Programa de Gestión para el Emprendimiento PLAN DE NEGOCIO
Alumno
:
Micaela Lucero Villar Rivas
Facilitador(a)
:
Amner Avelino Modesto Chávez
Aula
:
“A” - única
Sede
:
Chasquitambo
PERÚ - 2013
PLAN DE NEGOCIO RESUMEN EJECUTIVO Nombre del negocio: Forma Legal:
frutimix
Tipo de Negocio: servicio Descripción del negocio:
Mi idea de negocio consiste en poner una jugueria a base de frutas de diferentes sabores y otros .para que así mi población pueda así calmar la sed ,darse algún gustito ya que las frutas tienen mucha vitamina ,y es muy buena para la salud .mi producto tendrá un precio económico , al alcance del bolsillo , y público en general, y con una distribución directa. Mi producto tiene concentración de frutas sanas, adecuadamente limpias, de muy buena calidad.se presenta en jarras de vidrio de 1 litro y medio litro al gusto del cliente. Serán preparadas agregando miel de abeja y algarrobina si lo desean .esto garantiza tener una buena cartera de clientes para mi negocio porque hoy en día necesitamos cuidar mucha nuestra salud.
Fuentes de financiamiento para tu negocio :
Requerimiento de capital Inversión Inversión inicial (Pre operativa)
Monto S/.
3722.00
Fuentes de financiamiento
Monto S/.
Fuente de financiamiento
Monto S/.
Ahorro personal
500.00
Apoyo de los padres y familiares
1000.00
Capital de trabajo
1368.80
Préstamo de entidad financiera
1090.80
Total
5090.80
Total
5090.80
Los propietario (s) serán: 1 Nombre y apellido Descripción de habilidades
Micaela Lucero Villar Rivas Atención al cliente. PERFIL PROFESIONAL Ventas de productos de belleza.
Experiencia relevante DESEMPEÑO PROFESIONAL Trabaje en una juguería en lima.
IDEA DE NEGOCIO Nombre del Negocio: Tipo de negocio: Producción
Servicio x
Comercio
Mi idea de negocio es:
Mi idea de mi negocio es poner una juguería, en la avenida principal, de mi localidad ofrecer ala población un buen servicio ,ya que en mi localidad no cuenta con una buena juguería, viendo eso , e decidido poner una juguería .ala ves mejorar mi calidad de vida y ofreciendo una producto de buena calidad y de dar una buena atención al cliente.
Analisis FODA Fortaleza Cuentas con contactos estratégicos. Experiencia en ventas. Oportunidades Cuando crece más la población. Cuanto llegan visitantes.
Debilidades Soy muy desconfiada.
Amenazas Cuando abren otra jugueria más grande. Cuando hay escases delas frutas.
PLAN DE MERCADEO Clientes de la empresa y tamaño del mercado:
Perfil de clientes potenciales Características ¿Quiénes serán sus clientes? Edad
Perfil Individuos particulares ( x) Adultos (x )
Género Ubicación (con referencia al negocio) Niveles de ingresos Número de clientes (aproximado)
Femenino ( ) Av.Ricardo Palma
¿Cuándo comprarán este producto o servicio?
Diariamente (x)
¿Cuánto comprarán los clientes? Dimensión futura del mercado ¿Por qué los clientes necesitan este producto o servicio? Gustos y preferencias del cliente (Anotar detalles como color, precio, tamaño, etc.)
Alto ( )
Familiar ( x )
Empresas ( x)
Personas mayores ()
Adolecentes (X )
Padres de niños ( x) Masculino ( )
Ambos (x )
Mediano ( x)
Bajo ( )
Depende de la tendencia del mercado Mensualmente ( ) En época de temporada ( ) Pequeñas cantidades ( x )
Semanalmente ( )
Una vez por año ( ) Grandes cantidades ( x ) Un artículo regularmente ( x) Aumentarán los clientes ( x Disminuirán ( ) ) Permanecerán igual en el futuro ( ) Para darse un gusto, para calmar la sed, para tomar el jugo con sanguches como desayuno. Los jugos serán de todo precio,tamaño según al cliente lo pida, de todo sabor al pedido del cliente con algarrobina y miel de abeja.
3.2 Competidores Los principales competidores de mi negocio son: Características del Competidor Nombre Clase de Producto o Servicio Precios Calidad de bienes o servicios
COMPETIDOR 1 El Rosal Ventas de menú y jugos. elevados pésima Algunos equipos están en mal estado. No tiene
Equipo Personal / remuneración Ubicación Distribución utilizada Promoción publicidad empleada Servicio al cliente (bueno, regular, malo) Otro
Avenida principal Consumidor directos Letreros. pésimo Local alquilado.
