participantes deberán priorizar los resultados identificados, para lo cual se sugiere utilizar el siguiente criterio: Características de la población afectada en los ámbitos de mayores niveles de pobreza, pobreza extrema o vulnerabilidad.


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Los agentes participantes con el apoyo del equipo técnico deberán asignar puntajes a cada criterio para poder priorizar los resultados a ser abordados.

-

Los resultados priorizados orientarán la evaluación técnica que realizará el equipo técnico y a la definición de priorización de proyectos. De este paso se obtiene un informe con los resultados identificados y priorizados.

-

B. Evaluación técnica de proyectos

1. Paso Evaluación técnica El objetivo de este paso es la evaluación técnica de la cartera de proyectos que tiene la entidad y que deben ser propuestos para contribuir al logro de los resultados priorizados. En esta fase se obtiene una lista de proyectos asociados a resultados para ser discutida en los Talleres de Priorización y Formalización de Acuerdos. Para ello, el equipo técnico deberá concentrarse en las siguientes tareas: (Ballónn, Cruzado, Reyes, & Goméz, 2011) a) Analizar la cartera de proyectos vinculados a los resultados priorizados, verificar si estos cuentan con la viabilidad correspondiente en el marco del Sistema. Nacional de Inversión Pública - SNIP, o informe técnico favorable para el caso de los proyectos de gobiernos locales no sujetos a dicho sistema; constatar su vigencia y si estos guardan coherencia con los criterios de alcance, cobertura y monto de inversión establecidos en el Decreto Supremo Nº 097-2009-EF y el Decreto Supremo Nº132-2010-EF que lo modifica, con el siguiente detalle:

-

Para los proyectos de impacto regional


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Los gobiernos regionales al determinar los proyectos de impacto regional, deben tener en cuenta que el monto total del proyecto no sea menor a S/. 3 000 000 y que su alcance sea pluri provincial, debiendo beneficiar a un mínimo de tres (03) distritos que se encuentren ubicados en dos (02) provincias como mínimo. Adicionalmente podrán considerar que su cobertura en la población objetivo no sea menor al 5%, respecto a la población total de la Región. Si luego de distribuir el financiamiento asignado al Presupuesto Participativo, conforme al criterio señalado en el párrafo precedente, se obtiene un saldo menor a S/. 3 000 000, dicho saldo se orienta a financiar proyectos de impacto regional, utilizando el criterio de cobertura a la población objetivo señalado en el párrafo anterior. Asimismo, en el caso que el monto asignado al Presupuesto Participativo sea menor a S/. 3 000 000, los proyectos de impacto regional sólo consideran el criterio de cobertura en la población objetivo.

-

Para los proyectos de impacto provincial Las municipalidades provinciales, cuyo monto asignado al presupuesto participativo sea

igual o mayor a S/.3 000 000 al determinar los proyectos de impacto provincial, deben tener en cuenta que el monto del proyecto no sea menor a S/. 1 200 000 y que su alcance sea pluri distrital, debiendo beneficiar a un mínimo de dos (02) distritos del ámbito jurisdiccional. Adicionalmente podrán considerar su cobertura en la población objetivo no sea menor al 5%, respecto a la población total de la Provincia. Si luego de distribuir el financiamiento asignado al Presupuesto Participativo, conforme al criterio señalado en el párrafo precedente, se obtiene un saldo menor a S/. 1 200 000, dicho saldo se orienta a financiar proyectos de impacto provincial utilizando el criterio de cobertura


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a la población objetivo señalado en el párrafo anterior. Asimismo, en el caso que el monto asignado al presupuesto participativo sea menor a S/. 3 000 000, los proyectos de impacto provincial sólo consideran el criterio de cobertura en la población objetivo.

-

Para los proyectos de impacto distrital Las municipalidades distritales, al determinar los proyectos de impacto distrital, no tienen

restricción en el monto de la inversión, debiendo tener en cuenta que su alcance contenga acciones cuyos resultados permitan solucionar un problema relevante de la comunidad preferentemente en salud, educación, saneamiento, transporte y comunicaciones, entre otros. Adicionalmente, podrán considerar que su cobertura en la población objetivo no debe ser menor al 5% de la población total del Distrito. (Ballónn, Cruzado, Reyes, & Goméz, 2011)

a. Si el proyecto presentado no cuenta con la viabilidad requerida y responde a los criterios de priorización antes señalados, el equipo técnico coordina con las unidades correspondientes la formulación y aprobación del proyecto. En el supuesto que el Gobierno Local no se encuentre en el marco del SNIP, será necesario el informe técnico respectivo. b. En el caso que las propuestas de inversión no sean pertinentes y por tanto no existan en la cartera de proyectos alternativas de solución, el equipo técnico propone alternativas y coordina con las unidades formuladoras y la Oficina Proyecto de Inversión para el estudio de pre inversión correspondiente, en el caso que el SNIP sea de alcance a la entidad. En el caso que la formulación de proyectos no pueda ajustarse a los plazos del proceso, el equipo técnico debe recomendar su posterior formulación por los funcionarios competentes para su discusión en futuros procesos del Presupuesto Participativo.


