INICIO
DATOS DEL PARTICIPANTE
PARTICIPANTE: ROZO MURILLO KARLA NORFADY Nijhireth Mojica Estui!a" Ro#ri$ue% A"$e&ica 'Ae&&i#os ( "o)*res+:
ocu)e" o o: 2/-/.02. ,-/-2323,3
CALZADO CON ESTILO SAS NIT4 .--51/250625. + connuaci*n encuentra el desarrollo del trabao colaborao - 'Paso 1+ lo anterior con el n de u
'Paso /+, reise de manera detallada la soluci*n de las acidades y detemine los aciertos y desaciert La administraci*n en cabe0a del 1erente 1eneral y el area nanciera si2uen anali0ando la situaci*n y en esta o/ortunidad solicitan consolidar la informaci*n PRESUPUESTAL, /ara lo cual solicitan5 -. 6laborar el informe de E;ECUCI
14 INTRUCCIONES: -. 6n la 7oa =ARIACIONES PRESUPUESTALES se debe elaborar cada uno de los tres informes solicit . #e acuerdo a la informaci*n ue se ene de la em/resa y reisando los DATOS ADICIONALES ue de los alores en la cuenta corres/ondiente. 3. Las casillas resaltadas (color encendido) enen formulas basicas de suma y resta, no deben ser mo . 6n la 7oa CONCL9:ION6: ;
/4 DATOS 7ENERALES DEL AREA CONTA8LE: PRESUPUESTO A9O 14-,0 Ventas #eoluciones Ventas Costos #irectos &aterias 'rimas Costos #irectos 'ersonal Costos Indirectos de abricaci*n
$ $ $ $ $
3,!"",""" % !,"!,""" 3,!"",""" %
+dministraci*n Comercial Calidad :e2uros y Otros 1astos inancieros In2resos inancieros 1astos 6@traordinarios In2resos 6@traordinarios
$ $ $ $ $ $ $ $
,""",""" >?",""" !",""" -"",""" ?!,""" % % -"","""
PRESUPUESTO E;ECUTADO A9O 14-,0 V6NA+: #6VOL9CION6: 6N V6NA+:
$ $
!,""",""" B3,""
INICIO
e antes de dar inicio al trabao colaborao
s ue tuo en su /arci/aci*n. anciera de la em/resa durante el ao "-4,
dos. resenta, deben /roceder a ubicar cada uno icadas. o inferior a cinco ren2lones la inter/retaci*n
CAL >O;A DE CLASI
CONCEPTO
=ALOR
MATERIALES DIRECTOS MD 'MATERIA PRIMA+
MO
MATERIALES Cuero :uelas 'e2antes Claos
3,4"",""" ,"",""" !!",""" -"","""
3,4"",""" ,"","""
MANO DE O8RA :ueldos y 'restaciones de o/erarios :u/erisor de fabrica +u@iiar de Ventas Vi2ilante de fabrica
3,!"",""" ?"",""" >?",""" >!","""
OTROS COSTOS :ericios /ublicos de fabrica C7euera /a2o materia /rima :e2uros arios #e/reciaci*n de la mauinaria +luiler de ocinas 'intura abrica :ericio de aseo ocinas
TOTAL 7ENERAL
3!",""" !",""" !!",""" -",""" -,-"",""" 3"",""" >!","""
,02-----
26-----
INICIO
ATODO CON ESTILO SAS NIT4 .--51/250625. FICACI
MANO DE O8RA DIRECTA 'MANO DE O8RA+
CIF
COSTOS INDIRECTOS DE FA8RICACI
!!",""" -"","""
?"","""
7ASTOS OPERATI=OS
3,!"","""
>!","""
3!","""
/2-----
>?","""
!",""" !!","""
-,-"",""" 3"",""" >!","""
-","""
5
16?----
3//----
CALZATODO C NIT4 ESTADO DE COS CON CORTE A /, DE DICIE I"@e"tario i"icia& #e ro#uctos e" roceso I"@e"tario "a& #e ro#uctos e" roceso COSTO DE LOS MATERIALES DIRECTOS Inentario inicial de materiales y suministros D Com/ras netas E Aotal materiales dis/onibles % Inentario nal de materiales y suministros
$" $ 4,!",""" $ 4,!",""" $"
B Tota& #e )ateria&es ( su)i"istros u&i%a#os
032----
% &ateriales indirectos uli0ados
$ 4!","""
B Materia&es Directos U&i%a#os COSTO DE LA MANO DE O8RA DIRECTA 5 MOD D Nomina total de la f=brica (&O# y &OI) % Nomina de o/erarios indirectos
