ANEXO 01 PRODUCTO MPASTICO MMETALICO
PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES PREC. X UNID. VENDIDAS VENDIDAS 5000 105.40 1000 164.00
VTAS TOTALES 527,000.00 164,000.00 691,000.00
ANEXO 02
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN MODELO MODELO PLASTICO F METALICO G VENTAS PLANEADAS 5000 1000 INVENTARIO FINAL DESEADO 1100 50 NECESIDADES TOTALES 6100 1050 INVENTARIO INICIAL 100 50 UNIDADES A PRODUCIR 6000 1000
ANEXO 03
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES
MATERIAL M.111 12 UN. PARA F 12 UN. PARA G
M. 112 06 UNID. PARA F 08 UNID. PARA G
ANEXO 04
MODELO PLASTICO F
MODELO METALICO G
CONSUMO TOTAL MATERIAL
6000 1000 TOTAL
72000 12000 84000
TOTAL
36000 8000 44000
6000 1000
PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIALES DIRECTOS CONCEPTO INVENTARIO FINAL DESEADO MATERIAL DIRECTO UNIDADES REQUERIDAS PARA LA PRODUCCION NECESIDAD TOTAL (MENOS) INVENTARIO INICIAL EN MATERIALES DIRECTOS UNIDADES A COMPRAR PRECIO DE COMPRA UNITARIO COSTO TOTAL DE COMPRA
ANEXO 05
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA UNIDADES PRODUCTO PRODUCCIÓN MODELO PLASTICO F 6000 MODELO METALICO G 1000
ANEXO 06
HORAS HOMBRE M.O.D 14 20
TOTAL M.O.D 84000 20000 104000
PRESUPUESTO DE GASTO GENERALES DE FABRICA GASTOS INDIRECTOS VARIABLES SUMINISTROS MANO DE OBRA INDIRECTA COSTOS DE LOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS ENERGIA PORCION VARIABLE MANTENIMIENTO PORCION VARIABLE TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS VARIABLES GASTOS INDIRECTOS FIJOS DEPRECIACION IMPUESTO PREDIAL SEGURO SOBRE LA PROPIEDAD SUPERVISION ENERGIA PORCION FIJA MANTENIMIENTO PORCION FIJA TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS FIJOS TOTAL DE GASTOS GENERALES DE FABRICACION COSTO POR HORA:(S./208,000.00/104,000.00 HRAS)
ANEXO 07
PRESUPUESTO DE COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
CONCEPTO MATERIAL 111 MATERIAL 112 M.O.D GASTOS GENERALES DE FABRICA
ANEXO 08
COSTO UNITARIO 1.2 2.6 2.05
MODEL PLASTICO UNID. VALOR 12 14.4 6 15.6 14 28.7
2
14
28 86.7
PRESUPUESTO DE INVENTARIO CONCEPTO INVENTARIOS INICIALES M111
UNID
COSTO UNIT 5000
1.2
ALOR TOTAL 6000
M112 PRODUCTOS TERMINADOS PROD F PROD G INVENTARIOS FINALES M 111 M112 PROUCTOS TERMINADOS PROD F PROD G
5000
2.6
100 50
86.7 116.2
6000 1000
1.2 2.6
1100 50
86.7 116.2
13000 0 8670 5810 0 7200 2600 0 95370 5810
COSTO MATERIAL USADO
PRECIO UNITARIO
1.2
100800
2.6
114400 215200
TOTAL
MATERIAL 111 6000 84000 90000 5000 85000 1.2 102000
MATERIAL 112 TOTAL 1000 44000 45000 5000 40000 2.6 104000
206000
MONTO POR PRESUPUEST HORA O TOTAL 2.05 172200 2.05 41000 213200
30,000.00 70,000.00 25,000.00 8,000.00 20,000.00 153,000.00 25,000.00 4,000.00 500.00 20,000.00 1,000.00 4,500.00 55,000.00 208,000.00 2.00 COSTO UNITARIO
MODELO METALICO UNID. VALOR 12 14.4 8 20.8 20 41 20
TOTAL
40 116.2
19000
14480
9800
101180