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c. El equipo técnico presentará la lista de proyectos que superaron la evaluación técnica y que se ajustan a los criterios de impacto. Si el proyecto tiene naturaleza multianual deberá presentarse los montos estimados de inversión por año, a fin de conocer los niveles de inversión que deberán ser considerados en los montos de inversión que se asignarán al Presupuesto Participativo de los años siguientes. Luego, el representante del equipo técnico ordena los proyectos por eje de desarrollo de mayor a menor puntaje, siendo los de mayor puntaje los más prioritarios y los de menor puntaje los menos prioritarios. Finalmente, se señala el costo total de cada proyecto y si cuenta con cofinanciamiento se precisa el monto para conocimiento de todos los agentes participantes.

2. Paso Asignación del Presupuesto Luego de identificada la cartera de proyectos de inversión priorizados teniendo en cuenta los costos totales y el cronograma de ejecución, se asignará el presupuesto a cada uno de los proyectos, de acuerdo con la asignación del presupuesto participativo. Los proyectos de inversión que, por limitaciones presupuestales, no logren financiamiento, se incluyen en una lista de proyectos alternativos que deberá recogerse en el Acta de Formalización de Acuerdos y Compromisos, para su consideración en el presupuesto participativo del año siguiente. Si durante la fase de ejecución del presupuesto existiera mayor disponibilidad de recursos, estos proyectos pueden ser incorporados al presupuesto institucional mediante las modificaciones presupuestarias correspondientes. (Ballónn, Cruzado, Reyes, & Goméz, 2011)


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C. Taller de Priorización de Proyectos de Inversión El Presidente Regional o el Alcalde proponen una cartera de proyectos concordante con los resultados priorizados a ser sometida al Presupuesto Participativo, a fin que los agentes participantes consideren los citados proyectos de inversión a ser debatidos y priorizados en los talleres. Esta información deberá ser recogida en una ficha de proyecto, la que será entregada al equipo técnico.

3.2.2 Formalización de Acuerdos y Compromisos del Presupuesto Participativo Basado en Resultados En esta fase se realizan las siguientes acciones: 

El equipo técnico elabora el Acta de Acuerdos y Compromisos del Presupuesto Participativo basado en resultados, para lo cual se adjunta formato en el Anexo Nº 11: Formato de Acta de Acuerdos y Compromisos del Presupuesto Participativo.



El Presidente Regional o el Alcalde presentan los resultados del Presupuesto Participativo, consolidados en el Acta de Acuerdos y Compromisos, a los agentes participantes para su consideración y aprobación final.



Los miembros de los Consejos de Coordinación, presididos c/u por el Presidente Regional o el Alcalde y demás agentes participantes, formalizan los acuerdos suscribiendo el Acta de Acuerdos y Compromisos, la que debe contener las firmas de todos los agentes participantes, tanto de los representantes del sector público como de la sociedad civil.



Conformar el Comité de Vigilancia, teniendo en cuenta lo dispuesto en la siguiente parte III del presente instructivo.


50

El documento del Presupuesto Participativo y el Acta de Acuerdos y Compromisos del Proceso Participativo basado en resultados debe ser remitido a la Dirección General del Presupuesto Público, en el plazo establecido por la Directiva de Programación, Formulación y Aprobación del Presupuesto de los gobiernos regionales y de los gobiernos locales para cada año fiscal. El Presidente del Gobierno Regional o el Alcalde, según corresponda, dispondrán la publicación del Acta de Acuerdos y Compromisos para conocimiento de la comunidad como mínimo en el portal electrónico institucional, así como en otros medios disponibles.

3.3 Fase 3. Coordinación entre niveles de gobierno

Corresponde a los gobiernos regionales organizar los mecanismos de coordinación y consistencia presupuestaria con los gobiernos locales de su jurisdicción en materia de gastos de inversión y entre niveles de gobierno, respetando competencias y procurando economías de escala y concertación de esfuerzos, para lo cual deben tener en cuenta lo siguiente:

a) A nivel regional, la coordinación es dirigida por el presidente del gobierno regional y a nivel provincial por el alcalde provincial. b) El cofinanciamiento debe ser orientado por el principio de subsidiariedad, es decir, las transferencias financieras, resultante del cofinanciamiento, deben adecuarse al nivel de gobierno que tiene la competencia y por tanto está en condiciones de brindar la mejor prestación de los servicios del Estado a la comunidad. c) Los proyectos que sean financiados por el gobierno regional bajo el principio de subsidiariedad y que beneficien a un ámbito provincial y/o distrital, deben contar con el


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cofinanciamiento del gobierno local provincial o distrital beneficiario. Del mismo modo, los proyectos que sean financiados por un gobierno local provincial, deben contar igualmente con el cofinanciamiento del gobierno local distrital beneficiario.

