SOP Proses Pembayaran Hutang Ke Supplier Proses
Dokumen
Keterangan ·
Mulai Invoice 2x
Faktur Pajak
Kasir
·
Membuat tanda terima manual untuk supplier atas tukar faktur
Surat Jalan TT Tukar Faktur
Bagian pembelian melengkapi PP, PO, DN
2x
PP
· ·
PO
·
DN
Faktur Pajak rangkap 2, yang pertama untuk proses pembayaran, dan kedua untuk input PPn Masukan oleh Accounting. TT Tukar Faktur (Tanda Terima Tukar Faktur Manual) dibuat rangkap 2, yang pertama untuk supplier dan yang kedua untuk proses pembayaran. pembayaran.
PP : Permintaan Pembelian PO : Purchase Order DN : Delivery Note DN dibuat oleh bagian gudang, dan disetujui oleh pembelian.
Kasir Membuat tanda terima tagihan secara sistem ROA
Update Record Hutang
Finance
Kasir Revisi tanda terima secara sistem ROA
Melakukan Verifikasi
·
TTT
·
Invoice
·
PP PO
Faktur Pajak TT Tukar Faktur
Setuju pembayaran (dokumen lengkap dan benar)
Tidak
DN ·
Surat Jalan
Di kembalikan ke purchasing untuk untuk dilengkapi atau di revisi
TTT
TTT : Tanda Terima Tagihan Ketika kasir membuat TTT secara otomatis akan menambah jumlah hutang ke supplier.
Verifikasi semua dokumen baik dari supplier (Invoice, Faktur Pajak, Surat Jalan), Pembelian (PP, PO), Gudang (DN), dan Kasir (TT tukar faktur manual, TTT) Verifikasi meliputi harga, qty, pajak, tanggal, dan kelengkapan dokumen (ttd, materai, stampel), dan antara dokumen yang satu dengan dokumen yang lainnya harus sama baik harga, qty, pajak dll.
Iya Finance Membuat FPG, Bank Keluar dan BG sesuai jatuh tempo
1
e s a h P
·
Bank Keluar
Giro
Patokan jatuh tempo berdasarkan tanggal tukar faktur. Ex: Jatuh tempo supplier A 30 hari, tanggal BG akan dibuat 30 hari setelah tukar faktur.
SOP Proses Pembayaran Hutang Ke Supplier Proses
Dokumen
Keterangan
1
Kadiv Finance & Acc Mencocokkan antara jumlah tagihan dengan
Invoice
Form Bank Keluar
PO
Faktur Pajak
Finance Approved Pembayaran atau tidak
PP
Tidak
TT Tukar Faktur
DN
Surat Jalan
TTT
Revisi Bank Keluar Bank Keluar
Giro
Iya
Direksi Approved pembayaran dan TTD BG
·
Kasir Eksekusi Giro (Sesuai tanggal Jatuh Tempo)
Update Saldo Bank Perusahaan Update Record Hutang
Selesai
e s a h P
·
Eksekusi Giro bisa dilakukan di bank (oleh bag umum), atau supplier bisa mengambil di kasir langsung dengan membawa TT Tukar faktur, dan nanti dibuatkan tanda terima BG yang distampel oleh supplier. Pada saat eksekusi giro, bank keluar dipermanenkan artinya sudah mengurangi saldo bank perusahaan, dan secara otomatis akan mengurangi hutang ke supplier.
