PROYECTO AUTOESCUELA

“IMPLEMENTACION DE UNA AUTOESCUELA”

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CAPITULO I: ALCANCE DEL PROYECTO 1.1.- Antecedentes.Las escuelas de enseñanza de conducción están cada vez más vigentes, debido a la demanda de sus servicios, los que varían de instituto a otro, según algunas especificaciones. Los costos de los cursos oscilan entre los 600 y 850 bolivianos, y los tiempos de duración van desde los 12 días hasta las tres semanas. La primera autoescuela del país es Indianápolis. Cuando a los esposos Paredes se les ocurrió abrirla, seguramente no imaginaron los alcances de tan brillante idea. Hoy, la hija del matrimonio, Mercedes, es la gerente de las oficinas aún ubicadas donde la empresa nació, en la calle Sucre, aunque la escuela está en tres ciudades más del país (Cochabamba, Santa Cruz y El Alto). Indianápolis brinda cursos para conductores profesionales y particulares. Otra escuela especializada en el rubro es Venecia, en la que el alumno puede practicar desde el primer día de clases, en automóviles seguros y con doble comando. La institución cuenta con apoyo del personal de Vice ministerio de Seguridad, para actualizarse constantemente en la actividad, según Rosario Flores, responsable administrativa de Venecia. Además, asegura que “los profesores garantizan a los alumnos una buena enseñanza”.

Para conducir, hay que vencer a los nervios. Lizardo Durán (Venecia) enseña a conducir desde hace casi ocho años; la experiencia le vale afirmar que detrás del volante, el hombre tiene mayor pericia, pero si se apunta a la precaución y responsabilidad, aparece la figura femenina, “la mujer es mucho más cauta que el hombre”, opina. Explica que la clave para aprender es la confianza en uno mismo, “hay que vencer los nervios y sacarse el miedo”, dice Durán, convencido.

El Automóvil Club Boliviano cuenta con una escuela que, entre sus particularidades, brinda licencias internacionales. La secretaria de la autoescuela, Yuli Monroy, explica que el alumno pasa su primera semana de clases en un gabinete, un auto estático que le permite familiarizarse con sus funciones y manejos. Además, la institución tiene un convenio con el Organismo Operativo de Tránsito, mismo que permite, que una vez concluido el curso, el alumno rinda su examen práctico en el Club y reciba un certificado avalado por la entidad policial. LIC. DELMA PEÑA

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El costo del curso para nacionales asciende a 850 bolivianos, y para extranjeros, 1.000 bolivianos.

1.2.- Origen del proyecto.Técnica utilizada: “Lluvia de ideas”

Reuniendo a los cuatro integrantes del grupo se asigno a cada uno de ellos proponer ideas de proyectos, llegando a obtener varias alternativas de las cuales de acuerdo a nuestros criterios seleccionamos los más atractivos y proyectos que no se hubieran presentado en semestres anteriores, luego proseguimos a la presentación a la docente de la materia, quien nos dio la guía y el visto bueno para el diseño del proyecto. Basándose en el acelerado crecimiento crecimiento de la población vehicular en los últimos 4 años (182000 vehiculos) que se ha dado en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra y la alta demanda de adquirir conocimientos tanto teóricos como prácticos del manejo y conducción de vehículos, identificamos como una oportunidad altamente factible y rentable presentar un proyecto de una “Autoescuela” “Autoescuela”

1.3.- Objetivos del proyecto.1.3.1.- Objetivo general.Brindar conocimientos teorico y práctico del manejo y la conducción de vehículos particulares, utilizando un sistema de enseñanza personalizada con instructores profesionales para cubrir una necesidad insatisfecha de la población cruceña y aprovechando una oportunidad de negocio rentable.

1.3.2.- Objetivos específicos.    

Alquilar una oficina en un lugar estratégico de la ciudad. Comprar 5 vehículos de imcruz marca Suzuki modelo Jimmy 4x4 con comando duplo. Realizar todos los trámites trámites para la licencia licencia de funcionamiento y permiso de transito para la circulación de los vehículos de instrucción. Contratar instructores altamente calificados y personal administrativo. Comprar equipos de computación.