En el mes de enero de cada año, los Presidentes Regionales convocan a los Alcaldes provinciales y Alcaldes distritales a una reunión de trabajo a fin de coordinar acciones a desarrollar de manera conjunta, en el marco de las políticas de gastos de inversión de los gobiernos regionales y gobiernos locales, identificando los principales problemas o potencialidades que deberían ser resueltos de manera conjunta y que resultados queremos alcanzar, así como el compromiso de financiamiento para la ejecución de proyectos en el marco del presupuesto participativo, para lo cual deben tener en cuenta lo siguiente: 

Identificar intervenciones de importancia para el desarrollo regional y local que pueden ser agrupadas en un proyecto de mayor dimensión que responda a objetivos de gran impacto en el desarrollo de la región, los que podrían ser financiados por el gobierno regional o cofinanciados conjuntamente con los gobiernos locales.



Establecer los compromisos y responsabilidades para asegurar la sostenibilidad de los proyectos a través de una adecuada operación y mantenimiento de los mismos.

3.4 Fase 4: Formalización a. Formalización en el PIA de los acuerdos y compromisos Los acuerdos y compromisos adoptados en el Proceso Participativo, se formalizan en el mes de junio. Los proyectos deben ser incluidos en el presupuesto institucional del gobierno correspondiente para su aprobación por el Consejo Regional y Concejo.


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Municipal, según corresponda. Si en la etapa de ejecución, alguno de los proyectos priorizados en el presupuesto participativo no puede ser ejecutado, el presidente Regional o alcalde dispondrá el reemplazo de dicho proyecto por otro, según la escala de prioridades establecida participativamente y el nivel de recursos disponibles para su atención, hecho que debe hacerse de conocimiento al Consejo de Coordinación correspondiente y al Comité de Vigilancia del Presupuesto Participativo. d) Rendición de Cuentas Deberá realizarse a más tardar en el mes de marzo, siendo responsabilidad del Presidente Regional y del Alcalde. La Rendición de Cuentas constituye un mecanismo de corresponsabilidad entre las autoridades y la sociedad civil, permite evaluar el desarrollo del proceso y genera elementos para concertar, asumir y medir responsabilidades y compromisos frente al cumplimiento de las acciones trazadas participativamente.

Entre los principales aspectos a ser abordados deben estar: 

La programación y nivel de avance en la ejecución y resultados de los proyectos priorizados en el proceso del Presupuesto Participativo del año anterior (en términos de población beneficiada y problemas resueltos).



Sustentar los cambios efectuados a los proyectos priorizados en el Presupuesto Participativo anterior y modificaciones presupuestarias realizadas.



Nivel de cumplimiento de los compromisos asumidos por cada uno de los actores, públicos y privados participantes del proceso.


53



Presupuesto Institucional de Apertura del presente ejercicio.



Asimismo, en este espacio las autoridades informan respecto a los resultados de su gestión en el año anterior a nivel de actividades, proyectos y logro de los objetivos estratégicos del Plan de Desarrollo Concertado.



El equipo técnico elabora un resumen ejecutivo conteniendo esta información básica.

3.5 Particularidades Del Presupuesto Participativo En Los Gobiernos Regionales Los gobiernos regionales son los responsables de informar y promover la articulación de los presupuestos participativos formulados por los Consejos de Coordinación Local y Regional de sus ámbitos, los cuales se pueden desarrollar en los siguientes contextos: 

Los gobiernos regionales adecuan sus procesos participativos de acuerdo a las necesidades y características de la situación financiera regional, pudiendo estos ser multianuales.



La instancia del presupuesto participativo la constituyen únicamente el Consejo de Coordinación Regional, en el que forman parte, entre otros, los Alcaldes provinciales quienes recogen las necesidades de sus distritos para el debate de prioridades en el presupuesto regional.



Los Planes de Desarrollo Concertados Regionales aprobados en los respectivos



Consejos de Coordinación que contengan proyectos de inversión de mediano y largo plazo, pueden constituir a su vez presupuestos participativos multianuales.



Los proyectos de inversión aprobados en los Presupuestos Participativos regionales se ajustan a las características de los proyectos de impacto regional y deben estar dentro de su competencia.



