SOP BENDAHARA 2.rtf

1

Struktur Bendahara Yayasan Yayasan

Ketua

Pengawas Bid. Keuangan

Bendahar a

Bendahar a

1.1; B endahara P enerimaan

Benda Bendaha hara ra Pene Penerim rimaa aan n adala adalah h oran orang g yang yang ditun ditunju juk k untu untuk k mene menerim rima, a, meny menyet etor orka kan, n, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan penerimaan uang dalam rangka pelaksanaan tata kelola keuangan dan operasional organisasi. Oleh karena itu, semua transaksi harus dicatat dalam pembukuan Bendahara Penerimaan. 1.2; Bendahara Pengeluaran

Bendah Bendahara ara Pengel Pengeluar uaran an adalah adalah orang orang yang yang ditunj ditunjuk uk untuk untuk menerim menerima, a, membay membayark arkan, an, menatausahak menatausahakan, an, dan mempertangg mempertanggungjaw ungjawabkan abkan pengeluaran pengeluaran uang untuk keperluan belanja belanja Yayasan Yayasan atas perintah Ketua Yayasan Yayasan dalam rangka pelaksanaan pelaksanaan tata kelola keuangan dan operasional operasional organisasi. organisasi. Oleh karena itu, transaksi-transaks transaksi-transaksii harus dicatat dalam pembukuan pembukuan Bendahara Pengeluaran. alam rangka pertanggungjawaba pertanggungjawaban n tersebut, tersebut, bendahara bendahara wajib melakukan pembukuan pembukuan baik secara manual dengan tulisan tangan t angan maupun menggunakan program komputer. Pembukuan bendahara diatur dalam Peraturan Yayasan tentang !ata "ara Penatausahaan dan Penyusunan #aporan Pertanggungjawaban Bendahara Keyayasan 1

Standar Kompetensi Bendahara Kompetensi Bendahara 1.1; 1

2

Bendahara Penerimaan Peran Utama Jabatan (Primary Job Role) $dalah $dalah menerim menerima, a, menyeto menyetorka rkan, n, menata menatausa usahak hakan, an, dan memper mempertan tanggu ggungj ngjawab awabkan kan penerimaan uang dalam rangka pelaksanaan tata kelola keuangan dan operasional organisasi. Tanggung Ta nggung Jawab Utama (Key Responsibilities)

Manual Job Description 1 Penerimaan dan penyetoran atas penerimaan penerimaan 2 %elaksanakan Penatausahaan Penerimaan - %enggunakan Buku Kas - Buku Pembantu Perinciaan Objek Penerimaan - Buku &ekapitulasi Penerimaan 'arian %engarsipkan Bukti Penerimaan 3 %engarsipkan

ndi!ator Kiner"a Pela!sanaan Tugas Tugas berdasar!an "obdes "obdes

- Slip !anda Setoran - Bukti Penerimaan #ainnya Ketua #ayasan #ayasan 4 Melapor!an Penerimaan !epada Ketua

1.2; 1

2

Bendahara Pengeluaran Peran Utama Jabatan (Primary Job Role) $dalah $dalah menerim menerima, a, membay membayark arkan, an, menata menatausa usahak hakan, an, dan memper mempertan tanggu ggungj ngjawab awabkan kan pengeluaran uang dalam rangka pelaksanaan tata kelola keuangan dan operasional organisasi. Tanggung Ta nggung Jawab Utama (Key Responsibilities)

1 2 3

4

5

Manual Job Description ndi!ator Kiner"a Menga"u!an permintaan pembayaran Pela!sanaan Tugas Tugas berdasar!an "obdes "obdes Menerima dan menyimpan uang persediaan Mela!sana!an pembayaran dari uang persediaan yang di!elolanya Meneliti !eleng!apan do!umen penga"uan pembayaran Mengembali!an do!umen penga"uan pembayaran tersebut apabila tida! memenuhi syarat dan atau tida! leng!ap