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1.4.- Justificación.Dado que las empresas que se dedican a este rubro o negocio son escasas es decir que este sector no presenta con muchos competidores potenciales en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra y la demanda de este servicio sobrepasa la capacidad de dichas empresas, es necesario cubrir esta necesidad de la mejor manera posible. Llevar a cabo este proyecto ofrece bondades como: Garantizar la seguridad vial tanto para peatones como para otros vehículos e incentivar la responsabilidad social.

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CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO 2.1.- Caracterización del área de influencia.La ejecución de esta idea de proyecto se realizará en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra Está dirigido a un segmento diferenciado pues comprende a las personas de 18 a 50 años de edad que representa el 40% de la población de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

2.2.- Objetivo del estudio de mercado.Determinar la viabilidad comercial del servicio de instrucción de conducción vehicular para la población de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

2.3.- Metodología utilizada.-, Al definir la idea del proyecto se recolectó datos estadísticos de la página web del instituto nacional de estadísticas (INE), para obtener la población de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, la cual es 1.704.826 habitantes proyectado para el año 2011. De esta población el 40% están entre las edades de 18 a 50 años, lo cual seria 681.930 habitantes. Para calcular el tamaño de la muestra utilizaremos la siguiente formula.

n= __N σ2 Z2 ______ (N-1) e2 + σ2 Z2 Dónde: n= El tamaño de la muestra. N= Tamaño de la población. σ= Desviación estándar de la población, donde utilizaremos el valor constante de

0,5. Z= Valor obtenido mediante niveles de confianza. Es un valor constante que, si no se tiene su valor, se lo toma en relación al 95% de confianza equivale a 1,96 (como más usual).

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e = Limite aceptable del error muestral que, generalmente cuando no se tiene su valor, suele utilizarse un valor que varia entre el 1% y el 9%, valor que queda al criterio del encuestador.

Aplicación: N= 681.930 habitantes σ= 0.5

Z= 1.96 e= 7% n = ______681.390 x (0,5)2 x (1,96)2 _____ (681.929 – 1) x (0,07)2 + (0,5)2 x (1,96)2 n = ____654.926 x 0.25 x 3.84_____ (681929 x 0.0049) + (0.25 x 3.84) n = 196 Con este tamaño de la muestra se procedió a realizar las encuestas en la zona céntrica de la ciudad.

2.4.- Análisis de la demanda El mercado donde se desarrollará este servicio existe una demanda real que está representada por la presencia de empresas que se dedican a esta actividad, he aquí las más representativas en el sector.    

Auto Escuela Indianápolis Auto Escuela Bolpebra Auto Escuela Mónaco Auto Escuela América

2.4.1.- Demanda histórica.El número de personas que demandaron el servicio de estas autoescuelas, en el primer trimestre del 2012 fueron los siguientes:

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Cuadro n°1 CUADRO COMPARATIVO DE LA DEMANDA TRIMESTRAL DEL SECTOR MES ENERO FEBRERO MARZO TOTAL

BOLPEBRA AMERICA MONACO INDIANAPOLIS 192 99 200 200 150 67 180 150 90 65 160 90 432 231 540 440

Fuente: Elaboración propia

Mayo 2012

2.4.2.- Demanda actual. A partir de las encuestas realizadas se pudo obtener que de las 196 personas el 52.55% no sabe conducir, obteniendo una demanda actual de 358.354 personas del total de habitantes de la ciudad.