Los gobiernos regionales pueden aprobar, como parte del Presupuesto

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS 

54

Participativo, programas de proyectos sectoriales (educación, salud, saneamiento, agricultura, transporte, electrificación, etc.) que en conjunto reúnan las características de proyectos de impacto regional tipificados en el marco normativo vigente.



Los proyectos de inversión aprobados en el marco del Presupuesto Participativo deben iniciar su gestión (elaboración de expedientes técnicos) inmediatamente culminado el proceso participativo: julio del año anterior.

Conclusiones

En conclusión, sobre la teorización del presupuesto participativo decimos que es un proceso que ayuda a interactuar Estado y población, con el propósito de comprometerse directamente con el desarrollo y buena marcha de la localidad. Así mismo, la elaboración del presupuesto en un espacio de donde surgen acuerdos para la inversión de los fondos públicos de manera integral, entre los niveles de gobierno, municipalidades de centros poblados, distritales, provinciales, gobiernos regionales y gobierno nacional, grupos de interés, con el objetivo de un mejor desarrollo de vida, beneficiando mayormente a la población. En cuanto al ejemplo presentado que abarca el año 2014 del Presupuesto Participativo presenta un avance alcanzado al 91%, con lo que podemos decir que el presupuesto participativo hace que se ejerza un control y seguimiento estricto en cada una de las obras ejecutadas resultados de los proyectos de inversión pública de la Municipalidad Provincial de Puno.


55

Recomendaciones La municipalidad provincial de Puno debe difundir la normativa legal que permite la ejecución del Presupuesto Participativo. Que los comités de vigilancia ciudadana participen en la etapa de formulación del Presupuesto, además debe establecerse mecanismos y estrategias para difundir estas prácticas de buen gobierno a las instituciones Públicas que emplean presupuestos para la ejecución de obras -

Los agentes participantes como responsables del monitoreo de la formulación y ejecución

de los presupuestos participativos deben supervisar que los proyectos aprobados sean ejecutados dentro de los plazos trazados para que la gestión municipal tenga una mayor aprobación -

La capacidad de gasto de la Municipalidad Provincial de Puno puede mejorarse para

alcanzar un indicador de eficacia de (uno) 1 para lo cual se requiere un mayor compromiso del alcalde. -

La concientización de la población respecto a la participación ciudadana en el presupuesto

participativo y su valor para que puedan ver alcanzadas las aspiraciones y necesidades, conjuntamente con una correcta aplicación del presupuesto participativo permitirá que los gobiernos alcancen mayores índices de aprobación


56

La difusión exhaustiva sobre el desarrollo del proceso presupuestal participativo permitirá

un mayor conocimiento de la ciudadana sobre las obras que garantizará un mejor desarrollo del gobierno local.

Ejemplo CASO PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 2017 - MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUNO La Municipalidad Provincial de Puno antes de la fase de preparación emitió la respectiva ordenanza que aprueba y reglamenta las directrices que va a tomar este proceso.


57


58

Capturas de Imagen de la Ordenanza

En la cual se puede apreciar la Base Legal en la que se apoya para emitir la ordenanza del presupuesto participativo, además adjuntan para ello el cronograma respectivo para el proceso.


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Captura de imagen realizada sobre el cronograma de actividades

De donde se aprecia que la convocatoria se realiza desde el 07 al 21 de Junio del 2017, periodo en el cual se anuncia el proceso de presupuesto participativo. El 13 de Junio del 2017, la municipalidad de Puno emite una resolución en la cual se presenta la propuesta de equipo técnico y se anuncia algunas funciones y delegaciones de la misma.


Capturas de imagen de la Resolución

60


61

A continuación la municipalidad pública el Reglamento para el presente proceso de presupuesto participativo. En la presente se explica las funciones de los participantes, así como las acciones que se llevaran a cabo en cada Taller.


62

Véase Anexo 01 Terminando los talleres, se procede a la formalización del presupuesto participativo para lo cual se hace una rendición de cuentas .EJECUCIÓN DE INGRESOS 2015 RECURSOS PÚBLICOS 1.-RECURSOS ORDINARIOS