LA COMPAÑÍA M La Compañía está lista para preparar su presupuesto maestro para el año 2 todos los factores relevantes, los ejecutivos esperan que para el 2010 se c Planeación de precios: MATERIALES
MATERIAL 110 MATERIAL 111 Mano de obra directa
1.20 2.60 2.05
Los gastos g(se aplican sobre la base de horas de mano de obra directa)
010. Habiendo examinado cuidadosamente mplan los siguientes estimados:
ANEXO 01 PRODUCTO MPASTICO MMETALICO
PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES PREC. X UNID. VENDIDAS VENDIDAS 5000 105.40 1000 164.00
VTAS TOTALES 527,000.00 164,000.00 691,000.00
ANEXO 02
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN MODELO MODELO PLASTICO F METALICO G VENTAS PLANEADAS 5000 1000 INVENTARIO FINAL DESEADO 1100 50 NECESIDADES TOTALES 6100 1050 INVENTARIO INICIAL 100 50 UNIDADES A PRODUCIR 6000 1000
ANEXO 03
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES MODELO PLASTICO F
MATERIAL M.111 12 UN. PARA F 12 UN. PARA G
6000
M. 112 06 UNID. PARA 08 UNID. PARA G
ANEXO 04
MODELO METALICO G
CONSUMO TOTAL PRECIO MATERIAL UNITARIO
1000 TOTAL
72000 12000 84000
TOTAL
36000 8000 44000
6000 1000
1.2
2.6 TOTAL
PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIALES DIRECTOS CONCEPTO INVENTARIO FINAL DESEADO MATERIAL DIRECTO UNIDADES REQUERIDAS PARA LA PRODUCCION NECESIDAD TOTAL (MENOS) INVENTARIO INICIAL EN MATERIALES DIRECTOS UNIDADES A COMPRAR PRECIO DE COMPRA UNITARIO COSTO TOTAL DE COMPRA
MATERIA L 111 6000 84000 90000 5000 85000 1.2 102000
ANEXO 05
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
PRODUCTO MODELO PLASTICO F MODELO METALICO G
ANEXO 06
UNIDADES PRODUCCIÓN
HORAS HOMBRE M.O.D
TOTAL M.O.D
MONTO POR HORA
6000
14
84000
2.05
1000
20
20000 104000
2.05
PRESUPUESTO DE GASTO GENERALES DE FABRICA GASTOS INDIRECTOS VARIABLES SUMINISTROS MANO DE OBRA INDIRECTA COSTOS DE LOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS ENERGIA PORCION VARIABLE MANTENIMIENTO PORCION VARIABLE TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS VARIABLES GASTOS INDIRECTOS FIJOS DEPRECIACION IMPUESTO PREDIAL SEGURO SOBRE LA PROPIEDAD SUPERVISION ENERGIA PORCION FIJA MANTENIMIENTO PORCION FIJA TOTAL DE GASTOS INDIRECTOS FIJOS TOTAL DE GASTOS GENERALES DE FABRICACION COSTO POR HORA:(S./208,000.00/104,000.00 HRAS)
ANEXO 07
PRESUPUESTO DE COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
CONCEPTO MATERIAL 111 MATERIAL 112 M.O.D GASTOS GENERALES DE FABRICA
ANEXO 08
COSTO UNITARIO 1.2 2.6 2.05 2
MODEL PLASTICO MODEL UNID. VALOR UNID. 12 14.4 12 6 15.6 8 14 28.7 20 14
28 86.7
20
COSTO MATERIAL USADO
100800
114400 215200
MATERIAL 112 TOTAL 1000 44000 45000 5000 40000 2.6 104000
206000
PRESUPUEST O TOTAL 172200 41000 213200
30,000.00 70,000.00 25,000.00 8,000.00 20,000.00 153,000.00 25,000.00 4,000.00 500.00 20,000.00 1,000.00 4,500.00 55,000.00 208,000.00 2.00 COSTO UNITARIO
METALICO VALOR 14.4 20.8 41 40 116.2