Ejemplo Del Programa de Auditoria de Gestion Comercial

Hoja 1 de ___

PROGRAMA DE AUDITORÍA (Área Comercial) Comercial)

Nombre de la Compañía: N° Prog. 1

2 3 4 5

N° Proc. 1

2 3 4 5 6 7 N° Proc. 01

02 03

04 05 07 08 09

QUALTEX

Ejercicio a auditar: 2012 OBJETIVO Y ALCANCE

Ambiente de Control: (Manuales y Procedimientos) Verificar la existencia de Manuales y procedimientos de la Unidad Comercial, y si estos están alineados a la política de la empresa y han sido comunicados oportunamente a toda la unidad. Evaluación de Riesgos: (Matriz de riesgos) Verificar la existencia y actualización de la Matriz de Riesgos de la Unidad Comercial. Actividad de Control: (evaluación KPI) Verificar que el periodo de cobranza sea eficiente, eficicaz y económico. Información y Comunicación: Comunicación : (Reportes comunicación horizontal y vertical) vertica l) Verificar si se vienen realizando Reportes de Ventas a la alta gerencia. Monitoreo: (Supervisión) Verificar las acciones que se toman respecto de los vendedores que venden por debajo del promedio.

TIPOS DE EVIDENCIA REQUERIDA

Políticas del área comercial y Manual de procedimientos del área comercial Matriz de Riesgo del área de comercial. Hoja de monitoreo de indicadores de gestión del área Comercial. Reporte de ventas proporcionados a gerencia Comunicación con la Gerencia y los vendedores Inspección física de documentos de créditos otorgados Encuestas de satisfacción al cliente

Responsable

Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial

PROCEDIMIENTO GENERAL Y/O ESPECÍFICO

Hacer un recálculo sobre los indicadores de gestión y verificar que se encuentren dentro del rango planificado por la Compañía. Indagar por que motivos ciertos indicadores no se están cumpliendo. Recoger los comentarios negativos y las debilidades reportadas en las encuestas de satisfacción al cliente. Verificar los resultados comerciales obtenidos, luego de las campañas promocionales y medir el nivel de impacto de las mismas, si es que se ha cumplido con los resultados esperados. Revisar los files de créditos de los clientes y verificar si las ventas en crédito realizadas no no sobrepasan las líneas otorgadas a dichos clientes. Medir el tiempo de entrega promedio a los clientes y verificar que que esté de acuerdo a las políticas de la Compañía. Hacer una selección de productos y comparar los precios de los productos de la Compañía con los competidores para medir la aceptación del precio en el mercado Solicitar una muestra de facturas y verificar que se haya facturado el precio fijado en la lista de precios aprobado en el momento de la facturación. Verificar la oportunidad de entrega de los informes a gerencia. Corroborar que se encuentren dentro de los plazos establecidos y si cumple con la información necesaria para la toma de decisiones de la gerencia.

Auditores Auditores NOMBRE 1 Henry Chapoñán 2 Alumno 1

CARGO/ PUESTO / CATEGOR A Senior de Auditoria (planificador) Asistente (ejecutador)

INICIALES INICIALES HFCL WR

PROGRAMA DE AUDITORÍA (Área Comercial)

(FIRMA) Nombre y Cargo Vo. Bo.

Hoja 1 de ___

(FIRMA) Nombre y Cargo Elaboró

Fecha de elaboración: _______________________.