MONTO EN (S/.) 4 727 178, 14

2.- RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

12 864 024, 26

2.1.- INGRESOS CORRIENTES

12 838 452. 77

2.1.1.- Impuestos y Contribuciones Obligatorias 2.1.2.- Contribuciones Sociales

599 948. 10 310. 30

2.1.3.- Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos

10 181 817.43

2.1.4.- Otros Ingresos

2 056 376. 84

2.2.- FINANCIAMIENTO 3.- DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3.1.- DONACIONES 3.2.- TRANSFERENCIAS

25 571. 49 410 873. 75 26 445. 49 384 428. 16

4.- RECURSOS DETERMINADOS

43 139 805. 43

5.- FONDOS DE COMPESACIÓN MUNICIPAL

26 641 430. 71

6.- IMPUESTOS MUNICIPALES

8 223 888. 06

7.- CANON, SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS

8 294 486. 66

TOTAL

61 141 881. 58


63

En donde se aprecia como es que se ha recaudado dinero el año 2015 que fue de S/. 61 141 881.58. A contiuación veremos el comportamiento que tuvo el presupuesto del año 2015 COMPORTAMIENTO DEL PRESUPUESTO 2015 RUBRO PIA PIM Recursos Ordinarios 2 238 968 4 750 527 Fondo de Compensación Municipal 24 884 833 26 641 432 Impuestos Municipales 5 334 465 8 211 817 Recursos Directamente Recaudados 11 051 428 13 786 366 Donaciones y Transferencias 20 811 015 Canon y Sobrecanon, Regalias, Renta 4 289 578 8 519 594 TOTAL 47 799 272 82 720 751

EJECUCIÓN 4 727 178, 14 20 722 548, 57 5 525 520, 97 11 106 267, 67 308 067, 38 4 984 954, 78 47 374 537, 51

Se puede observar que el Presupuesto Institucional de Apertura es de S/. 47 mil aproximados, el Presupuesto Institucional Modificado fue de S/. 82 mil aproximados, y en cuanto a la ejecución fue S/. 47 mil aproximado; lo cual significa que fue más acertado el PIA Y que no se utilizo el total del presupuesto modificado. La ejecución de gastos en el año 205 se realizo de la siguiente manera: EJECUCIÓN DE GASTOS AÑO 2015 RECURSOS PÚBLICOS

MONTO

Recursos Ordinarios

4 727 178. 14

Gastos Corrientes

2 373 377. 14

Gasto de Capital

2 353 801. 00

Recursos Directamente Recaudados

11 110 558. 35

Gastos Corrientes

11 070 540. 49

Gasto de Capital Donaciones y Transferencias

40 017. 86 308 067. 38

Gastos Corrientes

15 537. 38

Gasto de Capital

292 530. 00

Recursos Determinados Fondo de Compensación Municipal

20 733 089. 07


64

Gastos Corrientes

11 087 713. 94

Gasto de Capital

9 645 375. 13

Impuestos Municipales

5 536 556. 97

Gastos Corrientes

5 273 659. 62

Gasto de Capital

262 897. 35

Canon y Sobrecanon, Regalias, Renta

4 995 060. 78

Gastos Corrientes

1 480 276. 14

Gasto de Capital

3 514 784. 64

TOTAL

47 410 510. 69

A continuación se presentará los proyectos que fueron ejecutados y aquellos que no fueron ejecutados. N° SIAF 1 0004

PROYECTOS EJECUTADOS 2015 PROYECTOS “Mejoramiento y Rehailitación del Terminal Terrestre Interregional de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno”

EJECUCIÓN 409 981. 41

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS 2 0011

“Construcción de Pistas, Veredas, Graderios y Canalización en

65 291 275. 86

los Jirones Huancayo, Palomani, Cancharani y Vías Convexas 3 0012

4 0013

del Barrio Vallecito, Ciudad D” “Construcción de Pistas, Veredas en la Avenida Costanera (Jirón Banchero Rossi – Av. Primavera), Ciudad de Puno – Puno – Puno” “Construcción de Pistas, Veredas en el Jirón Alberto Barreda

758 396. 87

270 770. 51

Cuentas y Calles Anexas, Urbanización Las Cantutas de la UNA Puno – Distrito de Puno – Puno” 5 0014

“Construcción de Pistas, Veredas y Graderios en los Jirones 26

215 989. 83

de Julio, Emancipación, San Bartolomey Vías Conexas del Barrio 6 0015

Manto de la CIU” “Construcción de Pistas, Veredas y Canalización en el Barrio

186 219. 07

Huayna Pucara, de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno- Puno – 7 0019

Puno” “Mejoramiento de la Infraestructura Vial en los Jirones Los

570 233. 84

Nardos, Las Rosas y Vias Conexas del Centro Poblado de Salcedo, Distrito de Puno – Puno – Puno” 8 0020

9 0022

“ Mejoramiento de la Infraestructura Vial Urbana en el Barrio Alto San Martin de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” “ Mejoramiento de la Infraestructura Vial en los Jirones Cesar

639 716. 38

92 683. 02

A. Sandino, Miguel Iglesias y Vias Conexas del Barrio Chanu Chanu de la Ciudad de Puno. 10 0025

“Mejoramiento de la Infraestructura Vial del Jirón Antonio

469 605. 91

Machado, Egipto y Vias Conexas del Barrio Huascar de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” 11 0027

