Bab 2 PERKEMBANGAN LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH
SOAL-SOAL LATIHAN:
1. Jela Jelask skan an seja sejara rah h pendi pendiri rian an lemb lembaga aga keuan keuanga gan n syari syariah ah mode modern rn pert pertam amaa kali kali dan pengaruhnya pada dunia Internasional. Jawaban:
Pada tahun 1963, di desa Mit Ghamr Ghamr salah satu daerah daerah di ilayah ilayah Mesir, Mesir, dibentuk dibentuk lembag lembagaa keuanga keuangan n pedesa pedesaan an yang bernama bernama Mit Ghamr Ghamr
!a"ing !a"ing #ank atau bisa
disebut disebut Mit Ghamr #ank yang dipelopori dipelopori seorang ekonom bernama bernama $r. %hmad %hmad &l 'ajjar. #ank ini tidak membebankan bunga dalam setiap kegiatan keuangannya. Menjadi lembaga keuangan syariah pertama yang ada didunia. (eberhasilan Mit Ghamr #ank menginspirasi berbagai kalangan seperti ) 1. Peme Pemeri rint ntah ah Mesi Mesirr diba dibaa ah h Gama Gamall %bdul bdul 'ase 'aserr mem membent bentuk uk 'ase 'aserr !o*i !o*ial al In"estment dengan basis perkotaan pada tahun 19+. . Masyar Masyarakat akat -endiki -endikiaan aan dan proes proesion ional al di /ilipi /ilipina na membent membentuk uk #ank #ank %manah %manah pada tahun 19+3. 3. 0rga 0rgani nisa sasi si (onr (onren ensi si Isla Islam m 0(I 0(I22 yang yang anggo anggota tany nyaa adal adalah ah nega negara ran nega egara ra pemerintahan muslim membetuk Islami* $e"elopment #ank I$#2 pada tahun 19+3 dan mulai beroperasi pada tahun 19+4 dengan kantor Pusat di Jeddah. . !ebutkanlah !ebutkanlah berbagai berbagai jenis jenis lembaga lembaga keuangan keuangan syariah syariah yang terdapat terdapat di Indonesia Indonesia dan jelaskanlah karakteristiknya masingmasing. Jawaban:
5embaga 5embaga (euanga (euangan n !yari !yariah ah di Indones Indonesia ia di bagi dua yaitu yaitu 5embag 5embagaa (euanga (euangan n !yariah #ank dan 5embaga (euangan !yariah 'on #ank. Lembaga Keuangan Syariah Bank
A. Bank Bank Syar Syaria iah h
(arakteristik #ank !yariah) 1. ni"er ni"ersal sal.. Memanda Memandang ng baha #ank !yariah !yariah berlaku berlaku untuk untuk setiap setiap orang orang tanpa memandang perbedaan kemampuan ekonomi maupun perbedaan agama.
. %dil %dil.. Memb Member erika ikan n sesu sesuat atu u hany hanyaa kepad kepadaa yang yang berh berhak ak sert sertaa memp memper erla laku kuka kan n sesu sesuat atu u sesu sesuai ai denga dengan n posi posisi siny nyaa dan mela melara ran n adany adanyaa unsur unsur maysir unsur unsur spekulasi atau untunguntungan2, gharar untunguntungan2, gharar ketidakjelasan2, ketidakjelasan2, haram, riba, 3. 7ranspar 7ransparan. an. $alam $alam kegiatannya kegiatannya bank syariah syariah sangat sangat terbuka terbuka bagi seluruh seluruh lapisan lapisan masyarakat. 8. !eimbang. !eimbang. Mengembangk Mengembangkan an sektor keuangan keuangan melalui melalui akiti akititas tas perbankan perbankan syariah syariah yang men*angkup pengembangan sektor riil dan M(M saha Mikro, (e*il, dan Menengah2 4. Maslahat. Maslahat. #erman #ermanaat aat dan membaa membaa kebaikan kebaikan bagi bagi seluruh seluruh aspek aspek kehidupan kehidupan 6. ariati. riati. Produk Produk ber"ariasi ber"ariasi mulai mulai dari tabungan tabungan haji dan umrah, umrah, tabungan tabungan umum, giro, deposito, pembiayaan yang berbasis bagi hasil, jualbeli dan sea, sampai kepada produk jasa kustodian, jasa transer, dan jasa pembayaran debet *ard, syariah *harge2. +. /asi /asili lita tas. s. Pene Peneri rim maan aan dan dan peny penyal alur uran an :aka :akat, t, ina inak, k, sede sedeka kah, h, aka aka, , dana dana kebajikan