An A n

aran

Neraca

STANDARD OPERATING PROCEDURE Nama Proses

Persiapan Persiapan Pembukaan Sessi Kas Harian

Tanggal

PIC Proses

Bendahara Pengeluaran

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses persiapan mulai dari penga*uan kebutuhan uang untuk transaksi harian sampai dengan persiapan alat bantu transaksi. 2. +"J"#$ (enstandarisasi pr)ses persiapan pembukaan sessi kas harian ,. +#$%%"$% J##B - Bendahara bertanggung *awab atas pengeluaran uang yang akan digunakan untuk transaksi harian. - Bendahara bertanggung *awab atas tersedianya peralatan bantu transaksi seperti stempel alidasi/ Slip/ kwitansi/ dsb. . K$3'S' K$3'S' KH"S"S - 3alam k)ndisi Bendahara berhalangan/ pengeluaran uang dapat dikuasakan kepada pe*abat pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan Pengurus. - 3alam k)ndisi Kasir berhalangan/ persiapan dan pelaksanaan sessi kas harian dilakukan )leh sta5 pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan (ana*emen. 6. !78!3 - 9)rm Perm)h)nan "ang : 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan perm)h)nan uang tunai untuk kebutuhan )perasi)nal. : 9)rmulir yang dihunakan untuk men
- 9)rm Kasir 7;
pada kas Kasir. =. &#(P'!#$ - 9)rm Perm)h)nan "ang/

- 9)rm 8ash >ault !egister /

- 9)rm Kasir 7;
Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u

STANDARD OPERATING Nama Proses Process Owner

PROCEDURE

Persiapan Pembukaan Sessi Kas Harian Bena!ara Pengeluaran

Tanggal

Juli 2016

"e#isi

P"OS$S % &KT'('T&S)

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Bendahara ,engeluarkan .as! Bo ari brankas an menera!kan kepaa Kasir

Kasir

Kasir Teller SOP Pembukaan an

,enerima an memeriksa isi .as! Bo

,enga4ukan kebuu!an uang unai unuk ransaksi !arian Penuupan Brankas

Bendahara

Kasir Teller 3orm Permo!onan +ang

,engambil an menera!kan uang kepaa Kasir

,eng!iung uang sesuai engan 4umla! ang ia4ukan 3orm .as! (aul "egiser

Kasir

Kasir

Kasir

Kasir ,enusun uang paa cas!

Persiapan ala banu ransaksi

S$/$S&'

,eng-enr Penerimaan Kas paa Sisem &plikasi

,engisi 3orm Kasir $c!ange

bo berasarkan nilai nominal uang

3orm Kasir $c!ange


Penagangan Selisih Kas

Tanggal

PIC Proses


Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses penangan se*ak ditemukan ter*adinya selisih kas sampai dengan pr)ses *urnal penyesuaian pada akhir bulan. 2. +"J"#$ (enstandarisasi pr)ses penanganan apabila ter*adi selisih uang tunai pada Kasir dengan pen
: Selisih yang ter*adi antara uang tunai yang ada pada Kasir dengan pen
. '$9!(#S' "("( !e5erensi: - (anual Sistem (ana*emen Kas dan Kasir 6. +#$%%"$% J##B - Bendahara bertanggung *awab memeriksan pen
: 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan ter*adinya selisih kas pada Kasir. : 3)kumen yang menerangkan bahwa telah ter*adi selsih

=. &#(P'!#$ - Slip Selisih Kas - Berita #
Diperiks

Disetu u


Penanganan Selisi! Kas

Process Owner

Kasir

Tanggal

Juli 2016

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Kasir ,elaporkan er4aina selisi! kas kepaa Bena!ara

Kasir ,engisi Slip Selisi! Kas

Akunting

Bendahara

Slip Selisi! Kas

,embua Beria &cara Selisi! Kas

,en4urnal selisi! kas paa rekening selisi! kas Beria &cara Selisi! Kas

Akunting

SK Pengurus Tenang Selisi! Kas

Proses &k!ir Bulan 5 ,emeriksa posisi salo Slip Jurnal +mum Kasir Proses &k!ir Bulan 5 ,emperanggun4awabkan kekurangan kas

Tiak

Salo Posi 2i6 7

8a Akunting Proses &k!ir Bulan 5 S$/$S&'

,elakukan 4urnal penesuaian nilai salo selisi! ke rekening .S"