“Mejoramiento de la Infraestructura Vial en los Barrios

482 000. 55

Progreso, Tipac Amaru, Cesar Vallejo y Urbanización ROMEP de 12 0028

la Ciudad de Puno” “Mejoramiento de la Infraestructura Vial Urbana en los Jirones

619 685. 45

Las Palmeras, Alto Tribunal y Vias conexas de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” 13 0029

“Mejoramiento de la Infraestructura Vial y Peatonal del Jirón

222 349. 19

Bellavista, Jirón Las Palmeras y Calles Conexas del Barrio Alto 14 0042 15 0076 16 0077 17 0085

Bellavista de la Ciudad de Puno” “Elaboración y Formulación de Perfiles de Inversión” “Construcción de Pistas y Veredas del Jirón Pichacani de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” “Construcción de Plataforma y Modulo de Servicios del Mercado de Abastos San Fransico, Distrito de Puno – Puno “Rehabilitación y Mejoramiento, del Acceso al Hospital III

777 718. 82 252 294. 27 130 142. 56 1 098 085. 17

ESSALUD Puno, Calle 01 del Parque Industrial del Centro 18 0089

Poblado de Salcedo, Distrito de Puno” “Mejoramiento del Jirón Alto Huascar y Pasaje Pedregal del Barrio Alto Huascar de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno”

324 867. 18

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS 19 0090

“Mejoramiento de Infraestructura Vial de los Jirones Cieza de

66 373 471. 68

León Cuadras 1, 2 y 3 y José Balta Cuadras 9 y 10 del Barrio Señor de Huanca, Distrito D 20 0091

“Mejoramiento del Servicio Vial Urbano en el Barrio Jose

2 300 843. 47

Antonio Encianas y 28 de Julio de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” 21 0092

22 0095

“Mejoramiento de la Avenida Residencial de la Urbanización Chanu Chanu de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” “Mejoramiento y Rehabilitación de Vias en lo s Jirones

873 104. 12

882 705. 57

Tarapaca, Santiago Giraldo, Loreto y Lambayeque de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” 23 0097 24 0098 25 0099

“Elaboración Expedientes Tecnicos para Gestión” “Fortalecimiento de Capacidades” “Instalación del Servicio de Alumbrado Público en las

295 479. 00 695 280. 77 128 961. 79

Camineras de la Isla Taquile, Distrito de Amantani - Puno 26 0100 27 0101

“Instalación del Sistema de Abastecimiento de Agua Potable y Letrinas” “Mejoramiento y Rehabilitación del Servicio Vial Urbano en el

151 143. 88 533 674. 34

Jirón Lampa Cuadras 5, 6 y 7 de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” 28 0102

“Mejoracmiento de Capacidades de Producción y

262 978. 58

Transformación de Leche de Ganado Vacuno en los Principales Centros Poblados de los Distritos de la Provincia de Puno” 29 0103

“Mejoramiento de las Vias de Acceso Peatonal en los Pasajes

217 194. 58

30 0104

de la Amistad Tramo 01 de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” “Construcción de Pistas, Veredas y Canalización del Jr. Andres Razuri en el Barrio Huayna Pucara de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno”

156 697. 10

31 0105

“Construcción de Pistas y Veredas en el Jirón Branden entre la

198 535. 51

Av. El Sol y Av. Simón Bolivar del Barrio Laykakota de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” 32 0106

“Construcción de Pistas y Veredas en la Cuadra 02 del Jr.

193 910. 96

33 0107

Belizario Suarez del Barrio Unversidad de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno” “Rehabilitación del Camino Vecinal Tramo EMP-PE368-R65

290 022. 70

Comunidad Campesina Itapalluni Distrito de Puno”

EJECUCIÓN TOTAL DE PROYECTOS

N° SIAF 1 0016

PROYECTOS NO EJECUTADOS 2015 PROYECTOS “Construcción de Pistas y Veredas en los Jirones Jose Sabogal, Andres Ingaricona, Dos de Mayo y Ruben Dario del Barrio 4 de Noviembre del Distrito de Puno”.

