ACTIVO CORRIENTE ACTIVO DISPONIBLE Caja Bancos Banco Pichincha Banco del Austro ACTVO EXIGIBLE Cuentas por Cobrar Clientes Otras Cuentas por Cobrar Documentos por Cobrar Cliente Otros Documentos por Cobrar Crédito Tributario INVENTARIOS Inventario De Alimentos Inventario De Licores Y Bebidas Inventario De Cigarrillos Materiales De Operación Mercaderías Para La Venta Otros Materiales OTROS ACTIVOS CORRIENTES Seguros Prepagados Arriendos Anticipados Inversiones De Corto Plazo ACTIVO FIJO TERRENOS EDIFICIOS Depreciación Edificios MAQUINARIAS, MAQUINARIAS, EQUIPOS, INSTALACIONES Depreciación Maq., Equipos, Inst. VEHÍCULOS Depreciación Vehículos MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA Depreciación Equipos De Oficina EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Depreciación Equipos De Computación ACTIVOS DE CONTROL Mobiliario Hotelero Lozas Cristales Platería Mantelería y ropa blanca larga duración
Otros enseres OTROS ACTIVOS GASTOS DE CONSTITUCIÓN Amortización Gastos Constitución PATENTES Y MARCAS Amortización Patentes Y Marcas INVERSIONES EN OTRAS COMPAÑÍAS CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO
PASIVO CORRIENTE CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES DOCUMENTOS POR PAGAR OBLIGACIONES SEGURO SOCIALPOR PAGAR OBLIGACIONES TRIBUTARIAS X PAGAR PRÉSTAMOS BANCARIOS CORTO PLAZO INGRESOS ANTICIPADOS PASIVO NO CORRIENTE PASIVO DE LARGO PLAZO Préstamos bancarios largo plazo PASIVOS DIFERIDOS Ingresos diferidos largo plazo Fondos en administración
CAPITAL CAPITAL PAGADO RESERVAS RESERVA LEGAL RESERVA ESTATUTARIA RESERVA DE CAPITAL PERDIDAS Y GANANCIAS UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS EJ. ANTERIORES (PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORES)
4
CUENTAS DE ORDEN
4.1 4.1.1 4.1.2 4.3 4.2 4.2.1
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PÓLIZAS DE SEGUROS PÓLIZAS DE ACUMULACIÓN PROYECTOS EN EJECUCIÓN CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DOCUMENTOS DE TERCEROS
4.2.2
MERCADERÍAS EN CONSIGNACIÓN
5
CUENTAS CONTINGENTES
5.1 5.1.1 5.1.2 5.2 5.2.1 5.2.2
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS GARANTÍAS CONCEDIDAS A TERCEROS PROYECTOS SUSPENDIDOS CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS GARANTÍAS RECIBIDAS DE TERCEROS PROYECTOS SUSPENDIDOS
COSTOS COSTO DE VENTAS COSTO - HABITACIONES COSTO - COMEDOR - RESTAURANTE COSTO - RECEPCIONES COSTO - DISCOTECA COSTO - SALAS DE EVENTOS COSTO - SERVICIOS VARIOS GASTOS GASTOS DE ADMINITRACIÓN. SUELDOS GASTOS DE ADMINITRACIÓN BENEFICIOS SOCIALES GASTOS DE ADMINITRACI N. AGUA, ENERG A EL CTRICA Y TELÉFONO GASTOS DE ADMINITRACI N. MANTENIMIENTO EQUIPOS E INSTALACIONES GASTOS DE ADMINITRACIÓN. SUMINISTROS DE OFICINA GASTOS DE ADMINITRACI N. VARIOS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS DE VENTAS PUBLICIDAD GASTOS FINANCIEROS. INTERESES PAGADOS
Cuentas de Orden: Son cuentas que no pertenecen ni afectan al Balance General ó Estado de Situación Financiera y sirven para llevar determinado control o memoria sobre algunas transacciones, regularmente relacionadas con la ejecución de proyectos u obras para ejercer un control del avance de los mismos. Las Cuentas de Orden figuran d espués de los activos, pasivos y patrimonio, y no afectan a la situación financiera. Se utilizan también para registrar documentos importantes de la empresa: pólizas de seguros, contratos, garantías bancarias, entre otros. Cuentas Contingentes: Son cuentas que no afectan al Balance General o Estado de Situación Financiera. En estas cuentas se registran transacciones que significan riesgo o incertidumbre futura de hechos a favor o en contra de la empresa