qard), memi memili liki ki
asi asili lita tass
%7M, mobi mobille
bank bankin ing, g,
inter nterne net t
banking dan dan interkoneksi antarbank syariah. Lembaga Keuangan Non Bank: •
Asransi Syariah
(arakteristik %suransi !yariah) 1. Prinsi Prinsip p dasar dasar dalam asuransi asuransi syariah syariah adalah adalah saling saling tolong tolong menolo menolong ng ta;a ta;auni uni22 dan saling menanggung takauli2 antara sesama peserta asuransi. . %kad yang yang digunakan digunakan dalam asuransi asuransi syari syariah ah adalah akad akad tabarru; tabarru; dan akad tijari. tijari. %kad tabarru; digunakan diantara para peserta, sedangkan akad tijari digunakan antara peserta dengan entitas asuransi syariah. 3. Pembayaran Pembayaran dari peserta peserta dapat dapat meliputi meliputi kontribusi kontribusi<< atau kontribusi kontribusi dan in"esta in"estasi. si. 8. $ana $ana tabarr tabarru; u; dibent dibentuk uk dari dari akumula akumulasi si dari dari surplu surpluss underr underrit iting ing dana tabarr tabarru; u; yang merupakan milik peserta se*ara kolekti yang dikelola oleh entitas asuransi syariah. 4. Pemb Pembay ayar aran an man manaa aatt asur asuran ansi si=k =kla laim im bera berasa sall dari dari dana dana peser peserta ta kole kolekt kti i dan danaa tabarru;2 dimana risiko ditanggung se*ara bersama antara peserta asuransi. •
P!"a#aian Syariah
(arakteristik Penggadaian !yariah) 1. #iay #iayaa admi admini nist stras rasii berd berdas asar ar bara barang ng bukan bukan pros prosen enta tase se yang yang didas didasar arka kan n pada pada golongan barang. . 1 hari hari dihi dihitun tung g 4 hari hari bukan bukan 14 hari hari 3. Jasa simpanan simpanan berdasa berdasarkan rkan simpanan simpanan bukan uang pinjaman pinjaman 8. #ila #ila pinj pinjam aman an tida tidak k dilu diluna nasi si,, bara barang ng jami jaminan nan akan akan diju dijual al kepa kepada da masy masyar araka akatt bukan lelang. 4. ang ang pinjaman pinjaman 9>? dari dari taksira taksiran n bukan 9? sedangka sedangkan n untuk golonga golongan n % dan untuk golongan #-$ @@ A @6? 6. Penggolongan Penggolongan nasabah nasabah $(M $(MI5 I5 bukan P'I$5 P'I$5.. +. Jasa simpanan simpanan dihitung dihitung dengan dengan konstanta konstanta dikali dikali taksira taksiran n bukan dengan dengan prosentas prosentasee dikali uang pinjaman @. Maksim Maksimal al jangka jangka aktu aktu 3 bulan bulan bukan bukan 8 bulan bulan 9. (ele (elebi biha han n uang uang hasil hasil dari dari penja penjaua uala lan n baran barang g tida tidak k diam diambi bill oleh oleh nasa nasaba bah, h, dan bukan menjadi milki pegadaian melainkan diserahkan kepada lembaga BI!. •
Bai$% Maa% &a$$a'(i% )BMT*