COMPETIDOR 2 cielito Venta de caldo de gallina y jugos. elevados regular No cuenta con equipos suficientes. No tiene Avenida Ricardo palma Consumidor directos Gigantografia pequeña. regular Local propio
Las fortalezas más importantes de mis competidores son: -
Tienen clientes conocidos,danpensiónalos trabajadores cercanos a él,tienen su negocio más de 3 años.
Las mayores debilidades de mis competidores son: -
No es permanente su negocio,mala atención al público,no cuenta con un local adecuado,no cuenta con equipos suficiente para abastecerse.
Puedo utilizar esta información para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera: -
Como mi competidor no cuenta con equipos suficiente,mi negocio contara con equipos de última generación.y de muy buena calidad,como mi competidor usa un
pequeño letrero para promocionarse,mi negocio contara con gigantografias, grandes para promocionar mi jugueria.
3.3 PRODUCTOS Y/O SERVICIOS A OFERTAR Los productos y/o servicios que ofrecerá mi empresa son: PRODUCTOS: ventas de jugos como jugo surtido, especial, jugos de papaya, fresa, naranja, piña, plátanos con leche, queque, sanguches de pan con pollo, huevo, palta.
SERVICIOS: pensionistas, visitantes y amigos de mi localidad, a toda la población en general.
PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS
CARACTERÍSTICAS
Producto 01
Producto 02
Descripción general
JUGOS
SANDWICHES
Calidad
Productos de muy buena calidad.
Productos de buena calidad.
Color
Tamaño, talla, peso
Los jugos tendrán variedades de colores x las diferencias de frutas que utilizare. Los jugos se atenderán en jarras grandes y pequeñas y en vaso normal.
Los sanguches tendrán variedades de colores por los mismos productos utilizados. El tamaño será normalmente como lo es el pan.
Los jugos se servirán en jarras de vidrio y para llevar en vaso descartable o bolsas plásticas.
Empaque y Envase
En platos pequeños y para llevar en bolsas especiales para sanguches con servilletas.
Distribución
Se distribuirá directamente
Se distribuirá directamente
Otras características
También ofreceré jugos con miel de abeja y algarrobina.
También ofreceré los sanguches con papitas al hilo.
TÉCNICAS DEL ESPECIFICACIONES PRODUCTO Y/O SERVICIOS
3.4 PRECIO A continuación un análisis de los precios de mis productos servicios:
DETALLE Producto Costos estimados por artículo / servicio Más Alto Precios de Promedio competidores: Más bajo Precio que vas a cobrar Razón para el precio establecido Descuentos que les serán otorgados a los siguientes tipos de clientes Razón para los descuentos Ofertas especiales
PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS Producto 1 Producto 2 Producto3 Jugo surtido Jugo especial Jugo papaya
Producto 4 sanguches
2.00
3.00
2.00
1.50
2.00
3.00
2.50
2.00
1.50 3.00 Calculando la variedad de costos,
2.00 2.00 1.00 4.00 2.00 1.50 Para poder Porque mi Porque mi ganar un poco competencia producto será mas .y la vende igual. muy buena. calidad. A los clientes A todos los A mis clientes A los k pidan a estables. visitantes. que pidan en partir de dos Para k vuelvan gran cantidad. jarras otra vez. grandes. Clientes preferidos, a todos mis amigos k promociones mi jugueria. Por días especiales, cada fin de mes.la jarra costara 2x1. Y gratis un pedazo de queque por consumir una jarra grande de jugo especial.
ESTRATEGIA DE PRECIOS: Promociones.2x1, gratis un pedazo de queque por la compra de dos jarras de jugo especial. MI NEGOCIO ESTARA UBICADO EN:
Avenida Ricardo Palma
La razón de ubicación es: Es una avenida principal donde transita la mayoría de la población y visitantes. El método de distribución que se utilizaráserá:directamente Esta forma de distribución se selecciona por las siguientes maneras. 3.6 PROMOCION La promoción que utilizare para mi negocio será: ¿COMO SE TIPO DE PUBLICIDAD UTILIZARA? Lo pondría afuera de gigantografias mi local Cuando hay eventos lo repartiría a ellos. volantes También en todas las esquinas de mi pueblo. Repartiría amis tarjetas amigos .y toda la población.
COSTO (S/.) 50.00
40.00
40.00
Describe tu estrategia de promoción: Pondría en lugares estratégicos a todos mis clientes que compren mi jugo se les dará un vaso de jugo especial gratis por fechas especiales. 4. PLAN DE ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO
4.1 Organización del Personal Contare con una solo personal que es la propietaria se dedicara a la preparación y cobranza del negocio. Área
Puesto Calificación Número de trabajadores
Administración 01
01
4.2 Estructura organizativa:
ADMINISTRADOR
CONTADOR
SECCION DE COCINA
SERVICIO DE ATENCION
4.2.1 MANUAL DE FUNCIONES Área/Puesto administración cocina atención caja
Modo de Trabajo t
Funciones Administra el negocio. Prepara los jugos y los sanguches. Atender a los clientes. Encargada de cobrar y facturar lo consumido.