B Ma"o #e O*ra Directa U&i%a#a COSTOS INDIRECTOS DE FA8RICACION 5 CIF D &ateriales indirectos uli0ados D &ano de obra indirecta uli0ada D #e/reciaci*n de la mauinaria D :ericios /ublicos de fabrica D &antenimiento de mauinaria D +rrendamientos fabrica D Im/uestos D 'oli0as de se2uro D :ericio de aseo D Otros
B Costos I"#irectos #e Fa*ricaci" COSTOS DE IN=ENARIOS COSTO DE PRODUCCION DEL PERIODO D Inentario inicial de /roductos en /roceso E Costo total de /roductos en /roceso
$ ,""","""
% Inentario nal de /roductos en /roceso
$ !"","""
B COSTO DEL PRODUCTO TERMINADO D Inentario inicial de /roductos terminados E Costo total de /roductos terminados % Inentario nal de /roductos terminados
B COSTO DE LOS PRODUCTOS =ENDIDOS
$ -,!"",""" $ -,!"","""
INICIO
N ESTILO SAS --51/250625. O DE =ENTAS 8RE DE 1-,0
1-----2-----
26-----
!,!",""" -,B!","""
/2-----
4!",""" -,B!",""" -",""" 3!",""" % % % % % %
16?----
,1,?----,-B","""
,/0?----!,-B","""
,/0?----
CALZATODO CON ES ESTADO DE COSTO DE PRODUCCI TERMINADO CON CORTE A /, DE DICIE
'roducci*n Fa/atos ao "-4 ('ares)
'+86:
Costo /roducir cada /ar de 0a/atos
V+LO8
CONCEPTO Consumo de material directo (D)
&ano de obra directa
(D)
Costos Indirectos de fabricaci*n
'B+
Costo #e Pro#ucci"
(D)
Inentario Inicial de /roductos en /roceso
'B+
I"@e"tario Diso"i*&e ara &a Pro#ucci"
(%)
Inentario inal de /roductos en /roceso
'B+
Costo #e Pro#uctos ter)i"a#os
INICIO
ILO SAS N Y DE PRODUCTOS 8RE DE 1-,0
-"" -34,B""
=ALORES !,?"",""" 3,!"",""" ,?B","""
,1,?---,""","""
,3,?---!"","""
,/0?----
CALZATODO CON NIT4 .--51/25 =ARIACIONES PRES
RU8RO
PRESUPUESTO 1-,0
Ventas
3,!"","""
#eoluciones Ventas Total Ventas Netas
%
1/2-----
Costos #irectos &aterias 'rimas
!,"!,"""
Costos #irectos 'ersonal
3,!"","""
Costos Indirectos de abricaci*n
%
6.-2---
Total Costos Margen Bruto
+dministraci*n
,32.2--,""","""
Comercial
>?","""
Calidad
!","""
:e2uros y Otros
-"","""
Total Gastos Operativos
///----
Margen Operativo
,,102---
1astos inancieros
?!,"""
In2resos inancieros
%
1astos 6@traordinarios
%
In2resos 6@traordinarios Resultado Antes Impuestos
-"","""
,,-6----
INICIO
STILO SAS 625. PUESTALES
E;ECUTADO 1-,05 PRESUPUESTO REAL
=ARIACI
!,""",""" %
B3,""
-,!"",""" %
=ARIACI
B3,""
13?100--
,1100--
!G
!,?"","""
3>!,"""
BG
3,!"","""
%
"G
,?B","""
,?B","""
-""G
,1,?----
/102---
3BG
1-/63--
%-G
!","""
3G
,12200--
5
,"!",""" >?",""" %
% !","""
%-""G
!!","""
!","""
!"G
/26----
12----
?G
11663--
%"G
-4!,"""
!?G
6.?00--
%
"G
5
!",""" %
%
3"","""
61100--
"G
3"","""
-""G
%
-"","""
%-""G
5
162/3--
%4G
CONCLUSION Ca#a arcia"te #e& $ruo #e*e re#actar u" rraGo "o i"G
&os resu&ta#os #e& ejercicio =ARIACI
De acuer#o e& a"a&isis &a"tea#o e"tre e& resuuesto ( &a ejec #eter)i"a Hue &a ejecucio" se #io )e"os Hue &os resuuesta# )ie"tras Hue e& resuuesto &a"tea#o i"icia&)e"te Gue #e , )e"os #e $a"a"cias Gre"te a &os &a"ea#o4
14 I"te$ra"te:
/4 I"te$ra"te:
34 I"te$ra"te:
24 I"te$ra"te:
8I8LIO7RAFI E" e& si$uie"te cua#ro re&acio"e" &a *i*&io$raJa Hue 7H/s5JJJ.2erencie.comana
INICIO
S rior a ci"co re"$&o"es SO8RE &a i"terretaci" #e
ONES PRESUPUESTALES
cio" @er#a#era #e& a!o 1-,0 #e &a e)resa se o (a Hue &a u&i#a# "a&)"et Gue #e 6411040-4-6-4--- es #ecir Hue se o*tu@iero" 162/3--
reHuiriero" ara #esarro&&ar e& ejercicio: lisis%7ori0ontal.7tml
