SOP Permohonan, Pembayaran Dan Pertanggungjawaban Perjalanan Dinas

STANDARD OPERATING PROCEDURE (SOP)

Dibuat oleh

Direviu oleh

Disetujui oleh

Kasubbag Keuangan

Sekretaris,

Inspektur,

TAHUN 2015

SOP Permohonan, Pembayaran dan Pertanggungjawaban Perjalanan Dinas

Diketahui oleh Pengelola SOP

DAFTAR RIWAYAT REVISI SOP PERMOHONAN , PEMBA PEMBAARAN dan PER!AN""#N"$A%ABAN PER!AN""#N"$A%ABAN PERJALANAN DINAS

Revisi ke-

Uraian Materi Revisi

Tanggal Usulan


Tanggal Berlaku

UNIT KE KERJA

Sekretariat In Inspektorat Ka Kabupaten Mu Musi Ra Rawas

BAGIAN/ BIDANG/ SUBBAGIAN

Sub Bagian Keuangan

Kode  Kegiatan  !rosedur !er"o#onan$ !e"ba%aran !ertanggung&awaban !ertanggung&awaban !er&a'anan Dinas

dan

A( UMUM )(

Perj Perjal alan anan an dina dinas s adal adalah ah &erj &erjal alan anan an 'e luar luar tem& tem&at at 'edud 'edudu'a u'an n bai' bai' &erse &erseora oranga ngan n mau&un mau&un se(ar se(ara a bersa bersama ma yang yang dila'u dila'u'a 'an n dalam dalam wilaya wilayah h Re&ubl Re&ubli' i' )ndone )ndonesia sia untu' untu' 'e&en 'e&entin tingan gan negara negara dan atas atas &erintah &ejabat yang berwenang*

*(

Dasar Pela'sanaan Perjalanan Dinas + a* Peraturan Peraturan Menteri Menteri euangan euangan Nomor Nomor + -./PM*0./1002 -./PM*0./1002 tentang tentang Perjalana Perjalanan n Dinas $abatan Dalam Negeri Bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai !ida' !eta&* !eta&* b* Pera Peratu tura ran n

Men Menteri teri

eu euanga ngan

Nomo Nomorr

+

31/P 1/PM*0 M*0./ ./10 1002 02

ten tentang tang

Perubahan Atas Peraturan Menteri euangan Nomor + -./PM*0./1002 tentang Perjalanan Dinas $abatan Dalam Negeri Bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai !ida' !eta&* (* Peraturan Peraturan Dire'tur Dire'tur $enderal $enderal Perbend Perbendahara aharaan an Nomor + 4-/PB/100 4-/PB/1002 2 tentang tentang Petunj Petunju' u' Pela's Pela'san anaan aan Perjal Perjalana anan n Dinas Dinas $abata $abatan n Dalam Dalam Negeri Negeri Bagi Bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai !ida' !eta&* d* Peraturan Peraturan Dire'tur Dire'tur $enderal $enderal Perbend Perbendahara aharaan an Nomor + 42/PB/100 42/PB/1002 2 tentang tentang Perubahan Perubahan Atas Peraturan Peraturan Dire'tur Dire'tur $enderal $enderal Perbendah Perbendaharaan araan Nomor + 4-/PB/ 4-/PB/100 1002 2 tentan tentang g Petun Petunju' ju' Pela' Pela'san sanaan aan Perjal Perjalana anan n Dinas Dinas $abata $abatan n Dalam Negeri Bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai !ida' !eta&* e* Peraturan Peraturan Dire'tur Dire'tur $enderal $enderal Perbend Perbendahara aharaan an Nomor + 33/PB/100 33/PB/100. . tentang tentang Me'anisme Pembayaran atas beban APBD* 5* Peratu Peraturan ran Bu&ati Bu&ati Musi Musi Rawas Nomor Nomor -6 !ahu !ahun n 106- tentan tentang g Perubaha Perubahan n atas Peraturan Bu&ati Musi Rawas Nomor 67 !ahun !ahun 106- tentang Standar Biaya !ahun Anggaran 106.* SOP Permohonan, Pembayaran dan Pertanggungjawaban Perjalanan Dinas