(arakteristik #M7) 1. #erori #erorient entasi asi bisnis, bisnis, men*ari men*ari laba bersam bersama, a, mening meningkat katkan kan peman pemanaat aatan an ekonomi ekonomi paling baah untuk anggota dan lingkungannya. . #ukan lembaga lembaga sosial sosial tetapi tetapi dimanaatka dimanaatkan n untuk mengakt mengaktikan ikan penggunaan penggunaan dana dana sumbang sumbangan an sosial sosial,, :akat, :akat, inaC inaC dan sadaCah sadaCah bagi bagi kesejah kesejahter teraan aan orang orang banyak banyak se*ara berkelanjutan. 3. $itumbuhkan $itumbuhkan dari baah baah berdasarkan berdasarkan peran peran partisipas partisipasii dari masyarakat masyarakat sekitar sekitar.. 8. Milik Milik bersama bersama masyarak masyarakat at setempat setempat dari lingkung lingkungan an 5(M! #M7 itu sendir sendiri, i, bukan miliki orang lain dari luar masyarakat itu. 4. 5(M! 5(M! #M7 #M7 meng mengada adaka kan n kaji kajian an ruti rutin n pend pendam ampi pinga ngan n usaha usaha anggo anggota ta se*a se*ara ra berkala yang aktu dan tempatnya ditentukan biasanya di balai DE=D7= DE=D7=desa, desa, kant kantor or 5(M! 5(M! #M7 #M7, ruma rumah h anggo anggota ta,, masj masjid id,, dsb2 dsb2,, bias biasany anyaa diis diisii deng dengan an perbin*angan bisnis para nasabah 5(M! #M7, disamping pendampingan mental spiritualnya terutama moti"e berusaha. •
K+,!rasi Syariah
(arakteristik (operasi !yariah) 1. Mengak Mengakui ui hak milik milik indi" indi"idu idu terha terhadap dap modal modal usaha usaha . 7iada 7iadanya nya trans transaks aksii berbasi berbasiss bunga bunga riba2 riba2 3. #erun #erungsi gsinya nya instit institusi usi :akat :akat 8. Meng Mengak akui ui meka mekani nism smee pasa pasar r 4. Mengak Mengakui ui moti moti men*ar men*arii keunt keuntung ungan an 6. Meng Mengak akui ui kebe kebebas basan an beru berusa saha ha +. Meng Mengak akui ui adan adanya ya hak hak bersa bersama ma.. •
R!ksa ana Syariah
(arakteristik Deksa $ana) 1. 5embaga 5embaga F #entuk #entuk ukumH ukumH In"estasi In"estasi sebagai sebagai intermedia intermediasi si dari In"estor In"estor . Period Periodee In"esta In"estasi si meneng menengah ah dan Jangka Jangka panja panjang ng 3. #eresiko 8. 5ebi 5ebih h tra trans nspa para ran n 4. Pembuku Pembukuan an ditutu ditutup p seti setiap ap hari hari 6. 'asabah 'asabah bisa bisa menarik=me menarik=memasuk masukkan kan dana dana setiap setiap hari. +. Deturn Deturn ting tingkat kat bunga bunga depos deposit ito o @. asil asil yang yang diper diperole oleh h 'eto 'eto A 'o 'o Pajak Pajak 3. Identiika Identiikasilah silah permasa permasalahan lahan yang dihadapi dihadapi oleh industr industrii perbankan perbankan syariah syariah Indonesia Indonesia pada saat ini. Jawaban:
#eberapa masalah dan problematika yang dihadapi oleh industri perbankan syariah, hamp hampir ir sama sama denga dengan n masa masala lah h yang yang diha dihadap dapii oleh oleh beber beberap apaa bank bank umum umum atau atau kon"esional. #edanya adalah dari penerapan aturan yang ada pada bank itu sendiri, bank syariah memakai aturan kesyariahan yang bersumber pada hukumhukum islam, sedangk sedangkan an bank umum umum atau atau kon"es kon"esion ional al menggun menggunakan akan aturan aturanat atura uran n yang yang telah telah ditetapkan oleh bank sentral. #ank Islam bekerja dengan aturan yang sangat ketat dan memilih in"estasi yang halal dan sesuai syariah saja. Implikasinya adalah bank Islam harus melakukan super"isi dan terkadang mengelola se*ara langsung operasional suatu proyek yang didanainya. Ini dilakukan untuk mereduksi pengeluaran manajerial.