Slip Jurnal +mum


Penutupan Kas Harian

Tanggal

PIC Proses


Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses penutupan sessi kas mulai dari merapikan areal ker*a sampai dengan pen
: aktu untuk transaksi kas harian sesuai dengan ketentuan yang : Penanggung *awab kegiatan )perasi)nal : Sta5 yang bertanggung *awab atas transaksi harian kas. : #plikasi perangkat lunak k)mputer yang digunakan pada transaksi keuangan.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi: - (anual Sistem (ana*emen Kas dan Kasir - SP Pembukaan dan Penutupan Brankas - SP Penanganan Selisih Kas 6. +#$%%"$% J##B - Bendahara bertanggung *awab memeriksa dan men<)<)kkan *umlah uang dengan da5tar mutasi kas. - Kasir bertanggung *awab merapikan areal ker*a Kasir dan menyiapkan 3a5tar (utasi Kas dan 3a5tar !ekap +ransaksi Harian. . K$3'S' KH"S"S - 3alam k)ndisi Bendahara berhalangan/ pemeriksaan uang dan penandatanganan 3a5tar (utasi Kas dapat dikuasakan kepada pe*abat pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan Pengurus. - 3alam k)ndisi Kasir berhalangan/ penutupan sessi kas harian dilakukan )leh sta5 pengganti 4alternate berdasarkan ketetapan (ana*emen. ?. !78!3 - 3a5tar (utasi Kas

-

9)rm Kasir 7;
: 3a5tar yang berisi mutasi kas pada Kasir selama pr)ses transaksi pada sessi kas/ diper)leh dari Sistem #plikasi K)mputer : 9)rmulir yang digunakan untuk men
-

3a5tar !ekap +ransaksi Harian : 3a5tar rekapitulasi transaksi harian yang dilakukan Kasir pada sessi kas/ diper)leh dari Sistem #plikasi K)mputer

=. &#(P'!#$ - 3a5tar (utasi Kas - 9)rm Kasir 7;
Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u


Penuupan Sessi Kas Harian Kasir

PROCEDURE

Tanggal

Juli 2016

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Kasir ,emeriksa areal ker4a9 an memasikan iak aa uang an buki ransaksi ang eringgal

Kasir ,eng-enr Pengeluaran Kas paa Sisem &plikasi

Kasir

Teller Kasir

,enceak *aar ,uasi Kas paa Sisem &plikasi

,enera!kan *aar ,u2asi Kas an +ang unai kepaa ,ana4er

*aar ,uasi Kas

3orm Kasir $0c!ange

Kasir Teller ,enimpan sempel #aliasi an sura-sura ber!arga ke alam .as! Bo0

Bendahara ,enanaangani *aar ,uasi Kas

Bendahara

8a

Sesuai 7

,eng!iung uang an cocokkan engan *aar ,uasi Kas

SOP Penanganan Selisi! Kas

SOP Pembukaan an Penu2upan Brankas Tiak

Kasir *aar "ekap Transaksi Harian ,enimpan .as! Bo ke alam

Kasir ,enceak *aar "ekap Transaksi Harian

/akukan Proseur Selisi! Kas

Kasir ,enera!kan *aar "ekap Transaksi Harian an Buk2i Transaksi kepaa &kun2ing

S$/$S&'


Pembayaran

Tanggal

PIC Proses

Kasir

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses penarikan tabungan mulai angg)ta mengisi Slip Pembayaran sampai dengan penyerahan uang kepada pem)h)n. 2. +"J"#$ (enstandarisasi pr)ses pembayaran. ,. 379'$'S' Pembayaran

: Pr)duk *asa keuangan berupa layanan tabungan dengan syarat dan ketentuan yang diatur dalam SK Pengurus tentang Pr)duk +abungan.

Kasir

: Sta5 yang bertanggung *awab atas transaksi harian.

angg)ta tabungan. Sistem #plikasi keuangan

: 'ndiidu atau lembaga yang telah mendapatkan layanan *asa : #plikasi perangkat lunak k)mputer yang digunakan pada transaksi

. '$9!(#S' "("( !e5erensi: - Kepmen K)perasi dan "K( tentang Petun*uk Pelaksanaan K)perasi Simpan Pin*am - (anual Sistem (ana*emen Bendahara Pengeuaran - (anual Sistem (ana*emen Kas @ Kasir - SK Pengurus +entang Pembayaran 6. +#$%%"$% J##B - Kasir bertanggung *awab melakukan pr)ses pembayaran. . K$3'S' KH"S"S - 3alam k)ndisi pr)ses pembayaran dilakukan bukan )leh pem)h)n/ maka pem)h)n harus membuat surat kuasa bermaterai kepada pihak yang diberi kuasa. - 3alam hal pembayaran dilakukan diluar kant)r harus 4 sesuai persetu*uan Bendahara / pengiriman uangnya dilakukan )leh dua )rang. ?. !78!3 - Slip Penarikan tabungan pada

: 9)rmulir yang digunakan angg)ta untuk melakukan penarikan

- Buku +abungan

: Buku yang dikeluarkan )leh untuk men
=. &#(P'!#$ - Slip Penarikan - Buku +abungan Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u