g* e&utusan

)ns&e'tur

abu&aten

Musi

Rawas

Nomor

+

14/P!S/)ns&e'torat/106. tanggal 08 9ebruari 106. tentang Peneta&an !rans&o rans&ort rt Perjal Perjalan anan an Dinas Dinas Dalam Dalam Rang' Rang'a a Penug Penugasa asan n Pengaw Pengawasa asan n Dalam Daerah di :ing'ungan )ns&e'torat abu&aten Musi Rawas !ahun 106.* +(

ebija'an ebija'an Pela'sana Pela'sanaan an Perjalanan Perjalanan Dinas berdasar'a berdasar'an n 'etentuan yang berla'u adalah sebagai beri'ut+ a. Pela'sanaan &erjalanan dinas hanya dila'u'an untu' hal;hal yang &enting

saja saja deng dengan an meng mengut utam ama' a'an an &rin &rinsi si& & e5is e5isie iens nsii dan dan e5e' e5e'ti ti
&erj &erjal alan anan an

dina dinas s

sam& sam&ai ai

deng dengan an

&ert &ertan angg ggun ungj gjaw awab aban anny nya a

waji wajib b

dido'umentasi'an dengan tertib* d* Pejaba Pejabatt yang yang berwen berwenang ang dalam menerbit menerbit'an 'an Surat Perint Perintah ah Perjala Perjalanan nan Dinas se'aligus meneta&'an ting'at golongan &erjalanan dinas dan alat tran trans& s&or ortt

yang yang

digu diguna na'a 'an n

untu untu' '

mela mela's 'san ana' a'an an

&erj &erjal alan anan an

yang yang

bersang'utan dengan mem&erhati'an 'e&entingan serta tujuan &erjalanan dinas tersebut* e* Pejabat

dan

&egawai

yang

mela'u'an

&erja rjalanan

dinas

wajib

menyam&ai'an do'umen &ertanggungjawaban biaya &erjalanan dinas* f. Pejabat yang berwenang dan &ejabat/&egawai &ejabat/&egawai yang mela'u'an &erjalanan

dinas bertanggung jawab se&enuhnya atas 'erugian yang diderita oleh negara/dae negara/daerah rah sebagai sebagai a'ibat a'ibat dari 'esalahan 'esalahan,, 'elalaian 'elalaian atau 'eal&aan 'eal&aan yang bersang'utan dalam hubungannya dengan &ela'sanaan &erjalanan dinas yang bersang'utan*


,(

!e&abat %ang berwenang "enandatangani S!!D !egawai/pe&abat %ang akan "e'akukan per&a'anan dinas

!enandatangan pada 'e"bar perta"a

Pejabat stru'tural eselon ))

Bu&ati

Pejabat stru'tural eselon )))

)ns&e'tur

Pejabat stru'tural eselon )=

)ns&e'tur

Pejabat 9ungsional Auditor/P1#PD

)ns&e'tur

Pegawai Administrasi #mum

)ns&e'tur

B( !EJABAT/!EGA-AI

!enandatangan !enandatangan pada 'e"bar kedua

PP! di 'anan atas )ns&e'tur di anan Bawah PP! di 'anan atas )ns&e'tur di anan Bawah PP! di 'anan atas )ns&e'tur di anan Bawah PP! di 'anan atas )ns&e'tur di anan Bawah

.ANG

PP! di 'anan atas )ns&e'tur di anan Bawah

TERKAIT

DENGAN

!EAKSANAAN

!ERJAANAN DINAS Para Para &ejaba &ejabatt yang yang ter'ai ter'aitt denga dengan n &ela's &ela'sana anaan an &erjal &erjalana anan n dinas, dinas, antara antara lain lain adalah sebagai beri'ut + 6*