%kibatnya bank Islam harus memikul biaya tambahan yang tidak pernah terdapat pada pembukuan bankbank berasas bunga. #ank Islam pun harus mampu meminimal meminimalisir isir potensi potensi kerugian kerugian dari in"estasi mudarabahnya mudarabahnya dan mengamankan mengamankan tingkat keuntungan yang lebih tinggi dibandingkan dengan bankbank riba. al ini menyebabkan menyebabkan bank Islam Islam terdorong terdorong untuk men*ari men*ari proyek proyek yang segera memberikan memberikan keuntungan. (emudian (emudian bankbank bankbank Islam Islam yang ada saat ini masih masih kesulitan kesulitan untuk mengumpulkan mengumpulkan dana :akat, inak, maupun shadaCah pada skala yang besar, padahal dana :akat ini merupakan potensi yang sangat luar biasa, dan bisa dijadikan sebagai salah satu sumb sumber er penda pendana naan an pinj pinjam aman an untuk untuk tuju tujuan an konsu konsumt mti i.. dan masi masih h minim minimny nyaa sumberdaya manusia yang memahami se*ara komprehensi segala hal yang berkaitan dengan industri perbankan syariah 8. Identiika Identiikasilah silah kelemahan kelemahan yang yang terdapat terdapat pada pada bank kon"ensional kon"ensional.. Jawaban:
kelemahan yang terdapat pada bank kon"ensional) 1. !yst !ystem em pendap pendapat atan an berupa berupa bunga bunga yang yang suda sudah h dite ditent ntuka ukan n dimu dimuka ka
oleh oleh bank. bank.
$alam bisnis, hasil dari setiap perusahaan selalu tidak pasti. Peminjam sudah berkeajiban untuk membayar tingkat bunga yang disetujui alaupun dia rugi pada perusahaannya. Meskipun perusahaannya untung, b isa jadi bunga yang harus dibayarkan melebihi keuntungannya. . ubungan ubungan antara antara nasabah nasabah dan bank bank adalah adalah kreditu krediturr A debitu debitur r $engan sistem bunga, bank tidak tertarik dalam kemitraan usaha, ke*uali bila ada jaminan pengembalian modal dan pendapatan bunga mereka, setiap ren*ana bisnis yang diajukan kepada mereka selalu diukur dengan kriteria ini. Jadi, bank yang bekerja dengan sistem ini tidak mempunyai insenti untuk membantu suatu usaha yang berguna bagi masyarakat dan para pekerja. !istem ini menyebabkan mis alokasi sumber daya. 3. $ana nasabah nasabah diin"esta diin"estasikan sikan pada pada asetaset asetaset yang yang sesuai sesuai dengan dengan kebijakan kebijakan #ank #ank hanya hanya mau mau meminj meminjamk amkan an dana kepada kepada bisnis bisnis yang yang sudah sudah benar benarben benar ar mapan atau kepada orang yang sanggup memberikan jaminan bagi keamanan pinjamannya, !isa uangnya disimpan dalam bentuk surat berharga pemerintah.
jadi, semakin banyak pinjaman yang diberikan kepada usaha yang sudah mapan dan dan suks sukses es,, seme sement ntar araa oran orang g yang yang puny punyaa poten potensi si tert tertah ahan an untu untuk k memu memula laii usah usahan anya ya,,
dan dan
hal hal ini ini meny menyeb ebab abka kan n
tida tidak k
imba imbang ngny nyaa
pend pendap apat atan an dan dan
kesejahteran. 4. Identi Identii ikas kasila ilah h 3 kelebi kelebihan han yang dimili dimiliki ki oleh oleh bank bank syaria syariah h yang yang diperk diperkir irakan akan dapat mengatasi kelemahan bank kon"ensional. Jawaban:
1. !ystem !ystem pendapatan pendapatan bukan dengan bunga tetapi tetapi dengan dengan prinsip prinsip ) mudarabah mudarabah bagi hasil2 aidah titipan2,ijarah sea 2, murabahah penjualan k embali 2 . ubungan ubungan antara antara nasabah nasabah dengan bank adalah hubungan hubungan kemitraa kemitraan n 3. $ana $ana nasaba nasabah h diin"es diin"estas tasika ikan n pada pada aset asetase asett yang yang sesuai sesuai dengan dengan prinsi prinsip p syaria syariah h syariah *omplaian*e 2