Pengeluaran +ang

Process Owner

Bagian Operasional

Tanggal

Juli 2016

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Pemohon ,engisi an menanaangani Slip Penarikan

Kasir ,emeriksa kelengkapan pengisian Slip Penarikan

&a Buku 7

Tiak

8a

Slip Penarikan

Kasir B&T&/

,embaningkan ana 2angan paa Slip Penarikan an Specimen Tana Tangan

8a

B&T&/

Specimen Tana Tangan

Tiak Kasir

Salo .ukup 7

,emeriksa Salo Tabungan paa Sisem &plikasi

Slip Penarikan 8a

Sesuai 7

Tiak

Buku Tabungan 8a Kasir ,elakukan proses ransaksi penarikan paa Sisem &plikasi

Kasir ,elakukan #aliasi ransaksi %an menceak Buku Tabungan)

Kasir ,eng!iung uang an menera!kan kepaa anggo 2a

S$/$S& '


Penga*uan Pembiayaan

Tanggal

PIC Proses

Bagian (arketing

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses penga*uan pembiayaan mulai #ngg)ta mengisi aplikasi pembiayaan sampai dengan berkas lengkap siap dipr)ses lebih lan*ut. 2. +"J"#$ (enstandarisasi pr)ses penga*uan pembiayaan. ,. 379'$'S' Pembiayaan

#ngg)ta (arketing pembiayaan 8ust)mer Seri
: Pr)duk berupa penyediaan dana untuk m)dal ker*a atau inestasi/ sewa/ pembelian barang maupun s)sial sesuai dengan persyaratan dan ketentuan yang diatur dalam Keputusan Pengurus. : 'ndiidu atau lembaga yang telah mendapatkan layanan *asa pembiayaan baik angg)ta maupun
: Sta5 yang bertugas memberikan pelayanan 5r)nt )A
. '$9!(#S' "("( !e5erensi: - Kepmen K)perasi dan "K( tentang Petun*uk Pelaksanaan K)perasi Simpan Pin*am - (anual Sistem (ana*emen Pembiayaan - SK Pengurus +entang Pr)duk Pembiayaan 6. +#$%%"$% J##B - 8ust)mer Seri
: 9)rmulir yang digunakan )leh
=. &#(P'!#$ - #plikasi Pembiayaan

Pengesahan

Dibuat

Diperiks

Disetu u


Penga4uan &nggaran

Tanggal

Process Owner

Bagian ,arke2ing

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

Juli 2016

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Anggota

Customer Service &plikasi Pembia1aan

,engisi &plikasi Pembiaaan an melengkapi persaraan

,emeriksa kelengkapan persaraan

/engkap 7

8a

Tiak

Customer Service

Anggota

Customer Service

,elengkapi pers1ara2an

,elakukan analisa awal konisi anggo2a

SK Pengurus Ten2ang Prouk Pembia1aan

Customer Service 3ile Pembia1aan ,embua ile pembiaaan

8a

,emenu!i s1ara2 7

Tiak

S$/$S&'

B&T&/


#nalisis #nggaran

Tanggal

PIC Proses

Petugas #nalisis

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses analisa pembiayaan mulai dari 5ile pembiayaan didisp)sisikan kepada #<<)unt i
: Pr)duk berupa penyediaan dana untuk m)dal ker*a atau inestasi/ sewa pembelian barang maupun s)sial sesuai dengan prinsip syariah dengan persyaratan dan ketentuan yang diatur dalam Keputusan Pengurus.

#ngg)ta pembiayaan

: 'ndiidu atau lembaga yang telah mendapatkan layanan *asa

(arketing pembiayaan

: Penanggung *awab kegiatan pemasaran pr)duk simpanan dan

#<<)unt i
: Sta5 yang bertugas mempr)ses/ menganalisa dan mem)nit)r setiap penga*uan pembiayaan.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi: - Kepmen K)perasi dan "K( tentang Petun*uk Pelaksanaan K)perasi Simpan Pin*am - (anual Sistem (ana*emen Pembiayaan - SK Pengurus +entang Pr)duk Pembiayaan

6. +#$%%"$% J##B - (arketing bertanggung *awab mendisp)sisikan 5ile pembiayaan untuk dipr)ses )leh #<<)unt i
: +abel yang berisi *adwal kun*ungan Kepada angg)ta yang telah disepakati )leh angg)ta. : 9)rmulir yang digunakan )leh petugas surey untuk men
- 9)rm #nalisa Pembiayaan

- 9)rm #nlisa Yuridis yuridis - 9)rm +aksasi Jaminan - (em) K)mite Pembiayaan K)mite

: 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan hasil analisa terhadap k)ndisi 8al)n penerima pembiayaan. : 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan hasil analisa terhadap angg)ta berbadan hukum. : 9)rmulir yang digunakan untuk melap)rkan hasil teksasi *aminan pembiayaan. : 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan persetu*uan Pembiayaa n.