)ns&e'tur

1*

Se'retaris

4*

Para )rban %ilayah

-*

e&ala Sub Bagian Peren(anaan dan Pela&oran

.*

e&ala Sub Bagian euangan

3*

e&ala Sub Bagian #mum e&egawaian

2*

Petugas &embuat SPPD

7*

Bendahara Pengeluaran

8*

Pegawai yang bersang'utan

60*

DPPAD


0( !R1S !R1SED EDUR UR )( !enga&uan dan !enerbitan Surat !erinta# !er&a'anan Dinas No

6*

1*

4*

-*

!rosedur

Pegawai yang a'an mela'u'an &erjalanan dinas mengaju'an &ermohonan &ela'sanaan &erjalanan dinas melalui )rban %ilayah atau e&ala Sub Bagian untu' menda&at'an &ersetujuan dengan melam&ir'an + - Surat Penugasan >S!? - #sulan Biaya Perjalanan Dinas >cost sheet ? - Do'umen lainnya yang mendasari a'an dila'sana'annya dila'sana'annya &erjalanan dinas* @atatan+ $i'a i'a 'egia egiata tan n yang ang sumbe mber danan nanya dar dari &iha iha' e'sternal, ma'a ren(ana biaya &erjalanan dinas hanya men(antum'an jumlah harinya saja* Se'retaris/ is/)rba rban %ila ilayah memberi'an &ersetujua juan atas tas &ermohonan &erjalanan dinas yang a'an dila'sana'an dengan mem&ertimbang'an + Perlu u tida' tida'ny nya a a'an a'an dila dila's 'san ana' a'an anny nya a &erja &erjala lana nan n - Perl dinas* - etersediaan anggaran &erjalanan dinas &ada )rban %ilayah/Sub Bagian yang bersang'utan* - ete eters rsed edia iaan an angg anggar aran an &erj &erjal alan anan an dina dinas s untu untu' ' 'egiatan yang bersang'utan sebagaimana ter(antum dalam Peneta&an inerja dan DPA* * Permohonan &e &ela'sanaan &erjalan lanan din dina as ya yang te telah lah disetujui disetujui Se'retaris Se'retaris/)rban /)rban %ilayah %ilayah yang bersang' bersang'utan utan disam&ai'an 'e&ada e&ala Sub Bagian Peren(anaan dan dan Pela Pela&o &ora ran n untu untu' ' mned mneda& a&at at'a 'an n &ers &erset etuj ujua uan n sebagai &etugas yang mela'u'an monito itoring ing &ela'sanaan 'egiatan, mela'u'an &engendalian atas 'egia 'egiatan tan yang yang a'an a'an dila's dila'sana ana'an 'an dan 'eter 'etersed sediaa iaan n angg anggar aran an untu untu' ' 'egi 'egiat atan an ters terseb ebut ut seba sebaga gaim iman ana a ter(antum dalam Peneta&an inerja* * Permohonan &ela'sanaan &erjalanan dinas disam& disam&ai' ai'an an 'e&ad 'e&ada a e&ala e&ala Sub Sub Bagian Bagian euang euangan an untu' dila'u'an &en(atatan dan &engendalian sebagai beri'ut+ - Meneliti Meneliti 'eleng'a& 'eleng'a&an an ber'as ber'as &engajua &engajuan n &erjalanan &erjalanan dinas*


