Sr. Sr. ZoilaBella, ZoilaBell a, Toque Magico Diario correspondiente correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# &'1'201 De)e *a)er
$%1 Bancos S.B. apital +nercion inicial de la empresa &'2'201 $%2 Mo)iliario uentas por pagar Bancos ompra de mo)iliario &'2'201 $%2 quipo de computo
Documentos por pagar ompra de equipo de computo &'3'201 $%3 $agos an/cipados Bancos $ago de 3 meses de renta del local &''201 $% +nentario Materiales uentas por pagar Bancos dquirio material para el salon &''201 $% astos por pu)licidad Bancos $u)licidad dejulio &'30'201 $%4 astos por sericios tecnicos Bancos $ago de sericios tecnicos &'30'201 $%Bancos uentas por co)rar +ngresos por sericios 5acturacion de sericios tecnicos
50,000.00 50,000.00
0,000.00 De)e 7,000.00
0,000.00 *a)er 3,000.00 4,000.00
-,000.00 De)e 5,000.00
-,000.00 *a)er 5,000.00
,000.00 De)e 9,000.00
,000.00 *a)er 9,000.00
&,000.00 De)e 8,000.00
&,000.00 *a)er 6,400.00 1,600.00
,000.00 De)e 1,200.00
,000.00 *a)er 1,200.00
1,200.00 De)e 5,000.00
1,200.00 *a)er 5,000.00
,000.00 De)e 8,000.00 2,000.00
,000.00 *a)er
10,000.00
10,000.00
10,000.00
Sr. Sr. ZoilaBella, ZoilaBell a, Toque Magico justes correspondientes al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# 31'0&'201 $% De)e *a)er astos por alquileres 3,000.00
$agos an/cipados 6egulari"acion de pagos an/cipados 31'0&'201 $%& astos por depreciaciones Depreciacion acum.Mo)iliario Depreciacion acum. omputo 6egistro de depreciacion 31'0&'201 $%10 astos por materiales consumidos +nentario materiales onsumo de materiales
3,000.00
3,000.00 De)e 256.00
3,000.00 *a)er 117.00 139.00
24.00 De)e 2,800.00
24.00 *a)er 2,800.00
2,00.00
2,00.00
Sr. ZoilaBella, Toque Magico Ma7or correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# odigo 9om)re De)e *a)er
5ec8a
9o.
1
1
100
Bancos
2
2
100
Bancos
4,000.00
3
3
100
Bancos
9,000.00
5
4
100
Bancos
1,600.00
8
5
100
Bancos
1,200.00
30
6
100
Bancos
5,000.00
30
7
100
Bancos
30
7
101
5
4
103
3
3
104
2
2
112
2
2
113
Sumas Cuentas por cobrar Sumas Inventario Materiales Sumas a!os an"cipa#os Sumas
8,000.00
,000.00 20,00.00 3-,200.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 8,000.00 ,000.00 ,000.00 9,000.00 &,000.00 &,000.00
Mobiliario $ e%uipo
7,000.00
Sumas
-,000.00
&%uipo #e co'puto
5,000.00
Sumas
,000.00
-,000.00 ,000.00
2
200
Cuentas por pa!ar
3,000.00
5
4
200
Cuentas por pa!ar
6,400.00
1 30 30 8
2 1 7 6 5
201 300 400 511 518
creedor
50,000.00
2
2
Deudor
Sumas (ocu'entos por pa!ar Sumas ).B. Capital Sumas In!resos por servicios Sumas
&,00.00 5,000.00 ,000.00 50,000.00 0,000.00 10,000.00 10,000.00
*astos por servicios tecnicos
5,000.00
Sumas
,000.00
*astos por publici#a#
1,200.00
Sumas
1,200.00
&,00.00 ,000.00 0,000.00 10,000.00 ,000.00 1,200.00
odigo 100 101 103 10 112
Sr. ZoilaBella, Toque Magico Balan"a de compro)acion correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# 9om)re De)e *a)er Deudor Bancos
58,000.00
20,800.00
creedor
37,200.00
Cuentas por cobrar
2,000.00
2,000.00
Inventario Materiales
8,000.00
8,000.00
Pagos anticipados
9,000.00
9,000.00
Mobiliario y equipo
7,000.00
7,000.00
113 200 201 300 00
Equipo de computo
5,000.00
5,000.00
11 1
Gastos por servicios tecnicos
5,000.00
5,000.00
Gastos por publicidad
1,200.00
1,200.00
Cuentas por pagar
9,400.00
9,400.00
Documentos por pagar
5,000.00
5,000.00
S.B. Capital
50,000.00
50,000.00
Ingresos por servicios
10,000.00
10,000.00
Sumas
&,200.00
&,200.00
-,00.00
-,00.00
Sr. ZoilaBella, Toque Magico Ma7or ajustado correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# 9om)re De)e *a)er
5ec8a
9o.