4.3 Organización del Proceso Productivo: Para la producción del bien y/o servicio que ofreceré se desarrollará el siguiente proceso: Nº
PROCESO COMPRA DE INSUMOS ,ALMACENAMIENTO,
DESCRIPCION DEL PROCESO COMPRO TODO LOS PRODUCTOS K VOY UTILIZAR, LUEGO LO LIMPIO Y LOS GUARDO EN LA REFRIJERADORA.
1
PREPARACION DE JUGOS.
EN LA PREPARACION DE LOS JUGOS SE UTILIZA LA LICUADORA ,TAMBIEN LA TETERA PARA HERVIR EL AGUA, SE PELA LAS FRUTA Y SE ECHA ALA LICUADORA ASI SE MZCLAN LOS PRODUCTOS CON UN POKITO DE AZUCAR,Y LISTO.
PREPARACION DE SANGUCHES
PARA LA PREPARACION DE LOS SANGUCHES,DE IGUALMANERA,SANCOCHAMOS EL POLLO LUEGO DESCILACHAMOS,LLENAMOS AL PAN CON MAYONESA.TAMBIEN PAN CON PALTA HUEVO,ETC.
2
3
SERVIDO DE LOS PRODUCTOS
4
OFRECER PRODUCTOS ADICIONALES,COBRO Y FACTURACION.
5
SE SERVIRA EL JUGO EN JARRA DE VIDRIO SEGÚN EL TAMAÑO K SE LES OFRECE AL CLIENTE,SI PIDEN SANGUCHES SE LES SERVIRA EN PLTOS PEQUEÑOS CON SERVILLETA.
BUENO SI DECEAN LOS JUGOS SIN AZUCAR TENEMOS LOS EDULCORANTES,JUGOS CON MIEL DE ABEJA Y ALGARROBINA.
4.4 Equipos y herramientas necesarias: Tipo de equipo
Especificación
Conexión Precio S/. de energía
Maquinas y equipo refrigerador
De ochenta litros, será de color plomo. 1 kw
600.00
microondas
Será de color plomo
1.5 kw
290.00
cocina
Será de cuatro hornillas y de color plomo.
0 kw
450.00
sanguchera
De color plomo combinado con negro.
0.5 kw
150.00
licuadora
De color plomo con vaso de vidrio.de 200 velocidad.
2 kw
200.00
Muebles y enseres Mesas
De color anaranjado, y de melanina.
70.00
sillas
De igual manera de melanina y color naranjado.
40.00
vitrina
De vidrio con 80 centímetros de alto y 40 de ancho.
200.00
estante
Serán de color plomo y de aluminio.
150.00
vasos
De vidrio cristales
30.00
jarras
De vidrio de todas las colores.
100.00
tasas
De colores y de porcelana
25.00
platos medianos
De color blanco de porcelana
20.00
cubiertos
De color plomo y de acero
12.00
teteras
De aluminio y de color plomo
40.00
cuchillos
De colores y de acero
5.00
tabla de picar
De color verde y blanco uno para las frutas el otro para el pollo
5.00
Inversión total
S/. 3432.00
4.5Plano de Distribución:
Baño
Deposito Mes a01
Mes a04
Mes a02
Mes a05
Estante
Mostrador
Co cocina
Mes a03
Mes a05
Espejo Mostrador Cocina
4.6 Materias primas e insumos: Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente. Materias Primas e Insumos según las ventas o plan de producción
Meses
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Mes 11
Mes 12
Total Año
Producción/Ventas (Unidad)
Jugo surtido
210 210 210 210 215 215 215 215 220 220
220
220
2580
Producción/Ventas (Unidad)
Jugo especial
110 110 110 110 110 110 110 110 110 110
110
110
1320
Producción/Ventas (Unidad)
jugo de papaya
80
80
80
85
85
85
90
95
95
95
95
95
1060
Producción/Ventas (Unidad)
jugo de fresa con leche
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
840
Producción/Ventas (Unidad)
jugo de piña
60
60
60
60
60
60
65
65
65
70
70
70
765
Producción/Ventas (Unidad)
jugo de naranja con miel de abeja
50
50
50
55
55
60
60
50
60
60
60
60
670
Producción/Ventas (Unidad)
Sándwich
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
960
Producción/Ventas (Unidad)
queque
150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
150
150
1800
Producción/Ventas (Unidad)
Empanadas
60
Concepto
Precio (S/.)