Cuadro n°2 DEMANDA ACTUAL DEL MERCADO PERSONAS n = 196 personas N = 681.930 ¿Tiene vehículo en su hogar? No con el 45,41% ¿Sabe conducir? No con el 52,55% DEMANDA ACTUAL

DEMADA REAL ¿Optaría por instruirse en una autoescuela? SI con el 84,57% Fuente: Elaboración propia a partir de datos del INE

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89 103 358.354

576.708 Mayo 2012

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2.4.3.- Proyección de la demanda. A partir del análisis del criterio del comportamiento de la competencia y tomando en cuenta el nivel de inversión inicial se estima que la proyección de la vida útil del proyecto es de 5 años. El crecimiento actual de la población comprendida entre los 18 a 50 años es de 4.95% anual, aplicando este porcentaje a la población se obtiene una demanda proyectada (576708 x 4.95%)=28547+ 576708 =605.255 personaspara el año 2012.

2.5.- Análisis de la oferta.El mercado donde se desarrolla, este tipo de actividad es un Oligopolio: pocos oferentes del servicio los cuales no compiten por el precio y existe demasiados demandantes. El análisis se lo realizo con el objetivo de conocer cuáles son los posibles competidores de la empresa, en el momento en que inicie sus operaciones. Es importante conocer a la competencia pues ello permitirá diseñar estrategias para tener mayor presencia en el mercado.

2.5.1.- Oferta histórica.-

SERVICIO CHOFER PROFESIONAL Y MECANICO AUTOMOTRIZ CHOFER PARTICULAR Fuente: Autoescuela Indianápolis

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HORAS

PRECIO 15

1.100 Bs.

14

600 Bs.

Mayo 2012

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CURSOS

HORAS

COMPLETO BASICO INTENSIVO

PRECIO (Bs.) AUTO 4X4 26 950 20 650 14

1.200 850

450

550

Fuente: Autoescuela BolpebraMayo 2012

CURSO A DURACION: 19 Hrs -13 Hrs. de practicas -2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos -2 horas de educación vial -1 Hr. De cambio de llantas -1 Hr. De seguridad vial

Costo:690 Bs.

CURSO B

CURSO C

CURSO D

DURACION:17 Hrs. -11 Hrs. de practicas -2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos -2 horas de educación vial -1 Hr. De cambio de llantas -1 Hr. De seguridad vial

DURACION:15 Hrs. -9 Hrs. de practicas -2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos -2 horas de educación vial -1 Hr. De cambio de llantas -1 Hr. De seguridad vial

DURACION: 12 Hrs. -6 Hrs. de practicas -2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos -2 horas de educación vial -1 Hr. De cambio de llantas -1 Hr. De seguridad vial

Costo: 550 Bs.

Costo 450 Bs.

Costo 350 Bs.

Fuente: Autoescuela Mónaco

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Mayo 2012

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CURSO A

CURSO B 18 HORAS 650 Bs.

CURSO C 16 HORAS 600 Bs.

Fuente: Autoescuela América

14 HORAS 500 Bs. Mayo 2012

2.5.2.- Oferta actual.Como observamos en el cuadro anterior existe en el mercado cruceño empresas que ofertan este servicio, se pudo observar que en ciertas temporadas los clientes sobrepasan la capacidad, por ende; es una gran oportunidad de poder implementar el proyecto. Cuadro n°3 OFERTA ACTUAL DE LA COMPETENCIA DIRECTA

AÑO 2012

BOLPEBRA 432x 4=1728

AMERICA

MONACO

INDIANAPOLIS Total (anual) 6.572 231x4= 924 540x4=2160 440x4=1760

Fuente: Elaboración propia apartir de los datos proporcionados por las autoescuelas

Mayo 2012

2.5.3.- Proyección de la oferta.Según el análisis de la oferta que presentan las autoescuelas, se estima que el aumento de esta será al ritmo del crecimiento de la población por lo que se obtiene:

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Cuadro n°4 OFERTA PROYECTADA

2012 4,95%

6.897

4,95%

7.239

4,95%

7.597

4,95%

7.973

4,95%

8.368

Fuente: Elaboración propia Mayo 2012



ANALISIS DEL MERCADO Cuadro N° 5

Fuente: elaboración propia

LIC. DELMA PEÑA

4,95%

605.255

4,95%

635.215

4,95%

666.658

4,95%

699.658

4,95%

734.291

4,95%

770.638 Mayo 2012

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PROYECCION DEL MERCADO Cuadro N° 6 AÑOS 2012