15 366 019. 94

EJECUCIÓN 200 000. 00

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS 2 0017 3 0018 4 0021 5 0024

“Mejoramiento de la Infraestructura Vial en el Jirón los Heroes del Pacífico, Azángaro y Vias Conexas de la Ciudad de Puno”. “Mejoramiento de Infraestructura Vial de los Jirones Brisas del Lago, Yanamayo y Vias Conexas de la Ciudad de Puno”. “Mejoramiento de Infraaestructura Vial Urbana en el Barrio Alto Santa Rosa y Santa Cru de la Ciudad de Puno”. “Mejoramiento de Infraaestructura Vial Urbana en la 1ra Etapa

67 200 000. 00 300 000. 00 200 000. 00 300 000. 00

y 3ra Etapa de la Urbanización Chanu Chanu de la Ciudad de 6 0026 7 0030

Puno”. “Mejoramiento de Infraaestructura Vial Urbana en el Barrio Manto 2000 de la Ciudad de Puno”. “Mejoramiento de Infraaestructura Vial del Jirón Zarumilla,

300 000. 00 100 000. 00

Antonio Arenas y Vias Conexas del Barrio 2 de Mayo, Ciudad de Puno 8 0045 9 0048 10 0050

“Mejoramiento de la Plaza de Armas del Centro Poblado de Jayllihuaya” “Mejoramientos de los servicios Públios y Administrativos en las Municipalidades de Centros Poblados Rurales” “Mejormiento del Parque Ciudad de los Niños en la

300 000. 00 800 000. 00 250 000. 00

Urbanización Chanu Cahnu II Etapa de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno - Puno TOTAL

A continuación algunos Proyectos que fueron hechas por otras entidades:

2 950 000. 00


68

Luego se muestra en el Informe sobre la utilización del presupuesto en años anteriores: COMPORTAMIENTO DEL PRESUPUESTO 2010 - 2015 AÑO

PIA

PIM

EJEC

SALDO

% Ejec. PIM

2008

15 273 753

28 915 081

19 452 908. 96

9 462 172. 04

67.28

2009

21 322 451

40 399 142

25 646 258. 53

14 752 833. 47

63.48

2010

17 978 044

33 082 403

27 196 574. 36

5 885 828. 64

82.21

2011

13 807 554

22 033 080

20 634 562. 56

1 398 517. 44

93.65

2012

17 648 202

21 977 053

21 114 653. 04

862 399. 96

96.08

2013

17 794 048

16 281 658

15 308 947. 14

972 710. 86

94.03

2014

16 691 013

16 892 039

15 474 988. 56

1 418 050. 44

91.61

2015

16 634 740

41 149 269

15 366 019. 94

25 783 249. 06

37.34

Luego se da a Conocer la Priorización de Proyectos para el año 2016


69

PROYECTOS PRIORIZADOS PARA EL 2016 ZONA ESTE PROYECTOS PROPUESTOS CON ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL 2016 N°

NOMBRE DEL PROYECTO

1 Mejoramiento de la Infrestructura Vial en los Jirones 1 de

CÓDIGO

MONTO

SNIP

ASIGNADO (S/.)

186141

358 514. 00

Mayo, El Puerto, Carabaya, Ricardo Palma, Rosendo Huirse, José Antonio Encinas y Pasajes Conexos de los Barrios Porteño y Simón Bolivar, Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno TOTAL

358 514. 00

ZONA OESTE PROYECTOS PROPUESTOS CON ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL 2016 N°

NOMBRE DEL PROYECTO

1 Mejoramiento de la Infraestructura Vial Urbano en el

CÓDIGO

MONTO

SNIP

ASIGNADO (S/.)

200 984

300 000. 00

Barrio Manto 2000 de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno - Puno

TOTAL

300 000. 00

ZONA NORTE PROYECTOS PROPUESTOS CON ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL 2016 N°

NOMBRE DEL PROYECTO

1 Mejoramiento de Infraestructura Vial en los Jirones Brisas

CÓDIGO

MONTO

SNIP

ASIGNADO (S/.)

191927

350 000. 00

164137

200 000. 00

del Lago, Yanamayo y Vias Conexas de la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno 2 Construcción de Pistas, Veredas y Canalización en los Jirones 2 de Mayo, 9 de Diciembre, Andres Ingaricona y Vias Conexas del Barrio 4 de Noviembre de la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno TOTAL

550 000. 00

ZONA SUR PROYECTOS PROPUESTOS CON ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL 2016 N°

NOMBRE DEL PROYECTO

CÓDIGO

MONTO

SNIP

ASIGNADO (S/.)

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS 1 Mejoramiento de la Infraaestructura Vial en los Jirones

70

237887

200 000. 00

259812

576 638. 00

Los Nardos, Las Rosas y Vias Conexas del Centro Poblado de Salcedo, Provincia de Puno – Puno (PROPUESTA) 2 Mejoramiento de la Infraestructura Vial en los Jirones Bambú, Los Geranios, Los Naranjales, Los Robles y Vias Conexas del Centro Poblado de Salcedo Provincia de Puno – Puno

TOTAL

776 638. 00

PROYECTOS ESTRATEGICOS DISTRITALES PROPUESTOS CON ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL N°

NOMBRE DEL PROYECTO

1 Ampliación y Mejoramiento de la Gestión Integral de los

CÓDIGO

MONTO

SNIP

ASIGNADO (S/.)