Unidad Cantidad de materias primas o insumos
fresa
S/. 2,5
kg
10
60
10
60
10
60
10
60
10
60
10
60
10
60
60
60
60
60
720
10
10
10
10
10
120
naranja
S/. 2,5
kg
plátano
S/. 0,2
piña
15
15
180
unidad 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120
120
120
1440
S/. 2,5
unidad 20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
240
manzana
S/. 2,0
kg
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
180
papaya
S/. 2,0
kg
25
25
25
25
25
25
25
25
25
25
25
25
300
zanahoria
S/. 1,8
kg
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
60
veterraga
S/. 1,5
atado
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
60
S/. 40,0
1/2 saco
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
leche chica
S/. 38,0
caja
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
miel de abeja
S/. 15,0
1lt
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
algarrobina
S/. 10,0
1/2 lit.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
gas
S/. 38,0
balón
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
electricidad
S/. 20,0
kw
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
pan
S/. 0,2
Unidad 80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
960
huevo
S/. 4,30
kg
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
pollo
S/. 8,50
kg
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
22
azucar
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
carne de res
S/. 12,00
kg
lechuga
S/. 0,50
cebolla
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
24
unidad 10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
S/. 0,80
kg
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
36
sorbete
S/. 1,20
ciento
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
48
empanada
S/. 0,80
unidad 60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
queque
S/. 0,50
tajadas 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
150
150
1800
cremas de meza
S/. 10,00
global
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
12
servilletas
S/. 1,20
millar
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
36
5. PLAN FINANCIERO Costos de Inversión Costos de Inversión
Rubro
Costo
Maquinaria y equipo
1690.00
Muebles y enseres
1742.00
Costos de instalación
290.00
Total
S/. 3722.00
Costos de Instalación
Rubro
Costo
Permiso de funcionamiento
70.00
Licencia de avisos
70.00
Talonario de boletas y/o facturas
60.00
Extintor
50.00
Botiquín
30.00
Total
280.00
Capital de trabajo
Capital de trabajo
Pago primer mes
Insumos
638.80
Mano de obra
500.00
Costos administrativos
100.00
Costos de ventas
130.00
Total
1368.800
1818
5.1. Inversiones iniciales:
Inversiones Maquinas y Equipos refrigerador microondas cocina de 04 hornillas sandwichera licuadora Muebles y Enseres Mesas sillas vitrina estante vasos jarras tasas platos medianos cubiertos teteras cuchillos tabla de picar
Unidad de medida
Cantidad
Precio Unitario
unidad unidad unidad unidad unidad
1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
600,00 290,00 450,00 150,00 200,00
Unidad Unidad Unidad Unidad docena docena docena docena docena Unidad Unidad Unidad
5,00 20,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 2,00 1,00
70,00 40,00 200,00 150,00 30,00 100,00 25,00 20,00 12,00 40,00 5,00 5,00
Costo Total 1690,00 600,00 290,00 450,00 150,00 200,00 1742,00 350,00 800,00 200,00 150,00 30,00 100,00 25,00 20,00 12,00 40,00 10,00 5,00 0,00
Años de Uso 5 4 6 4 4 5 5 5 5 5 5
1919
5.2. Costos de producción
Requerimiento de Personal
Costos de personal
N° de Ocupantes del Puesto
Designación
01
Adm.propietario Calificado
500.00
600.00
02
ayudante
300.00
360.00
Calificación
Semicalificado
Salario/ mes Salario / año
Total Descripción de estrategia de incorporación de personal: Al conocer el Proceso Productivo del negocio se puede determinar el número de puestos y personas requeridas para cada actividad. Es así que es necesario 1 persona; una que trabajara en tiempo completo, que en este caso se trata del propietario; la segunda es un familiar y se encargara de la publicidad y ventas, y solo proveerá en campañas fuertes o durante el mercado este en aumento.