DEMANDA 605.255

DIFERENCIA 598.683 6.572

2013

635.215

6.897

628.318

2014

666.658

7.239

659.419

2015

699.658

7.597

692.061

2016

734.291

7.973

726.318

2017

770.638

8.368

762.270

Fuente propia: Elaboración propia

OFERTA

Mayo 2012

2.6.- Análisis de precios.Realizando un sondeo a las autoescuelas existentes y tomando en cuenta los datos resultantes, se presenta los siguientes precios para el servicio que se ofrece: Cuadro n° 7 ANALISIS DE PRECIOS AUTOESCUELA

SERVICIOS

INDIANAPOLIS

Profesional

15

1.100

Particular

14

600

Completo

26

950 a 1.200

Básico

20

650 a 850

Intensivo

14

450 a 550

Curso a

19

690

Curso b

17

550

Curso c

15

450

Curso d

12

350

Curso a

18

650

Curso b

16

600

Curso c

14

500

BOLPEBRA

MONACO

AMERICA

Fuente Elaboración propia LIC. DELMA PEÑA

DURACION (HORAS)

PRECIOS (Bs)

Mayo 2012

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INDIANAPOLIS

Teniendo en cuenta que es la pionera en el rubro de las autoescuelas presenta uno del precio más alto en el mercado y también es la única que ofrece curso para choferes profesionales y alojamiento para alumnos del interior 





BOLPEBRA En esta autoescuela el precio varía según el tipo de vehículo a utilizar para la instrucción, estos son autos normales y autos 4x4, además que cuentan con simuladores de vehículos estáticos. MONACO Se caracterizan por los diferentes cursos que ofrecen hablando en términos de duración de las horas, de esta manera se adaptan a las necesidades del cliente. AMERICA Es la autoescuela más económica de las que se analizó, dado que cuenta con una flota de diez vehículos y una oficina y dos sucursales en lugares estratégicos de la ciudad.

2.7.- Propuesta para la comercialización. Al ser una empresa nueva en el rubro de las autoescuelas se pretende llegar directamente al cliente mediante los siguientes medios:    





Jingle en medios radiales: Se pasara en programas de alto rating Espacios publicitarios en periódicos como ser el SOL y el UNIVERSITARIO Volantes Banners publicitarios en oficinas Al implementar este proyecto se establecerá estrategias de promoción como: Descuento por grupos: Por cada 5 personas que vengan en grupo el sexto tiene media beca Concurso en la radio para dar diferentes premios como becas completas y medias becas también regalar poleras.

2.8.- Conclusiones.Luego de haberse realizado el estudio de mercado siguiendo los pasos estrictamente necesarios se obtuvo como resultado la viabilidad comercial del proyecto tanto al momento de su implementación como en la proyección. LIC. DELMA PEÑA

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ECO-450 CAPITULO III: INGENIERIA DE PROYECTO

3.1.-Localización 3.1.1.- Macrolocaliación.Factores a) Mercado competidor.-



En la ciudad de Santa Cruz de la Sierra donde funcionara el proyecto existen otras empresas que ofrecen el mismo servicio. Tales autoescuelas esta ubicadas n su mayoría en la zona central de la ciudad, cuentan en promedio con 6 vehículos de instrucción, algunas con simuladores estáticos y distintos tipos de cursos que varían de acuerdo al número de horas y al tipo de vehículo. b) Mercado proveedor.Dado que se prestará un servicio se hará lo necesario por contratar personalcalificado c) Mercado consumidor.El tipo de servicio que se prestará no requiere estar en un lugar en específico debido ya que los consumidores se encuentran dispersos. d) Mercado de trabajo. Antes de contratar al personal se les realizará una entrevista para valuar su experiencia en el rubro. Las remuneraciones que ofrece el proyecto están de acuerdo a las leyes del país. e) Aspectos legales.El proyecto se apegará a las leyes de tránsito al momento de dictar las clases teóricas y prácticas.