Jangka waktu "aksi"a' pen%e'esaian se&ak saat berkas diteri"a 40 menit

40 menit

6 jam

No

.*

3*

2*

7*

!rosedur

- Pen(atatan &ada Bu'u Register SPPD* - Memberi'an (atatan &ada (ost sheet tentang 'ode mata mata anggar anggaran an yang yang a'an a'an dibeba dibeban'a n'an, n, besarn besarnya ya anggar anggaran an biaya biaya yang yang diaju' diaju'an an,, dan 'eter 'etersed sediaa iaan n angg anggar aran an untu untu' ' mata mata angg anggar aran an 'egi 'egiat atan an yang yang bersang'utan* - Mela'u'an &enelitian untu' menghindar'an terjadinya tum& tum&an ang g tind tindih ih hari hari luar luar 'ota 'ota atas atas &ela &ela's 'san anaa aan n &erjal &erjalana anan n dinas dinas dari dari &ejaba &ejabat/& t/&ega egawai wai yang yang a'an a'an mela'u'an &erjalanan dinas* - Mela'u'an &enelitian atas 'ebenaran &engajuan tari5 uang uang harian harian berdas berdasar' ar'an an daerah daerah tujuan tujuan dan dan biaya biaya trans&ort yang diaju'an* Peng Pe nggu guna na An Angg ggar aran an/ /ua uasa sa Pe Peng nggu guna na Ang ngga gara ran n memberi'an (atatan &ertimbangan dan &ersetujuan/otorisasi &ersetujuan/otorisasi atas &ermohonan &erjalanan dinas yang diaju'an*

Pengajuan &e &ermo rmohonan &e &ela'sanaan &e &erjal jalanan din dinas yang yang telah telah disetu disetujui jui disam& disam&ai' ai'an an 'e&ada 'e&ada )ns&e' )ns&e'tur tur untu' menda&at'an &ersetujuan* )ns&e'tur da&at memberi'an &ersetujuan atau (atatan; (atatan berdasar'an &ertimbangan tertentu* Permo rmohonan &e &ela'sanaan &e &erjalanan din dina as ya yang te telah lah disetu disetujui jui oleh oleh )ns&e' )ns&e'tur tur disam& disam&ai' ai'an an 'e&ada 'e&ada e&ala e&ala Sub Bagian Bagian euan euangan gan untu' untu' diberi' diberi'an an nomor nomor SPPD SPPD dan mela' mela'u'a u'an n u&dat u&date e bu'u bu'u regist register er SPPD SPPD a&abil a&abila a &erlu dila'u'an &enyesuaian berdasar'an &ertimbangan )ns&e'tur* Berdasar'an Permohonan &ela'sanaan &erjalanan dinas dinas yang yang telah telah disetu disetujui jui,, &etuga &etugas s &embua &embuatt SPPD SPPD membuat Surat Perintah Perjalanan Dinas yang harus ditan itand data atangan nganii oleh oleh &ejab ejabat at berw berwen enan ang g sesu sesuai ai 'etentuan yang berla'u*



40 menit

40 menit

40 menit

40 menit

*( !e"ba%aran Bia%a !er&a'anan Dinas No

!rosedur

06 *

SPPD SPPD yang yang tela telah h dise disetu tuju juii oleh oleh &eja &ejaba batt yang yang berw berwen enan ang g dii' dii'ut utii deng dengan an &emb &embua uata tan n rin( rin(ia ian n &erhit &erhitun ungan gan biaya biaya &erjal &erjalan anan an dinas dinas dan 'uitan 'uitansi si &embayaran uang mu'a/&anjar* Bendahara Pengeluaran memberi'an &embayaran &anjar biaya &erjalanan dinas 'e&ada &ejab jabat/& at/&e egaw gawai yang a'an mela mela's 'san ana' a'an an &erj &erjal alan anan an dina dinas s deng dengan an mem& mem&er erti timb mban ang' g'an an 'ete 'eters rsed edia iaan an uang uang &ers &ersed edia iaan an yang yang ada ada dan dan ren(an ren(ana a 'ebut 'ebutuha uhan n &embia &embiayaa yaan n untu' untu' 'egia 'egiatan tan;; 'egiatan lainnya Pejabat/&egawai yang telah selesai mela'sana'an &erja &erjala lan n dina dinas s wajib wajib meny menyam am&a &ai' i'an an do'u do'ume men n &ert &ertan angg ggun ungj gjaw awab aban an biay biaya a &erj &erjal alan anan an dina dinas s 'e&ada Sub Bagian euangan, beru&a + - SPPD ram&ung yang telah di
01 *