2020
5.3. Proyección de ventas y Costos de Materias Primas e Insumos Proyeccion de Ventas Meses Ingreso Mensuales S/.
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año S/.2.065,0 S/.2.065,0 S/.2.065,0 S/.2.082,5 S/.2.097,5 S/.2.105,0 S/.2.125,0 S/.2.120,0 S/.2.150,0 S/.2.160,0 S/.2.160,0 S/.2.160,0 S/.25.355,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios ofrecidos Costo de Servicio Promedio
870,00
870,00
870,00
880,00
885,00
890,00
900,00
895,00
910,00
915,00
915,00
915,00
10715,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 01 Jugo surtido Meses Mes 1 Ventas / Jarra 210,0 Precio / 3,00 Ingresos (S/.) S/.630,00
Mes 2 210,0 3,00 S/.630,00
Mes 3 210,0 3,00 S/.630,00
Mes 4 210,0 3,00 S/.630,00
Mes 5 215,0 3,00 S/.645,00
Mes 6 215,0 3,00 S/.645,00
Mes 7 215,0 3,00 S/.645,00
Mes 8 215,0 3,00 S/.645,00
Mes 9 220,0 3,00 S/.660,00
Mes 10 220,0 3,00 S/.660,00
Mes 11 220,0 3,00 S/.660,00
Mes 12 220,0 3,00 S/.660,00
Total Año 2580,0 3,00 S/.7.740,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 02 Jugo especial Meses Mes 1 Ventas / Jarra 110 Precio / 4,00 Ingresos (S/.) S/.440,00
Mes 2 110 4,00 S/.440,00
Mes 3 110 4,00 S/.440,00
Mes 4 110 4,00 S/.440,00
Mes 5 110 4,00 S/.440,00
Mes 6 110 4,00 S/.440,00
Mes 7 110 4,00 S/.440,00
Mes 8 110 4,00 S/.440,00
Mes 9 110 4,00 S/.440,00
Mes 10 110 4,00 S/.440,00
Mes 11 110 4,00 S/.440,00
Mes 12 110 4,00 S/.440,00
Total Año 1320,0 4,00 S/.5.280,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 03 jugo de papaya Meses Mes 1 Ventas / Jarra 80 Precio / 2,00 Ingresos (S/.) S/.160,00
Mes 2 80 2,00 S/.160,00
Mes 3 80 2,00 S/.160,00
Mes 4 85 2,00 S/.170,00
Mes 5 85 2,00 S/.170,00
Mes 6 85 2,00 S/.170,00
Mes 7 90 2,00 S/.180,00
Mes 8 95 2,00 S/.190,00
Mes 9 95 2,00 S/.190,00
Mes 10 95 2,00 S/.190,00
Mes 11 95 2,00 S/.190,00
Mes 12 95 2,00 S/.190,00
Total Año 1060,0 2,00 S/.2.120,00
S/.2,28
2121
PRODUCTO O SERVICIO N° 04 jugo de fresa con leche Meses Mes 1 Ventas / Jarra 70 Precio / 4,00 Ingresos (S/.) S/.280,00
Mes 2 70 4,00 S/.280,00
Mes 3 70 4,00 S/.280,00
Mes 4 70 4,00 S/.280,00
Mes 5 70 4,00 S/.280,00
Mes 6 70 4,00 S/.280,00
Mes 7 70 4,00 S/.280,00
Mes 8 70 4,00 S/.280,00
Mes 9 70 4,00 S/.280,00
Mes 10 70 4,00 S/.280,00
Mes 11 70 4,00 S/.280,00
Mes 12 70 4,00 S/.280,00
Total Año 840,0 4,00 S/.3.360,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 05 jugo de piña Meses Mes 1 Ventas / Jarra 60 Precio / 2,00 Ingresos (S/.) S/.120,00
Mes 2 60 2,00 S/.120,00
Mes 3 60 2,00 S/.120,00
Mes 4 60 2,00 S/.120,00
Mes 5 60 2,00 S/.120,00
Mes 6 60 2,00 S/.120,00
Mes 7 65 2,00 S/.130,00
Mes 8 65 2,00 S/.130,00
Mes 9 65 2,00 S/.130,00
Mes 10 70 2,00 S/.140,00
Mes 11 70 2,00 S/.140,00
Mes 12 70 2,00 S/.140,00
Total Año 765,0 2,00 S/.1.530,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 06 jugo de naranja con miel de abeja Meses Mes 1 Ventas / vaso 50 Precio / 1,50 Ingresos (S/.) S/.75,00
Mes 2 50 1,50 S/.75,00
Mes 3 50 1,50 S/.75,00
Mes 4 55 1,50 S/.82,50
Mes 5 55 1,50 S/.82,50
Mes 6 60 1,50 S/.90,00
Mes 7 60 1,50 S/.90,00
Mes 8 50 1,50 S/.75,00
Mes 9 60 1,50 S/.90,00
Mes 10 60 1,50 S/.90,00
Mes 11 60 1,50 S/.90,00
Mes 12 60 1,50 S/.90,00
Total Año 670,0 1,50 S/.1.005,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 07 Sándwich Meses Mes 1 Ventas / 80 Precio / 1,50 Ingresos (S/.) S/.120,00
Mes 2 80 1,50 S/.120,00
Mes 3 80 1,50 S/.120,00
Mes 4 80 1,50 S/.120,00
Mes 5 80 1,50 S/.120,00
Mes 6 80 1,50 S/.120,00
Mes 7 80 1,50 S/.120,00
Mes 8 80 1,50 S/.120,00
Mes 9 80 1,50 S/.120,00
Mes 10 80 1,50 S/.120,00
Mes 11 80 1,50 S/.120,00
Mes 12 80 1,50 S/.120,00
Total Año 960,0 1,50 S/.1.440,00
2222
PRODUCTO O SERVICIO N° 08 keke Meses Mes 1 Ventas / 150 Precio / 1,00 Ingresos (S/.) S/.150,00
Mes 2 150 1,00 S/.150,00
Mes 3 150 1,00 S/.150,00
Mes 4 150 1,00 S/.150,00
Mes 5 150 1,00 S/.150,00
Mes 6 150 1,00 S/.150,00
Mes 7 150 1,00 S/.150,00
Mes 8 150 1,00 S/.150,00
Mes 9 150 1,00 S/.150,00
Mes 10 150 1,00 S/.150,00
Mes 11 150 1,00 S/.150,00
Mes 12 150 1,00 S/.150,00
Total Año 1800,0 1,00 S/.1.800,00
PRODUCTO O SERVICIO N° 09 Empanadas Meses Mes 1 Ventas / 60 Precio / 1,50 Ingresos (S/.) S/.90,00
Mes 2 60 1,50 S/.90,00
Mes 3 60 1,50 S/.90,00
Mes 4 60 1,50 S/.90,00
Mes 5 60 1,50 S/.90,00
Mes 6 60 1,50 S/.90,00
Mes 7 60 1,50 S/.90,00
Mes 8 60 1,50 S/.90,00
Mes 9 60 1,50 S/.90,00
Mes 10 60 1,50 S/.90,00
Mes 11 60 1,50 S/.90,00
Mes 12 60 1,50 S/.90,00
Total Año 720,0 1,50 S/.1.080,00
2323
5.3.Costos totales de producción del bien o servicio COSTOS DE PRODUCCIÓN (S/.) Concepto
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Costo/Año