=. &#(P'!#$ - Jadwal Kun*ungan 8al)n #ngg)ta - Kertas Ker*a Surey - 9)rm #nalisa Pembiayaan - 9)rm #nalisa Yuridis - 9)rm +aksasi Jaminan - (em) K)mite Pembiayaan

Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u


&nalisa &nggaran

Tanggal

Process Owner

Bagian ,arke2ing

"e#isi

P"OS$S % &KT'('T&S)

Juli 2016

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Marketing

Account Officer

Account Officer

Account Officer

,enisposisikan ile pembiaaan unuk iproses ole! &ccoun Oicer

,embua 4awal kun4ungan %sur#e) anggoa

,elakukan wawancara engan anggoa an pi!akpi!ak ang 2erkai2

,elakukan in#esigasi an pengumpulan a2a-a2a

Account Officer

Jawal Kun4ungan anggo2a Keras Ker4a Sur#e1

Account Officer 3orm &nalisa Pembia1aan

,enusun /aporan &nalisa Pembia1aan

,elakukan penilaian 4aminan pembia1aan

3orm &nalisa 8uriis

Account Officer ,enusun /aporan Penilaian Jaminan

3orm Taksasi Jaminan

Account Officer ,emo Komie Pembia1aan

S$/$S&'


Persetu*uan #nggaran

Tanggal

PIC Proses

K)mite Pembiayaan

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses persetu*uan dan realisasi pembiayaan mulai dari penga*uan 5ile pembiayaan kepada K)mite Pembiayaan sampai dengan pr)ses pen
: Pr)duk berupa penyediaan dana untuk m)dal ker*a atau inestasi/ sewa/ pembelian barang maupun s)sial sesuai dengan persyaratan dan ketentuan yang diatur dalam Keputusan Pengurus.

#<<)unt i
: Sta5 yang bertugas mempr)ses/ menganalisa dan mem)nit)r setiap penga*uan pembiayaan. K)mite Pembiayaan : &embaga yang berwenang memberikan persetu*uanC pen)lakan dan keputusan setiap penga*uan 5asilitas pembiayaan. #dmin Pembiayaan : Sta5 yang bertugas menangani kegiatan administrasi pembiayaan. Kasir

: Sta5 yang bertanggung *awab atas transaksi harian kas.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi: 6. +#$%%"$% J##B - #<<)unt 55i
- Kepmen K)perasi dan "K( tentang Petun*uk Pelaksanaan K)perasi Simpan Pin*am - (anual Sistem (ana*emen Pembiayaan - SK Pengurus +entang Pr)duk Pembiayaan.

6. +#$%%"$% J##B - #<<)unt 55i
?. !78!3 - (em) K)mite Pembiayaan

: 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan persetu*uan K)mite Pembiayaan.

- Surat Perseteu*uan Penga*uan Pembiayaan : Surat yang berisi pemberitahuan persetu*uan penga*uan pembiayaan kepada angg)ta - #kad Pembiayaan : Surat Per*an*ian pembiayaan antara angg)ta. - Berita #
- Slip Pen
: 3)kumen yang dibuat sebgai tanda bukti serah terima *aminan antara angg)ta. : 9)rmulir yang berisi da5tar *aminan disimpa n : 9)rmulir yang digunakan untuk pr)ses pen
=. &#(P'!#$ - (em) K)mite Pembiayaan - Slip Pen
Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u

STANDARD OPERATING

PROCEDURE

Nama Proses

Perseu4uan an "ealisasi &nggaran

Tanggal

Process Owner

Komie Pembia1aan

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

Juli 2016

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Account Officer

Komite Pembiayaan

,enga4ukan Hasil &nalisa kepaa Komie Pembia1aan

,emberikan perse2u4uan penolakan secara sirkulasi %seluru! anggoa komi2e Secara obeki )

,emo Komie Pembia1aan 3orm &nalisa Pembia1aan 3orm Taksasi Jaminan

Admin Pembiayaan

Perseu4uan 7

8a

,enampaikan Sura2 Perseu4uan Penga4uan Pembiaaan kepaa anggo2a

Sura Perseu4uan Penga4uan Pembia1aan

Tiak

S$/$S&'