04 *

0*

0. *

03 *



40 menit

1 hari setelah SPPD bera'hir

6 jam

40 menit

0,. jam

+( !ertanggung2&awaban Be'an&a !er&a'anan Dinas No

!rosedur

06

!erha erhada da& & &eng &enggu guna naan an #ang #ang Pers Persed edia iaan an,, Bend Bendah ahar ara a Pengeluaran dibantu &etugas &engendali SPPD SPPD/a /adm dmin inis istr tras asii 'eua 'euang ngan an meny menyia& ia&'a 'an n ber' ber'as as;; ber'as r'as dan dan do'um o'ume en yan yang di&er i&erlu lu'a 'an n di dalam lam menerbit' menerbit'an an Surat Permintaan Permintaan Pembayara Pembayaran>SPP n>SPP;"#? ;"#? untu' mela'u'an &engisian 'embali #ang Persediaan yang telah diguna'an !erhada erhada& & &embay &embayara aran n biaya biaya &erjal &erjalana anan n dinas dinas yang yang a'an a'an dila'u dila'u'an 'an melal melalui ui &enerb &enerbita itan n SPM;:S SPM;:S,, &etuga &etugas s administrasi 'euangan menyia&'an ber'as;ber'as dan do'umen yang di&erlu'an di dalam &embuatan Surat Permintaan Pembayaraan >SPP;:S? Petu Petuga gas s admi admini nist stra rasi si 'eua 'euang ngan an meny menyia ia&' &'an an Sura Suratt Permintaan Pembayaran >SPP? bai' SPP;"# mau&un SPP;: PP;:S S yang di& di&erlu erlu'a 'an n sebany banya' a' 1 rang rang'a 'a& &, 6 rang'a& untu' DPPAD dan 6 rang'a& sebagai arsi& dengan melam&ir'an + - Surat Pernyataan !anggungjawab Belanja - Da5tar Nominati5 Perjalanan Dinas - Da5tar Rin(ian Permintaan Pembayaran yang dibuat berdasar'an do'umen &ertanggungjawaban biaya &erjalanan dinas yang ada* Petu etugas SPP;"# atau&un SPP; :S? denga engan n do'um o'ume en;do n;do'u 'um men &end endu'un 'ungnya, nya, term termas asu' u' 'eben ebenar aran an isi isi dan dan subs substa tans nsii dari dari Sura Suratt Permintaan Pembayaran, yaitu + - Si5at &embayaran* - ode ode 'egia 'egiatan tan,, serta serta 'ode 'ode 5ungsi 5ungsi,, sub sub 5ungsi 5ungsi dan &rogram - $umlah &embayaran yang diminta'an - ode mata anggaran yang dibeban'an - eters etersedi ediaa aan n anggar anggaran an &ada &ada 'ode 'ode mata mata anggar anggaran an yang bersang'utan e&al e&ala a Sub Bagian Bagian euang euangan an mela'u mela'u'an 'an SPP? >SPP? yang telah dibuat*