Costos de Produccion
S/.1.138,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.14.424,60
Materia Prima e Insumos 638,80
707,80
707,80
707,80
707,80
707,80
707,80
707,80
707,80
707,80
707,80
707,80
8424,60
fresa
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
300,00
naranja
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
37,50
450,00
plátano
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
288,00
piña
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
600,00
manzana
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
30,00
360,00
papaya
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
600,00
zanahoria
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
108,00
betarraga
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
7,50
90,00
azúcar
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
480,00
leche chica
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
456,00
miel de abeja
15,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
433,00
algarrobina
10,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
428,00
gas
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
456,00
electricidad
20,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
38,00
438,00
pan
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
144,00
huevo
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
43,00
516,00
2424
pollo
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
17,00
204,00
carne de res
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
288,00
lechuga
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
60,00
cebolla
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
2,40
28,80
sorbete
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
4,80
57,60
empanada
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
48,00
576,00
queque
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
75,00
900,00
cremas de meza
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
120,00
servilletas
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
3,60
43,20
Mano de Obra
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
6000,00
propietaria/atención
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
6000,00
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL
S/.1.138,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.14.424,60
2525
5.4 Costos de administración y ventas COSTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS Cantidad Concepto Unidad Requerida/Mes Costos de Administración y Venta Costos de Administración cable televisión mes alquiler de local mes 1 Agua/Desagüe mes 1 Ut. Escritorio global 1 Ut. de limpieza global 1
Costos de Venta Volantes gigantografia letrero TOTAL
millar 1 unidad 1 unidad 1
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Costo/Año
230,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
140,00
100,00
100,00
100,00
1370,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 40,00 40,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100,00 0,00 60,00 0,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1200,00 0,00 720,00 0,00 240,00 240,00 0,00 0,00 0,00 130,00 170,00 40,00 80,00 40,00 40,00 50,00 50,00 0,00 S/.230,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.140,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.1.370,00
2626
5.5. Costo de Depreciación e inversiones
INVERSIONES INICIALES Y DEPRECIACION Inversiones
Unidad Precio Costo de Cantidad Unitario Total medida
Maquinas y Equipos
Años Depreciación Depreciación Depreciación de Anual (%) Anual Mensual Uso
1690,00
355,00
29,58
refrigerador
unidad 1,00
600,00
600,00
5
20,00
120,00
10,00
microondas
unidad 1,00
290,00
290,00
4
25,00
72,50
6,04
cocina de 04 hornillas
unidad 1,00
450,00
450,00
6
16,67
75,00
6,25
sandwichera
unidad 1,00
150,00
150,00
4
25,00
37,50
3,13
licuadora
unidad 1,00
200,00
200,00
4
25,00
50,00
4,17
306,00
25,50
Muebles y Enseres
1742,00
Mesas
Unidad 5,00
70,00
350,00
5
20,00
70,00
5,83
sillas
Unidad 20,00
40,00
800,00
5
20,00
160,00
13,33
vitrina
Unidad 1,00
200,00
200,00
5
20,00
40,00
3,33
estante
Unidad 1,00
150,00
150,00
5
20,00
30,00
2,50
vasos
docena 1,00
30,00
30,00
5
20,00
6,00
0,50
jarras
docena 1,00
100,00
100,00
5
0,00
0,00
0,00
tasas
docena 1,00
25,00
25,00
0,00
0,00
0,00
platos medianos
docena 1,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
cubiertos
docena 1,00
12,00
12,00
0,00
0,00
0,00
teteras
Unidad 1,00
40,00
40,00
0,00
0,00
cuchillos
Unidad 2,00
5,00
10,00
0,00
0,00
tabla de picar
Unidad 1,00
5,00
5,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3432,00
661,00
55,08
TOTAL S/.