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3.1.2-Microlocalización Cuadro Nº 8 ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION Nº

FACTORES

1

Disponibilidad de las oficina central Costo de alquiler Pecio de insumos Servicios básicos Cercanía al mercado consumidor Cercanía la zona de practica Disponibilidad del garaje TOTAL

2 3 4 5 6 7

PUNTAJE RAMADA

MUTUALISTA Puntaje Valor Puntaje Valor 0.3 70 21 90 27

0.3 0.1 0.05 0.2

100 50 80 100

30 5 4 20

100 50 60 70

30 5 3 14

0.025

40

1

70

1.75

0.025 1

50

1.25 82.25

70

1.75 82.50


Junio 2012

3.1.3.- Localización puntual.Según el análisis de alternativas de localización considerando ciertos factores que inciden en la ubicación de la autoescuela: teniendo un puntaje de 82.50 se elige en la zona aledaña al mercado “Mutualista”.

3.2.- Tamaño.3.2.1.- Factores determinantes del tamaño a) Mercado consumidor. AÑOS 2012

DEMANDA 605.255

OFERTA

DIFERENCIA 598.683 6.572

Basándose en el cuadro número 6 (Proyección del mercado), partiendo del balance de oferta y demanda, se obtiene la diferencia; el cual será el público que demandará el servicio.

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3.3.-Proceso de Producción Flujo grama

Inscripción dealumnos y elección de horarios

Registro en el sistema

Asignación del instructor

Aprobación del curso

Clases prácticas

Clases teóricas y de mecánica básica

Entrega de certificado

1.-Incripción de alumnos y elección de horarios.- al momento de que el alumno se inscribe debe fijarse el horario de los cursos tanto teóricos como prácticos. 2.-Registro en el sistema.-una vez el alumno esté inscrito y haya definido sus horarios se lo registrará en el sistema con el objetivo de realizarle el seguimiento respectivo de su progreso. 3.-Clases teóricas y mecánicas básicas.-el alumno recibirá clases teóricas acerca de: educación vial, señalización. Así también pasaran cursos de mecánica básica donde aprenderán a cambiar llantas, mantenimiento básico de motor (revisión de aceite, radiador), indicadores del tablero, revisión de frenos, presión de llantas, etc. LIC. DELMA PEÑA

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4.-Asignación del instructor.-se asigna el instructor de acuerdo al horario elegido. 5.-Clases prácticas.- una vez el alumno haya recibido las clases y se le haya asignado el instructor se dirigirán a un lugar asignado para practicar. 6.-Aprobacion del curso.- si el alumno cumple y pone en práctica la instrucción en su examen final se lo cataloga como aprobado. 7.-Entrega del certificado.- la autoescuela entregara un certificado de aprobación del cursode conducción al alumno como constancia de que lo realizo (al momento de solicitar la licencia en el SEGIP rendirá otro examen) Nota: la duración de las horas en práctica serán de acuerdo a la disposición del alumno.

3.4.- Requerimientos 3.4.1.-Alquiler de infraestructura Se requerirá una sala para ser utilizada como área de administración y recepción, por otro lado se pondrá a disposición un aula de enseñanza. El precio del alquiler de toda la infraestructura es 360 $ (2473 Bs.)

3.4.2. Vehículos, Herramientas y Equipos Los vehículos serán adquiridos de una importadora, los juegos de llaves serán comprados de una casa herramientas, y el equipo de computación en un comercial. Cuadro Nº 9 REQUERIMIENTO DE VEHÍCULOS, HERRAMIENTAS Y EQUIPOS (En Bs.) Nº

Descripción

1

Vehículo Suzuki 4x4

5

102.900

514.500

2

Juego de Llaves

5

686

3.430

3

Equipo de computación

2

2.744

5.488

TOTAL


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Cantidad

Precio Unitario

Total

523.418

Junio 2012

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3.4.3. Muebles y Enseres Todos los muebles a utilizarse serán comprados en tiendas especializadas

Cuadro Nº 10 REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES (En Bs.) Nº

