SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVO YFINANCIACION AL TERRORISMO 1. Una vez leídos y analizados el Material de Curso, Material de Apoyo y Circular externa No. 022 de 2007 de la Súper financiera, elabore Mapa Conceptual sobre los temas tratados, presentando sus conclusiones sobre los conceptos de lavado de activos, financiación del terrorismo y las implicaciones que estas actividades ilícitas han traído al sistema económico y social de nuestro país, es muy importante que tenga en cuenta las normas APA de derechos de autor, dándole crédito a los autores consultados. El documento elaborado envíelo a su tutor por el medio que este le haya indicado.
SARLAFT La SUPERINTENDENCIA FINANCIERA soportada en el numeral 3 literal a) del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y en el EXPIDE
OBLIGACION ES
DERROG A
CIRCULAR EXTERNA 022 DE 2007 ( Abril 19 )
las Circulares Externas 03 y 10 de 2005 junto con sus respectivos anexos expedidas por la antigua Superintendencia de Valores y sustituye en su integridad el Capítulo Décimo Primero de la Circular Externa 007 de 1996 – Circular Básica Jurídica- junto con
Instrucción sobre la
Miembros de junta Directiva, representantes Legales, revisores fiscales Y oficiales de cumplimiento De las entidades sometidas a Inspección y vigilancia
Administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo, estableciendo los parámetros mínimos que las entidades vigiladas .deben atender en el desarrollo e implementación del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del terrorismo
Fecha limite de implementación
Nuevos formatos anexos para ROS por parte de obligadosAnexos I: instructivo y formato ROS
01/01/ 2008
Que se debe hacer
Anexos II: instructivo y formato transacciones en efectivo Anexos III : instructivo y formato clientes exonerados. Entre otros.
Vigilancia al cumplimiento
La Junta Directiva u órgano que haga sus veces, y estar a disposición de la Superintendencia Financiera de Colombia.
CAMILO ANDRES NIETO CARDOZO
Quien debe hacer el seguimiento
Elaborar cronograma para la implementación y ajuste a las instrucciones adoptadas mediante la presente circular
SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVO YFINANCIACION AL TERRORISMO
Conclusión: El Sistema de Administración del Riego de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo “SARLAFT” cuenta con la mayor normatividad y los organismos que regulan el delito de lavado de activos, de igual manera estas actividades se encuentran llenas de buen material interesante, la enriquece los conocimiento de cada uno para posteriormente poner en práctica los conocimientos adquiridos dentro de el ámbito laboral, igualmente dentro de las instituciones. Conclusiones sobre los conceptos de lavado de activos, financiación del terrorismo y las implicaciones que estas actividades ilícitas han traído al sistema económico y social de nuestro país: El lavado de activos parece ser un delito conocido por todos, pero la comprensión real que se tiene de lavado de activos es que son dineros provenientes del narcotráfico, pero esta es la primera barrera que debemos romper. La definición de la ley colombiana es muy amplia. El lavado de activos es un delito tipificado en el artículo 323 del Código Penal, que considera en general dar apariencia de legalidad o en cubrir activos provenientes de delitos como tráfico de armas, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, concierto para delinquir, tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes y sustancias psicotrópicas. Aunque en Colombia el narcotráfico es una de las mayores actividades ilícitas que promueve el lavado de activos dentro de mucha entidades financiera y otras de razones sociales diferente al grupo de finanzas por ejemplo “la empresa de servicios de alimentación llamada Catering de Colombia” que por años fue contratista del distrito, de igual manera los otros delitos también aporta a esta problemática pero el narcotráfico es la que más afecta en Colombia. Las implicaciones que esta actividad ilícita ha traído al sistema económico y social de nuestro país, la devaluación de la moneda colombiana y un decrecimiento financiero teniendo en cuenta que el lavado de activos no genera los aportes e impuestos reglamentados por el estado colombiano. Nota: parte de este materia fue obtenido por internet y de la ley 599 del 2000 Código Penal de Colombia
CAMILO ANDRES NIETO CARDOZO