odigo
31
10
103
Inventario 'ateriales
31
10
103
Inventario 'ateriales
8,000.00
,000.00 2,00.00 3,000.00
31
8
104
31
8
104
a!os an"cipa#os
9,000.00
Sumas (epreciacion acu'.Mobiliario Sumas (epreciacion acu'. Co'puto Sumas *astos por al%uileres Sumas *astos por 'ateriales consu'i#os Sumas
&,000.00 3,000.00 117.00 11-.00 139.00 13&.00 3,000.00 3,000.00 2,800.00 2,00.00
31 31 31 31
9 9 8 10 9
112+ 113+ 512 513 516
creedor
2,800.00
Sumas a!os an"cipa#os
31
Deudor
*astos por #epreciaciones
256.00
Sumas
24.00
,200.00
4,000.00 11-.00 13&.00 3,000.00 2,00.00 24.00
odigo 100 101 103 10 112
Sr. ZoilaBella, Toque Magico Balan"a de compro)acion ajustada correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# 9om)re De)e *a)er Deudor creedor Bancos
58,000.00
20,800.00
37,200.00
Cuentas por cobrar
2,000.00
Inventario Materiales
8,000.00
2,800.00
5,200.00
Pagos anticipados
9,000.00
3,000.00
6,000.00
Mobiliario y equipo
7,000.00
7,000.00
113 200 201 300 00
Equipo de computo
5,000.00
5,000.00
11 12 13 14
Gastos por servicios tecnicos
5,000.00
5,000.00
astos por alquileres astos por materiales consumidos astos por depreciaciones
3,000.00
3,000.00
2,800.00
2,800.00
256.00
256.00
Gastos por publicidad
1,200.00
1,200.00
1 112 113
2,000.00
Cuentas por pagar
9,400.00
9,400.00
Documentos por pagar
5,000.00
5,000.00
S.B. Capital
50,000.00
50,000.00
Ingresos por servicios
10,000.00
10,000.00
Depreciacion acum.Mo)iliario Depreciacion acum. omputo Sumas
101,24.00
117.00
117.00
139.00
139.00
101,24.00
-,44.00
-,44.00
Sr. ZoilaBella, Toque Magico stado de resultados correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# odigo 9om)re De)e *a)er $orcentaje 100: 400 In!resos por servicios 10,000.00 (;# astos de operaci
2,800.00 256.00 1,200.00
Total Gastos de operacin
12,256.00
>/lidad en operaci
2,256.00
1.23: ;23:
Sr. ZoilaBella, Toque Magico stado deariacion en el $.9. correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# atri'onio Inicial
(?# +portes (;# -e"ros (?# "li#a# neta en operaci/n atri'onio inal
0.00 50,000.00 0.00 2,256.00 47,744.00
Sr. ZoilaBella, Toque Magico Balance general correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# c/o c/o orriente 100 Bancos 101 Cuentas por cobrar 103 Inventario Materiales 104 Pagos anticipados
37,200.00 2,000.00 5,200.00 6,000.00
0,00.00
1:
11,-.00 42,1.00
1&: 100:
1,00.00 1,00.00
23:
-,-.00 42,1.00
--: 100:
c/o no orriente 112 Mobiliario y equipo 112+ (epreciacion acu'.Mobiliario
7,000.00
113 Equipo de computo 113+ (epreciacion acu'. Co'puto
5,000.00
117.00 139.00
Total ac/o $asio orriente 200 Cuentas por pa!ar
9,400.00
201 (ocu'entos por pa!ar
5,000.00
Suma pasio $atrimonio neto 300 ).B. Capital "li#a# #el eercicio
Suma pasio 7 patrimonio