Descripción

Cantidad

Precio Unitario

Total

1

Escritorios

3

600

1.800

2

Sillas administrativas

3

200

600

3

Pupitres

15

75

1.125

4

Juego de Living

1

1.500

1.500

5

Estante

2

200

400

6

Pizarra Acrílica

1

1.500

1.500

TOTAL

6.925


Junio 2012

3.4.4. Mano de Obra El siguiente cuadro detalla el costo de mano de obra los cuales recibirán un sueldo mensual

Cuadro Nº 11 MANO DE OBRA (En Bs.) Nº

Descripción

Cantidad

1

Gerente

1

4.000

4.000

2

Instructores

5

2.000

10.000

3

Secretaria

1

1.500

1.500

TOTAL


Sueldo Básico

Sueldo Total

15.500

Junio 2012

3.4.5. Materiales e Insumos Aquí se detalla los materiales que se requerirá en la oficina,así como los insumos que los autos necesitaran para funcionar en un mes de trabajo.

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Cuadro Nº 12 REQUERIMIENTO DE MATERIALES E INSUMOS (En Bs.) Nº

Descripción

Cantidad

Precio Unitario

1

Mapa Urbano

3

Unidad

50

150

2

Manual de Instrucción

100

Unidad

30

3.000

3

Hojas papel Bond 500 hojas

1

Paquete

28

28

4

Marcadores Acrílicos

2

Caja(10 und.)

5

100

5

Archivador Grande

5

Unidad

30

150

6

Gasolina

500

Litros

3.75

1.875

7

Engrampadora

2

Unidad

25

50

U/M

Total

5.353

TOTAL


Junio 2012

3.5.- Programa de Producción.En el siguiente cuadro se da a conocer la capacidad utilizada proyectada a cinco años, como refleja dicho cuadro a partir del tercer año se dará uso de la totalidad de la capacidad instalada.

Cuadro Nº 13 PROGRAMA DE PRODUCCION Años

Producto

2013 Servicio de instrucción 2014 Servicio de instrucción 2015 Servicio de instrucción 2016 Servicio de instrucción 2017 Servicio de instrucción Fuente: Elaboración propia Junio 2012

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Cantidad C.U.(capacidad (clientes) utilizada) 1.248 80% 1.404 90% 1.560 100% 1.560 100% 1.560 100%

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CAPITULO IV: ANÁLISIS ECONÓMICO 4.1.- Inversiones 4.1.1.- Inversiones Fijas Cuadro N°14 DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES FIJAS (En Bs.) Activos

precio

% de Depreciación anual

Vehículo 102.900 Equipo 2.744 Herramientas 686 Escritorios 600 Sillas adm. 200 Pupitres 75 Juego de living 1.500 Estante 200 Pizarra acrílica 1500 TOTAL Fuente: elaboración propia Julio 2012

Deprec. Acum.

20 10 10 10 10 10 10 10 10

102.900 549 343 180 60 113 150 40 150 104.485

4.1.2.- Inversiones de Capital de trabajo Los gastos que se incurrirán en los 2 primeros meses de funcionamiento de la autoescuela serán los siguientes: Cuadro N° 15 CAPITAL DE TRABAJO (En Bs.) Nº 1 2 3 4 5 6 7

Descripción Manual de Instrucción Hojas papel Bond 500 hojas Marcadores Acrílicos Archivador Grande Gasolina Agua Luz

Cantidad 200 2 4 10 1000

U/M Unidad Paquete Caja(10 und.) Unidad Litros m. KW mes

Precio Unit.

Total 30 6.000 28 56 40 160 30 300 3.75 3.750 200 200 200 200

TOTAL


LIC. DELMA PEÑA

Junio 2012

10.666

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4.1.3.-Inversiones diferidas o intangibles Cuadro N°15 GASTOS EN TRAMITES ADMINISTRATIVOS (En Bs.) Nº Descripción Cantidad Precio Total Unitario 1 Trámite para el registro de 1 455 455 comercio. 2 Trámite para la licencia de 1 100 100 funcionamiento TOTAL 555 Fuente: Elaboración propia

Julio 2012

Cuadro N°16 INVERSIONES TOTALES (En Bs.) Items I

Descripcion INV. FIJAS Vehículo Escritorio Juego de living Pizarra acrílica Sillas administrativas Estantes Herramientas Equipo de comp.