71948

4 655 422. 00

151212

900 000. 00

S/C

544 266. 00

S/C

400 000. 00

Residuos Sólidos Municipales en la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno (PAGO DE FIDEICOMISO) 2 Construcción y Mejoramiento de Complejos Deportivos en la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno (OBRAS POR IMPUESTOS CANCHITAS) 3 Desarrollo de Capacidades en los Jovenes de la Provincia de Puno 4 Construcción de Complejos Deportivos en la Ciudad de Puno (CUMPLIMIENTO DE META PLAN DE INCENTIVOS 2013) 5 Elaboración y Formulación de Estudios de Preinversión

700 000. 00

6 Elaboración de Estudios Definitivos

500 000. 00

TOTAL

7 699 688. 00

PROYECTOS DE IMPACTO PROVINCIAL POPUESTOS CON ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL 1 Mejoramiento de Capacidades en la Producción y Transformación de Leche Vacuno en los Distritos de Acora, Platería, Chucuito, Pichacani, Mañazo, Vilque, Atuncolla, Paucarcolla, Huata y Coata, Provincia de Puno – Puno

1 000 000. 00

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO BASADO EN RESULTADOS 2 Ampliación de la Avenida Costanera Sur de la Ciudad de

32 44 36

71 4 350 000. 00

Puno, Provincia de Puno – Puno (COFINANCIAMIENTO) TOTAL

5 350 000. 00

Luego muestran un resumen de los cuadros antes presentados AMBITO GEOGRAFICO ZONA ESTE ZONA OESTE ZONA NORTE ZONA SUR PROYECTOS ESTRATEGICOS DISTRITALES PROYECTOS DE IMPACTO PROVINCIAL TOTAL

N° DE PROYECTOS 2 2 2 1 6 1

MONTO ASIGNADO 2016 (S/.) 358 514. 00 300 000. 00 550 000. 00 776 638. 00 7 699 688. 00 5 350 000. 00 15 034 840. 00

Por último se presenta la situación de los proyectos que fueron priorizados COD SNIP 253101

253104

253105

253106

253108

NOMBRE DEL PROYECTO Mejoramiento de la Infrestructura Vial en los Jirones 1 de Mayo, El Puerto, Carabaya, Ricardo Palma, Rosendo Huirse, José Antonio Encinas y Pasajes Conexos de los Barrios Porteño y Simón Bolivar, Ciudad de Puno, Provincia de Puno - Puno Mejoramiento de la Infraestructura Vial Urbano en el Barrio Manto 2000 de la Ciudad de Puno, Distrito de Puno – Puno – Puno Mejoramiento de Infraestructura Vial en los Jirones Brisas del Lago, Yanamayo y Vias Conexas de la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno Construcción de Pistas, Veredas y Canalización en los Jirones 2 de Mayo, 9 de Diciembre, Andres Ingaricona y Vias Conexas del Barrio 4 de Noviembre de la Ciudad de Puno, Provincia de Puno - Puno Mejoramiento de la Infraestructura Vial en los Jirones Bambú, Los Geranios, Los Naranjales, Los Robles y Vias Conexas del

TOTAL S/. SIATUAC 358 514. 00 ELAB EXP TEC Ejc 10-07-16

500 000. 00 ELAB EXP TEC Ejc Proc ejec Julio 350 000. 00 Problemas de paraliz. Obra con anterior gestión 200 000. 00 En ejecución

576 638. 00 Inicio Primero de Julio


253109

Centro Poblado de Salcedo Provincia de Puno – Puno Ampliación de la Avenida Costanera Sur de la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno Elaboración y Formulación de Estudios de

4 350 000. 00 En Elaboración de Estudios 700 000.00 En Ejecución

Preinversión 253111

Ampliación y Mejoramiento de la Gestión Integral de los Residuos Sólidos Municipales en la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno 253112 Construcción y Mejoramiento de Complejos Deportivos en la Ciudad de Puno, Provincia de Puno – Puno 253113 Desarrollo de Capacidades en los Jovenes de la Provincia de Puno Elaboración de Estudios Definitivos 253117 Mejoramiento de Capacidades en la Producción y Transformación de Leche Vacuno en los Distritos de Acora, Platería, Chucuito, Pichacani, Mañazo, Vilque, Atuncolla, Paucarcolla, Huata y Coata, Provincia de Puno - Puno 253168 Construcción de Complejos Deportivos en la Ciudad de Puno TOTAL DE PROYECTOS

4 655 422. 00 Por Ejecutar

900 000. 00 Por Ejecutar

544 266.00 Elab. Perfil 500 000. 00 En Ejecución 1 000 000. 00 En Ejecución

400 000. 00 Elab. Perfil 15 034 840.00

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BIBLIOGRAFÍA

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