Admin Pembiayaan

Admin Pembiayaan

,enginormasikan penolakan penga4uan pembiaaan kepaa calon anggo2a

,eniapkan &ka Pembia1aan

Kasir

Admin Pembiayaan

,elakukan pencairan pembiaaan

,embua rekening pembiaaan baru paa Sisem &plikasi

&ka Pembia1aan

Admin Pembiayaan Sera! erima 4aminan pembia1aan

Beria &cara Sera! Terima Jaminan 3orm "egisrasi Jaminan Slip Pencairan Pembia1aan


Penutupan Kas Harian

Tanggal

PIC Proses

Kasir

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses m)nit)ring pembiayaan mulai dari membuat 3a5tar $)minati5 Pembiayaan sampai dengan m)nit)ring pelaksanaan penyelesaian pembiayaan bermasalah. 2. +"J"#$ (enstandarisasi pr)ses m)nit)ring pembiayaan. ,. 379'$'S' Pembiayaan

K)lektibilitas ketepatan

: Pr)duk berupa penyediaan dana untuk m)dal ker*a atau inestasi/ sewa/ pembelian barang maupun s)sial sesuai dengan persyaratan dan ketentuan yang diatur dalam Keputusan Pengurus. : Klasi5ikasi a<<)unt pembiayaan berdasarkan kualitasC

*adwal pembayaran/ diklasi5ikasikan men*adi : &an
. '$9!(#S' "("( !e5erensi: - Kepmen K)perasi dan "K( tentang Petun*uk Pelaksanaan K)perasi Simpan Pin*am - (anual Sistem (ana*emen Pembiayaan - SK Pengurus +entang Pr)duk Pembiayaan

6. +#$%%"$% J##B - #dmin Pembiayaan bertanggung *awab melakukan )n desk m )nit)ring berdasarkan 3a5tar $)minati5 dan 3a5tar K)lektibilitas. - #<<)unt 55i
. K$3'S' KH"S"S -

?. !78!3 - 3a5tar $)minati5 Pembiayaan : 3a5tar yang berisikan data-data terakhir a<<)unt pembiayaan setiap angg)ta. - 3a5tar K)lektibilitas tingkat

: 3a5tar klasi5ikasi a<<)unt pembiayaan berdasarkan ketepatan pembayaran angsuran.

=. &#(P'!#$ - 3a5tar $)minati5 Pembiayaan - 3a5tar K)lektibilitas

Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u


,onioring Pengawasan &nggaran

Process Owner

Bagian Operasional

Tanggal

Juli 2016

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

Admin Pembiayaan

Admin Pembiayaan

,emeriksa *aar Nominai Pembiaaan

,enusun klasiikasi accoun pembiaaan alam *aar Kolekibilias %/9 K/9 *9 ,)

Account Officer

*aar Kolekibilias

Account Officer

Komite

,elakukan kun4ungan anggoa e#aluasi an analisa penebab pembiaaan bermasala!

Solusi melalui kebi4akan Komie Pembiaaan

S$/$S&'

*aar Nominai Pembiaaan

,elakukan penagi!an secara inensi kepaa nasaba! engan kolekibilias K/9 *9 ,

/aporan Kun4ungan anggoa

Tiak Admin Pembiayaan

Account Officer

,embua Sura Penelesaian Pembiaaan Bermasala!

,enga4ukan usulan penelesaian masala! kepaa Komie Pembiaaan

Admin Pembiayaan

8a

Seu4u 7

Account Officer

,enerima pernaaan kesanggupan ari anggoa

S$/$S&'

Account Officer ,enusun usulan penelesaian pembiaaan bermasala!

+sulan Penelesaian Pembiaaan Bermasala!


Pengadaan Barang

Tanggal

PIC Proses

Bagian "mum

Revisi

Juli 201

1: "+&N; /'N;K+P ,engaur proses pengaaan barang an 4asa mulai ari penga4uan pengaaan ari user sampai engan penera!an barang kepaa user: 2: T+J+&N ,ensanarisasi proses pengaaan barang an 4asa: <: *$3'N'S' Barang an 4asa