II

INV. INTANGIBLE Licencia de func. Banners Registro de Com. SOAT

III

INV. DE CAP. DE TRABAJO TOTAL: Fuente: elaboración propia

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Unid. De med. Unid. Unid. Unid. Unid. Unid Unid juego Unid

Unid. Unid Unid. Unid.

Cantidad

P.u.

5 3 1 1 3 2 5 2

1 1 1 5

102.900 600 1.500 1.500 200 200 686 2.744

Precio total 531618 514.500 1.800 1.500 4.500 600 400 3.430 5.488

100 2.100 455 150

2.655 100 2.100 455 750 10.666 544939 Junio 2012

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4.2.- Costos Los costos que se detallan a continuación son para el primer año de vida útil del proyecto: Cuadro N°16 COSTOS TOTALES DEL PROYECTO (En Bs) Detalle Cantidad Precio unit. Costo total COSTOS FIJOS 269604.5 Alquiler 12 2.473 29.676 Energía elect. 12 200 2.400 Agua potable 12 200 2.400 SOAT 5 150 750 Mant. y reparac 20 300 6.000 Salario (gerente) 12 4.000 48.000 Salario (secret.) 12 1.500 18.000 Salarios(instruct) 60 2.000 120.000 Impuestos (vh) 5 180 900 Publicidad 2.900 Int. prest/bco. 3615.63 38.579 COSTOS 64.140 VARIABLES Combustible 6000 litros. 3.75 22.500 Mat. De escrit. 12 3328 39.936 Mat. De limpieza 12 142 1.704 Total 330.745 Fuente: Elaboración propia

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Julio 2012

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4.3.- Ingresos Basándonos en el cuadro numero 13: programa de producción, se llega a determinar los ingresos para los 5 años proyectados.



Precios de los cursos

CURSO

HORAS

PRECIOS

Alumnos que tienen base

15(13 hrs. prácticas y 2 hrs. Teóricas) 450 bs

Alumnos que no tienen base

17(15 hrs. prácticas y 2 hrs. Teóricas) 550 bs

Realizando un promedio de los precios de venta del servicio se calculará los ingresos proyectadios:

Cuadro N° 17 INGRESOS PROYECTADOS (En Bs.) Cantidad (clientes) 1.248 1.404 1.560 1.560 1.560 Fuente: Elaboración propia

Año

Precio

1 2 3 4 5 TOTAL Julio 2012

Total 500 500 500 500 500

624.000 702.000 780.000 780.000 780.000

3.666.000

4.4.- Financiamiento 4.4.1.- Aporte propio Del total de la inversión los socios aportaran para cubrir un porcentaje el cual está explicado por lo que resulte fuera del financiamiento de la entidad finaciera.

4.4.2.- Financiamiento externo El financiamiento externo cubrirá el 70% dela inversión total. LIC. DELMA PEÑA

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ECO-450

Se visitó diferentes entidades financieras como Banco de Crédito del Perú (BCP), Banco Ganadero, Banco Unión, Fondo Financiero PrivadoFassil. Tomando en cuenta los diferentes tipos de intereses que ofrecen las entidades se optó por la del Banco Unión por presentar pagos mensuales más cómodos y solicitan los siguientes requisitos: Requisitos principales   

Garantía hipotecaria Declaración patrimonial debidamente llenada y firmada Documentación legal de la empresa según el tipo de sociedad

Requisito de respaldo de ingresos y egresos Ingresos: Flujo de caja proyectado por el periodo del financiamiento Formulario de pagos de impuestos ventas proyectadas   

Egresos:  

notas de compras proyectadas costos proyectados Gastos:   

planilla de sueldos factura de luz agua y teléfono documentación que sustente otros gastos