01 *

04 *

0*

0. *


Jangka waktu "aksi"a' pen%e'esaian se&ak saat berkas diteri"a

6 jam

6 jam

6 jam

40 menit

40 menit

No

!rosedur

03 *

Petugas &engolah data 'euangan sela'u &embuat SPM mela'u'an &ere'aman Surat Permintaan Pembayaran >SPP? dengan mengguna'an &rogram a&li'asi SPM dan menyam&ai'an 'e&ada &etugas SPM;" >SPM;"#? #? sebany sebanya' a' 1 rang'a&, rang'a&, 6 rang'a& rang'a& untu' untu' DPPAD dan 6 rang'a& sebagai arsi& - Pembuatan dan &enerbitan Surat Perintah Membayar >SPM >SPM;: ;:S? S? seba sebany nya' a' 1 rang rang'a 'a&, &, 6 rang rang'a 'a& & untu untu' ' DPPAD dan 6 rang'a& sebagai arsi&* Petugas Petugas SPM >SPM?? dengan Surat Permintaan Pembayaran yang diaju'an, term termas asu' u' 'eben ebenar aran an isi isi dan dan subs substa tans nsii dari dari Sura Suratt Permintaan Pembayaran >SPM? yang a'an diterbit'an dan menyam&ai'an 'e&ada asubbag euangan* e&ala Sub Bagian euangan sela'u Pejabat Penandata Penandatangan ngan SPM mela'u'an mela'u'an &enelitian &enelitian terhada& terhada& 'esesu 'esesuaia aian n antara antara Surat Surat Perint Perintah ah Membay Membayar ar >SPM? >SPM? denga dengan n Surat Surat Permin Permintaa taan n Pembay Pembayara aran n >SPP? >SPP? yang yang diaju'an, dan menanda;tanganinya* menanda;tanganinya* Sub Sub Bagi Bagian an eua euang ngan an meny menyia ia&' &'an an Sura Suratt Perin Perinta tah h Memb Membay ayar ar >SPM >SPM?? untu untu' ' disa disam& m&ai ai'a 'an n 'e&a 'e&ada da Dina Dinas s Penda&atan, Pengelolaan euangan dan Aset Daerah >DPPAD?* Proses &enerbitan SP1D di DPPAD Benda Bendahar hara a Pengel Pengeluar uaran an mengam mengambil bil tembus tembusan an Surat Surat Perintah Pen(airan Dana >SP1D? dari Dinas Penda&atan, Pengelolaan euangan dan Aset Daerah >DPPAD? Bend Bendah ahar ara a Peng Pengel elua uara ran n mene meneri rima ma tran trans5 s5er er dari dari Bendahara #mum Daerah >B#D? 'e re'ening giro ban' an* Ben Bendah dahara Penge ngeluar luaran an sebag ebagai ai rea realis lisasi asi &enerbitan SPM;"# dan/atau SPM;:S* Bendahara Pengeluaran membuat @e' yang dita ditand ndat atan anga gani ni oleh oleh Bend Bendah ahar ara a Peng Pengel elua uara ran n dan dan )ns&e'tur* Bendahara Pengeluaran mela'u'an &en(airan dana 'e ban' dan disim&an dalam bran'as bendahara sebagai uang uang &erse &ersedia diaan an untu' untu' membay membayar ar biaya; biaya;bia biaya ya yang yang belum lunas*

07 *

08 *

60 *

66 61 *

64 *

6* 6. *


Jangka waktu "aksi"a' pen%e'esaian se&ak saat berkas diteri"a

6 jam

6 jam

0,. jam

-jam

4 hari - jam

40 menit

40 menit

1 jam

D( 31RMUIR/D 31RMUIR/D1KUME 1KUMEN N .ANG .ANG DIGUNAKA DIGUNAKAN N 9ormulir;5ormulir yang diguna'an dalam &ela'sanaan dan &ertanggungjawaban &erjalanan dinas adalah sebagai beri'ut + !. :embar #sulan Biaya Perjalanan Dinas >(ost sheet?

1* Sura Suratt Penu Penuga gasa san n 4* Surat Surat Perint Perintah ah Perj Perjala alanan nan Dinas Dinas -* Da5tar Da5tar Rin(ian Rin(ian Perhitu Perhitungan ngan Biaya Biaya Perjalana Perjalanan n Dinas Dinas .* uitan uitansi si Biay Biaya a Perjala Perjalanan nan Dina Dinas s 3* Surat Pernyataa Pernyataan n !anggu !anggungjaw ngjawab ab Belanja Belanja 2* Da5tar Da5tar Nomi Nominat nati5 i5 Perjal Perjalana anan n Dinas Dinas 7* Da5tar Da5tar Rin(ia Rin(ian n Permint Permintaan aan Pemb Pembaya ayaran ran ". Surat Permintaan Pembayaran >SPP? !#. Surat Perintah Membayar >SPM? !!. Surat Perintah Pen(airan Dana >SP1D?


SOP Permohonan, Pembayaran Dan Pertanggungjawaban Perjalanan Dinas

Recommend Documents