2727
5.6. Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda Requerimiento de Capital Inversión Inversión Inicial (Pre-Operativa) Capital de Trabajo Total
Monto S/. 3722,00 1368,80 5090,80
Requerimiento de Capital Inversión Ahorro Personal Apoyo de Familiares Préstamo de Entidad Financiera Otros (equipos, refrigeradora, cocina, etc.) Total
Monto S/. 500,00 1000,00 1090,80 2500,00 5090,80
2828
5.7. Financiamiento y Compromiso de Pago Cronograma de Pagos: Préstamo: Plazo: Tasa Interés Mensual: FRC:
S/. 1.090,80 12 meses 3,00 % 0,100462085
Meses de Gracia
0
Nº
Capital
Amortización Interés
Cuota
Mes 1
1090,80
76,86
32,72
109,58
Mes 2 Mes 3
1013,94 934,77
79,17 81,54
30,42 28,04
109,58 109,58
Mes 4
853,23
83,99
25,60
109,58
Mes 5 Mes 6
769,25 682,74
86,51 89,10
23,08 20,48
109,58 109,58
Mes 7
593,64
91,77
17,81
109,58
Mes 8
501,86
94,53
15,06
109,58
Mes 9 Mes 10
407,33 309,97
97,36 100,28
12,22 9,30
109,58 109,58
Mes 11
209,69
103,29
6,29
109,58
Mes 12
106,39
106,39
3,19
109,58
1090,80
224,21
1315,01
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Amortización
76,86
79,17
81,54
83,99
86,51
89,10
91,77
94,53
97,36
100,28
103,29
106,39
Total Amortizado
76,86
156,03
237,57
321,55
408,06
497,16
588,94
683,47
780,83
881,11
984,41
1090,80
1013,94
934,77
853,23
769,25
682,74
593,64
501,86
407,33
309,97
209,69
106,39
0,00
Interés
32,72
30,42
28,04
25,60
23,08
20,48
17,81
15,06
12,22
9,30
6,29
3,19
Servicio de Deuda
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
109,58
Total Concepto
Deuda Pendiente (Capital)
CERO
1090,80
2929
5.8.Plan de ventas y costos.
PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES
Concepto
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10 Mes 11 Mes 12 POR AÑO
Ingreso por Ventas
2065,00 2065,00 2065,00 2082,50 2097,50 2105,00 2125,00 2120,00 2150,00 2160,00 2160,00 2160,00 25355,00
Costos de Producción
1138,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 14424,60
Costos de Administración y Venta
230,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
140,00
100,00
100,00
100,00
1370,00
Depreciación Mensual
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
55,08
661,00
Interés
32,72
30,42
28,04
25,60
23,08
20,48
17,81
15,06
12,22
9,30
6,29
3,19
224,21
Ganancia Bruta
608,39
671,70
674,07
694,02
711,54
721,63
744,31
742,06
734,90
787,82
790,83
793,92
8675,19
Impuesto
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
240,00
Ganancia Neta
588,39
651,70
654,07
674,02
691,54
701,63
724,31
722,06
714,90
767,82
770,83
773,92
8435,19
3030
5.9. Flujo de caja económico financiera FLUJO DE CAJA
CERO A. Ingresos Venta B. Costos de Inversión Maquinas y Equipos
-5090,8 1690,00
Muebles y Enseres Otras Inversiones Capital de Trabajo
1742,00 290,00 1368,80
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Liquidación
2065,00 2065,00
2065,00 2065,00
2065,00 2065,00
2082,50 2082,50
2097,50 2097,50
2105,00 2105,00
2125,00 2125,00
2120,00 2120,00
2150,00 2150,00
2160,00 2160,00
2160,00 2160,00
2160,00 2160,00
25355 25355 2771,00 1335,00 1436,00
C. Costos de Producción Materia Prima e Insumos Mano de Obra
1138,80 638,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
1207,80 707,80 500,00
-14424,60 8424,60 6000,00
D. Costos de Administración y Ventas Costos Administrativos
-230,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-140,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-100,00 100,00
-1370,00 1200,00
Gastos de Venta E. Ganancia Bruta Depreciación F. Ganancia antes de Impuestos
130,00 696,20 55,08 641,12
0,00 757,20 55,08 702,12
0,00 757,20 55,08 702,12