50,000.00 2,256.00
5ec8a 31 31
Sr. Zoila Bella @Toque Magico@ $ar/das de liquidacion 7 cierre orrespondiente al mes de Aulio del 2013 (i!ras en uet"ales# 9o odigo 9om)re De)e 1 400 In!resos por servicios 10,000 1
312
er#i#as $ !anancias
ierre cuentas de +ngresos er#i#as $ !anancias *asto por servicios tecnicos *asto por +l%uileres
31
2
312
31
2
511
31
2
512
31
2
513
*asto por Materiales Consu'i#os
31
2
516
*asto or (epreciaciones
31
2
518
*asto or ublici#a#
31
3
312
31
3
300
ierre costos 7 gastos er#i#as $ !anancias
10,000
10,000 12,256
10,000 5,000 3,000 2,800 256 1,200
12,24 2,256
).B. Capital
cierre de perdidas 7 ganacias
*a)er
12,24 2,256
2,24
2,24
SeCora Zoila Bella @Toque Magico@ Ma7or orrespondiente al mes de Aulio del 2013 (i!ras en uet"ales# 9om)re De)e *a)er
5ec8a 30
9o.
odigo
7
400
In!resos por servicios
31
1
400
In!resos por servicios
10,000.00
10,000.00 10,000.00 5,000.00 5,000.00
30
6
511
sumas *asto por servicios tecnicos
31
2
511
*asto por servicios tecnicos
31
9
516
Sumas *asto por +l%uileres *asto por +l%uileres Sumas *asto por Materiales Consu'i#os *asto por Materiales Consu'i#os Sumas *asto or (epreciaciones
31
2
517
*asto or (epreciaciones
31
8
512
31
2
513
31
10
513
31
2
514
8
5
518
sumas *asto or ublici#a#
31
2
519
*asto or ublici#a#
sumas
,000.00 3,000.00
,000.00
3,000.00 2,800.00
3,000.00
2,00.00 256.00
2,00.00
24.00 1,200.00
24.00
1,200.00
1,200.00
31
3
301
.B. Capital
2,256.00
Sumas er#i#as $ !anancias er#i#as $ !anancias er#i#as $ !anancias Sumas
-,-.00 10,000.00
312
31
3
312
0.00
0.00
1,200.00 50,000.00
2
0.00
256.00
.B. Capital
31
0.00
2,800.00
300
312
0.00
3,000.00
1
1
creedor
10,000.00
1
31
Deudor
0.00
-,-.00
12,256.00 2,256.00
10,000.00 10,000.00
0.00
odigo 100 101 103 10 112
Sr. ZoilaBella, Toque Magico Balan"a de compro)acion $ost;ierre correspondiente al mes de julio del 2013 (i!ras en quet"ales# 9om)re De)e *a)er Deudor creedor Bancos
58,000.00
20,800.00
37,200.00
Cuentas por cobrar
2,000.00
Inventario Materiales
8,000.00
2,800.00
5,200.00
Pagos anticipados
9,000.00
3,000.00
6,000.00
Mobiliario y equipo
7,000.00
7,000.00
113 200 201 300 00
Equipo de computo
5,000.00
5,000.00
11 12 13 14 1 112 113
2,000.00
Cuentas por pagar
9,400.00
9,400.00
Documentos por pagar
5,000.00
5,000.00
47,744.00
47,744.00
10,000.00
10,000.00
0.00
Gastos por servicios tecnicos
5,000.00
5,000.00
0.00
astos por alquileres astos por materiales consumidos astos por depreciaciones
3,000.00
3,000.00
0.00
2,800.00
2,800.00
0.00
256.00
256.00
0.00
Gastos por publicidad
1,200.00
1,200.00
0.00
S.B. Capital Ingresos por servicios
Depreciacion acum.Mo)iliario Depreciacion acum. omputo Sumas
117.00
117.00
139.00
139.00
111,24.00 111,24.00
42,00.00
42,00.00