Requisitos de la garantía  

CI de los propietarios Título de propiedad de los activos

El siguiente cuadro muestra el monto que la empresa solicitará al Banco con la respectiva tasa de interés Monto 381457

LIC. DELMA PEÑA

% de interés 7

Interés anual 26702

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ECO-450

CAPÍTULO V: EVALUACIÓN FINANCIERA 5.1.- ¿Qué es la evaluación financiera? La evaluación financiera de una empresa consiste en construir los flujos de dinero proyectados que en un horizonte temporal serían hipotéticamente generados, para después descontarlos a una tasa adecuada de manera tal que podamos medir (cuantificar) la generación de valor agregado y su monto. Objetivos • Determinar la viabilidad financiera de la firma o proyecto – Capacidad de generación de valor. •Analizar la liquidez. • Analizar los efectos de la financiación en la rentabilidad y liquidez del proy ecto

5.2.- construcción del Flujo de Caja Cuadro N°18 Flujo de Caja (En Bs.) Detalles

Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Ingreso

624000

702000

780000

780000

780000

Costos operativa

330745

372088

413431

413431

413431

Depreciación

104485

104485

104485

104485

104485

26702

26702

26702

26702

26702

162068

198726

235382

38123,15

42889

47654

47654

47654

IT

18720

0

0

0

0

IUE

26296

46710

55874

55874

55874

UTILIDAD NETA:

78929

109127

131854

76291

76291

76291

76291

76291 10666

104485

104485

104485

104485

104485 7921

107123

137320

160048

Intereses UTILIDAD BRUTA: IVA

Inversión

Préstamo

131854

10666 381457

Deprec. Valor Residual FLUJO NETO:

-174148

Fuente: elaboración propia

LIC. DELMA PEÑA

235382

131854

544939

Amortización Cap.de trabajo

235382

Julio 2012

160048

178635


ECO-450

5.3.- INDICADORES FINANCIEROS 5.3.1.- VAN Cuadro N° 19 VAN (En Bs.) año

FNC

1 2 3 4 5

Factor Actual

107123 137.320 160.048 160.048 178.635

FNC Actualizado

0,935

100160

0,873

119880

0,816

130599

0,763

122117

0,713

127367

Sumatoria

600123

Inv. Inicial

544939

VAN

55184

5.3.2.- TIR= 10,42% La Tasa Interna de Retorno es mayor al costo del capital (7%)

5.3.3.- Razón Costo/Beneficio R c/b = 600123 = 1,10 544.939 Si la razón costo-beneficio es mayor a 1 se acepta el proyecto. 5.3.4.- Periodo de recuperación de la inversión Mide en cuanto tiempo se recuperará el total de la inversión a valor presente, es decir, nos revela la fecha en la cual se cubre la inversión inicial en años, meses y días, para calcularlo se utiliza la siguiente Fórmula:

PRI = a + (b – c) d

LIC. DELMA PEÑA

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ECO-450

Donde: a = Año inmediato anterior en que se recupera la inversión. b = Inversión Inicial c = Flujo de Efectivo Acumulado del año inmediato anterior en el que se recupera la inversión. d = Flujo de efectivo del año en el que se recupera la inversión.

PRI = 3+ (544.949 – 404.491) 160.048

PRI= 3.88 años aprox. 3 años y 10 meses El periodo de recuperación de la inversión se estima que sea antes de concluir la vida útil del proyecto.

5.4.-CONCLUSIONES Analizando los indicadores financieros y realizando los cálculos adecuados, se obtiene un VAN positivo de Bs.55184 el cual será la ganancia en el quinto año después de cubrir las inversiones realizadas en el año cero, por otro lado la razón costo beneficio es 1,10 esto quiere decir que por cada boliviano invertido se obtiene este monto en ganancias, además que la inversión será recuperada en un periodo de tres años y diez meses. Por lo tanto el proyecto de la implementación de una autoescuela en la ciudad de Santa Cruz de la sierra es viable

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PROYECTO AUTOESCUELA

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