0,00 774,70 55,08 719,62
0,00 789,70 55,08 734,62
0,00 797,20 55,08 742,12
0,00 817,20 55,08 762,12
0,00 812,20 55,08 757,12
40,00 802,20 55,08 747,12
0,00 852,20 55,08 797,12
0,00 852,20 55,08 797,12
0,00 852,20 55,08 797,12
170,00 4469,60 661,00 3808,60
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
240,00
621,12 0,99 615,47 -109,58
682,12 0,98 669,78 -109,58
682,12 0,97 663,70 -109,58
699,62 0,96 674,54 -109,58
714,62 0,96 682,75 -109,58
722,12 0,95 683,64 -109,58
742,12 0,94 696,20 -109,58
737,12 0,93 685,22 -109,58
727,12 0,92 669,79 -109,58
777,12 0,91 709,34 -109,58
777,12 0,90 702,90 -109,58
777,12 0,90 696,52 -109,58
3568,60
76,86 32,72
79,17 30,42
81,54 28,04
83,99 25,60
86,51 23,08
89,10 20,48
91,77 17,81
94,53 15,06
97,36 12,22
100,28 9,30
103,29 6,29
106,39 3,19
1090,80 -1090,80 -224,21
511,53
572,53
572,53
590,03
605,03
612,53
632,53
627,53
617,53
667,53
667,53
667,53
3344,39
Impuesto nuevo RUS G. Flujo de caja económico: Ganancia Neta (después de impuestos) T dscto. 11.0% anual: Factor FCE Actualizado Servicio de deuda
-5090,80 -5090,80
-5090,80 1,00 -5090,80 1090,80
Principal Amortización Intereses
1090,80
H. Flujo de Caja Financiero
-4000,00
3059,06 -224,21
3131
5.10. Indicadores del plan de negocio Cálculo de punto de equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO En Unidades
1.984,87
En S/.
S/.
4.521,09
El indicador del VAN:
Calculo del VAN
VANF
S/. 6.118,11
IMPLEMENTAR PLAN DE NEGOCIO
11,21%
IMPLEMENTAR PLAN DE NEGOCIO
S/. 5.819,92
La tasa interna de Retorno
Calculo del TIR TIRF
12,76%
6. PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO 6.1 La forma de constitución de mi negocio
Persona natural con negocio Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:
3232
6.2. Plan de Implementación a corto plazo de mi negocio. Plan de acción del negocio Cronograma de ejecución Concepto
Actividades SETIEMBRE S1
S2
habilidades y experiencia en Generación de negocios Idea Establecer Idea de Negocio
OCTUBRE S3
S4
S1
S2
NOVIEMBRE S3
S4
S1
S2
DICIEMBRE S3
S4
S1
x
x
Recorrer la ciudad y buscar necesidades de las personas en cuanto arte y decoración.
x
Sondear la demanda potencial de productos de arte y artesanía.
x
Mercado Encontrar oportunidades
x
Obtener información de requerimientos de futuros clientes Reconocer productos a
x
x
3333
ofertar Reconocer competidores
x
Establecer estrategias de precio y demanda.
x
Establecer estrategias de promoción en punto de venta
x
Organizar el proceso productivo
Organización del negocio
Asignar funciones y evaluar personal.
x
x
Reconocer equipo y herramientas, para el proceso productivo
x
Calcular insumos
x
Determinarcostos de equipos y herramientas Costeo de productos o servicios
x
Cuantificar costos de instalación Costear Mano de Obra Costear Materia Prima
x x x
3434
Calcular depreciación de maquinaria y equipo
x
Determinar fuentes de financiamiento
x
Establecer el plan de Ventas
x
Realizar el flujo de caja económico y financiero
x
Obtener indicadores de rentabilidad
x
Revisar la factibilidad del plan
x
Conseguir apoyo de familiares Capital Inicial
Constitución del negocio
Tramitar y obtener préstamos de entidad financiera
x
x
Cotizar precios y comprar equipos herramientas e insumos. Realizar la formalización de negocio en la SUNAT
x
x
3535
Obtener permisos de la municipalidad y demás licencias
x
Comprar materia prima e insumos
x
Hacer promoción y publicidad al negocio Misión y visión del negocio.
x
x
Creación de logotipo e icono institucional.
x
Otros Esquema y proyección de nuevos mercados. Capacitación al Personal.
x
x
3636