5 Kebuu!an K$"'S baik berupa barangbena maupun 4asalaanan erenu:

+ser

5 Sa aau Pengurus ang menga4ukan kebuu!an barang 4asa:

Bagian +mum

5 Sa ang berugas menangani proses pengelolaan in#enaris %ie asse)

Pengurus ;eneral Bena!ara

5 Baan Pengurus 5 Pimpinan an penanggung 4awab eringgi operasional !arian:

=: 'N3O",&S' +,+, "eerensi5 - ,anual Sisem ,ana4emen +rusan +mum an Kanor >: T&N;;+N; J&?&B - +ser beranggung 4awab aas penga4uan barang 4asa ang iperlukan: - Bagian +mum beranggung 4awab melakukan proses pengaaan barang an 4asa: - Pengurus beranggung 4awab aas perseu4uan pengaaan barang an 4asa i luar anggaran an i aas nilai "p: >:000:0009-: - Bena!ara beranggung 4awab aas perseu4uan pengaaan barang an 4asa sampai engan nilai "p: >:000:0009-: 6: KON*'S' KH+S+S @: "$.O"* - 3orm Permo!onan Pengaaan Barang Jasa - Purc!ase Oer %PO) - Sura Perina! Ker4a %SPK) - Buku *aar 'n#enaris

5 3ormulir ang igunakan unuk menga4ukan permo!onan pengaaan barang4asa 5 3ormulir ang ikeluarkan Bagian +mum unuk melakukan orer barang kepaa #enor 5 Sura ang ikeluarkan Bagian +mum unuk melakukan orer 4asa kepaa #enor 5 Buku ang berisi enang *aar 'n#enaris %Barang aau 4asa)

A: /&,P'"&N - 3orm Permo!onan Pengaaan Barang Jasa - Purc!ase Orer Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u

STANDARD OPERATING

PROCEDURE

Nama Proses

Pengaaan Barang an Jasa

Tanggal

Process Owner

Bagian +mum

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

Juli 2016

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

User

,engisi 3orm Permo!onan Pengaaan Barang an Jasa

Bagian Umum

,elakukan #eriikasi 4enis barang4asa ang ia4ukan

"uin  Sesuai &nggaran 7

8a

Tiak

3orm Permo!onan BarangJasa

Kepaa ,ana4er

3orm Permo!onan BarangJasa

Nilai C "p: > Jua 7

Tiak

8a

Seu4u 7

T

B&T&/

T

Se2u4u 7

8a Bagian Umum

Bagian Umum

Purc!ace Orer SPK

Bagian Umum

,enerima an memeriksa ,enera!kan barang kepaa user

S$/$S&'

barang 4asa ang ipesan ari #enor

,embua Purc!ace Orer Sura Perina! Ker4a

8a

Tana Terima Barang Beria &cara


Pengeluaran 3ana Kas "mum

Tanggal

PIC Proses

Bagian Keuangan

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses pengeluaran dana kas umum mulai dari penga*uan perm)h)nan uang dari user sampai dengan penyerahan uang )leh bendahara. 2. +"J"#$ (enstandarisasi pr)ses pengeluaran dana kas umum. ,. 379'$'S' Kas "mum : 3ana kas yang disiapkan untuk kebutuhan )perasi)nal tertentu "ser : Sta5 atau Pengurus yang bertanggung *awab dalam penggunaan dana yang dia*ukan. Kasir : Sta5 yang bertugas menerima dan melakukan pembayaran dana Bendahara : Pe*abat )perasi)nal tertinggi . '$9!(#S' "("( !e5erensi: - PS#K 101- 110 - P#PS' - (anual Sistem (ana*emen Kas dan Kasir 6. +#$%%"$% J##B - "ser bertanggung *awab atas penggunaan dana yang dia*ukannya. - Kasir bertanggung *awab atas eri5ikasi anggaran dan pengeluaran dana kas umum - Bendahara bertangung *awab menyetu*ui atau men)lak pengeluaran dana. . K$3'S' KH"S"S - 3alam k)ndisi Bendahara berhalangan/ kewenangan untu k persetu*uan se
: 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan pengeluaran dana kas umum

=. &#(P'!#$ - 9)rm Perm)h)nan "ang

Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u


Pengeluaran *ana Kas +mum Operasional

PROCEDURE

Tanggal "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

Juli 2016

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

User

Kasir

Manaer

,engisi 3orm Permo!onan +ang

,elakukan #eri6ikasi permo!onan ana apaka! sesuai engan anggaran

,emberikan perseu4uan a2au penolakan penga4uan ana

Seu4u 7 8a

3orm Permo!onan +ang

Tiak

B&T&/

Teller ,emproses pengeluaran ana kas umum

,enanaangani kolom 2ana 

S$/$S&'



