Plan y Programa 2015 Modelo

Pági na0de39

OFICINA DE CONTROL INSTITUCIONAL

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ, ANCASH “CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS”

PERÍODO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA “AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ, ANCASH” “CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS” PERIODO" 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 ÍNDICE Pág. N°

I.

ORIGEN ORIGEN DE LA LA AUDITOR AUDITORIA IA DE CUMPLI CUMPLIMIEN MIENTO.. TO........ ........... ........... ........... ........... ............ ................ ....................... .................1 ....1

II. ANTECED ANTECEDENTE ENTES S DE LA ENTIDA ENTIDAD D Y DEL ASUNTO ASUNTO A EXAMINA EXAMINAR..... R........... ............... ..................... ................1 ....1 2.1 ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD #########################$$$ 1

2.2 ANTECEDENTES DEL ASUNTO A EXAMINAR……………………………………….. EXAMINAR…………… …………………………..……5 ……5 III. OBJETIVOS Y ALCANCES ALCANCES DE LA AUDITORIA AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO................................15 CUMPLIMIENTO................................15 3.1 OBJETIVOS .................................................... .................................................................................................................15 .............................................................15 3.2 ALCANCE DE LA AUDITORIA AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO................................................. CUMPLIMIENTO................................................. 15 IV. IV. CRITERIOS DE AUDITORIA AUDITORIA A UTILIZAR............................................................................15 UTILIZAR............................................................................15 V

PROGRAMA PROGRAMA DE PROCEDIM PROCEDIMIENT IENTOS.... OS....

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MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA “AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ” “CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS” PERIODO" 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 I$ ORI ORIGEN GEN DE LA LA AUD AUDIT ITORI ORIA A DE DE CUMPL CUMPLIMI IMIENT ENTO O L% A&'()*+,% '- C&/0((-)* % 0% M&((/%0('%' P+*((%0 '- #&%+%4 A%67 *++-6/*'- % &% %(8 '- *)+*0 /+*g+%%'% - -0 P0% A&%0 '- C*)+*0 2915 '-0 :+g%* '- C*)+*0 I6)() I6)()&( &(*% *%00 %/+*;% %/+*;%'% '% -'(% -'(%))- R-6*0& R-6*0&(8 (8 '- C*)+% C*)+%0*+ 0*+,% ,% .< 5$=291 5$=291>=C >=CG G '- 2? ''((-;+'((-;+- '- 291> +-g(6)+%'% +-g(6)+%'% - -0 S(6)-% S(6)-% '- C*)+*0 G&;-+%- G&;-+%-)%0 )%0 * -0 8'(g* < 2= 2>$=2915=991.

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PLANYPROGRAMADEAUDI TORI A MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ

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ESTRUCTURA ORG>NICA DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL HUARAZ, ANCASH


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III$ OBETIVOS Y ALCANCE DEL E%AMEN 3.1 OBETIVOS

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3.2 ALCANCE DE LA AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

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NORMAS ESPECÍFICAS •

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•

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NORMAS SOBRE CONTRATACIONES •

•

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NORMAS DE PERSONAL" INTERNAS Y E%TERNAS

INTERNAS •

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NORMAS DE CONTROL •

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VII$ INFORMACION ADMINISTRATIVA 7.1

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Pág(% 20 '- 21

V. RECOMENDACIONES VI. APENDICES VII.ANEXOS

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AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS EN LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ, PUNO PERÍODO 2014 ANE%O N@ 1 PROGRAMA DE AUDITORÍA P'&9')()*& N&(;'+

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PROCEDIMIENTOS

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OBETIVO ESPECIFÍCO N@ 1 E6);++' 6- ) +<+-./ *+ ?'&+6& *+ 6++-./ ADP /$@032014MPHCE ?)') +<+-./ *+ &;'), 6+ +<+. *+ )+'*& ) ) /&'()-:) +9) )?-);+$  PROCEDIMIENTOS ESPECÍFICOS SB,MS LF,NC SB,MS LF,NC SB,MS LF,NC

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AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL HUARAZ “CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS” PERÍODO 2014 PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014


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AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL HUARAZ “CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS” PERÍODO 2014 PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

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Plan y Programa 2015 Modelo

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