Pengeluaran 3ana Kas Ke
Tanggal

PIC Proses

Bagian Keuangan

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses pengeluaran dana kas ke
: 9)rmulir yang digunakan untuk menga*ukan pengeluaran dana kas ke
=. &#(P'!#$ - 9)rm Perm)h)nan "ang

Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u


PROCEDURE

Pengeluaran *ana Kas Kecil Bagian Keuangan

Tanggal "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

Juli 2016

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

User

Akunting

,engisi 3orm Permo!onan +ang

,elakukan #eri6ikasi permo!onan ana apaka! sesuai engan anggaran


,emberikan perseu4uan a2au p

Seu4u 7

Tiak

8a

Kasir ,emproses pengeluaran ana kas kecil

S$/$S&'


Penerimaan "ang

Tanggal

PIC Proses

Bendahara Penerimaan

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses penerimaan mulai mengisi Bukti Set)ran sampai dengan penyerahan 8)py Bukti Set)ran dan men
: Penerimaan uang dengan syarat dan ketentuan yang diatur dalam SK Pengurus tentang semua transaksi penerimaan. Bendahara : Penanggung *awab kegiatan )perasi)nal. Sistem #plikasi : #plikasi perangkat lunak k)mputer yang digunakan pada transaksi keuangan.

. '$9!(#S' "("( !e5erensi: - (anual Sistem (ana*emen Simpanan - (anual Sistem (ana*emen perasi)nal - SK Pengurus +entang Penerimaan "ang Yayasan 6. +#$%%"$% J##B - Bendahara bertanggung *awab melakukan pr)ses penerimaan uang. . K$3'S' KH"S"S - 3alam hal penerimaan uang dilakukan diluar kant)r/ maka yang menerima set)ran wa*ib segera meneruskannya kepada Bendahara. ?. !78!3 - Bukti Set)ran - Buku +abungan

: 9)rmulir yang digunakan )leh Yayasan untuk melakukan penyet)ran dana ke Bank : Buku yang dikeluarkan )leh untuk men
=. &#(P'!#$

- Bukti Set)ran - Buku +abunganC%ir) Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u

STANDARD OPERATING Nama Proses

Penerimaan +ang

Process Owner

Bagian Operasional

PROCEDURE

Tanggal

Juli 2016

"e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

*OK+,$N"$.O"*

,+/&'

anggota ,engisi an menanaangani Buki Seoran

anggota ,enera!kan Buki Seor9 %Buku Tabungan) an uang unai kepaa Bank

Teller

Kasir ,emeriksa Buki Seor an meng!iu ng 4umla! uang 2unai %H&"+S S$S+&')

/akukan proses penanganan uang palsu

,emeriksa keaslian uang

8a

+ang Palsu 7

Buki Se2oran

Proseur Penanganan +ang Palsu

Tiak

Teller ,enera!kan .op Buk2i Seor an Buku Tabungan kepaa anggo2a

S$/$S&'

Kasir ,enceak (aliasi paa Buki Seoran %an ransaksi paa Buku Tabungan)

Kasir ,emproses ransaksi se2oran abungan paa Sisem &plikasi

Kasir ,enimpan uang paa cas! bo0

Buki Se2oran Buku Tabungan


!ekrutmen Karyawan

Tanggal

PIC Proses

Bagian S3(

Revisi

Juli 201

1. !"#$% &'$%K"P (engatur pr)ses rekrutmen karyawan mulai dari pr)ses pen
: 9)rmulir yang harus disi )leh karyawan yang menga*ukan lamaran kepada K7!'S : 9)rmulir penilaiaan hasil wawan
=. &#(P'!#$ - #plikasi Pembiayaan - 9)rm awan
Pengesahan Dibuat

Diperiks

Disetu u


PROCEDURE

"ekrumen Karawan Bagian +mum an S*,

Tanggal "e#isi

P"OS$S %&KT'('T&S)

*OK+,$N"$.O"*

Bagian Umum Seleksi pers1ara2an aminis2rasi

,+/&'

Bagian Umum ,engisis 3orm ?awancara

/ulus 7

?awancara .alon Kar1awan

8a Bagian Umum *okumen Hasil Tes Psikologi

/ulus 7

Tes Psikologi

8a Bagian Umum *okumen Hasil Tes Kese!aan

/ulus 7

8a

,embua an memberikan Oering /eer

Juli 2016

Tes Kesa!a2an

,enana2angi Per4an4ian Ker4a

S$/$S&'

SOP BENDAHARA 2.rtf

Recommend Documents