ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO EN CAJ CAJ A Y BANCOS BANCOS Caja M/N Caja M/E Caja Chica M/N Banco Industrial M/N Banco Industrial M/E CUENTAS POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR CLIENTES Cuentas por cobrar XX Cuentas por cobrar YY Cuentas por cobrar ZZ PRESTAM PRES TAMOS OS POR P OR COBRAR P réstamos réstamos por cobrar XX Préstamos por cobrar YY Préstamos por cobrar ZZ OTRAS CUENTAS POR COBRAR XX YY ZZ ENTREGAS CON C ON CARGO A RENDIR AA ANTICIPOS ANTICIPOS AL PERSONAL PE RSONAL NN PRESTAMOS AL PERSONAL RR NN OO PAGOS ANTICIPADOS ANTICIPADOS Periodico La Patria P roveedor roveedor xx CONTRATOS DE ANTICRÉTICO Contrato de anticrético Oficina Contrato de anticrético Almacen Intereses por cobrar xx Intereses por cobrar yy CUENTAS INCOBRABLES INCOBRABLES Cuentas Incobrables Incobrables Provisión para cuentas incobrables INVENTARIOS INVENTARIOS Inventario de Materiales y suministros Inventario de Material de escritorio ACTIVO NO CORRIENTE INVERSIONES PERMANENTES INVERSIONES PERMANENTES Acciones Acciones telef telefóni ónica ca COTE C OTEOR OR Ltda. Ltda.
ACTIVO FIJ O ACTIVO FIJ O Terrenos Inmueble Propiedad Horizontal Depreciación acumulada Inmueble Prop. Horizontal Muebles y Enseres Depreciación acumulada Muebles y enseres Equipo de Computación Depreciación acumulada Equipo de computación Maquinaria y Equipo Depreciación acumulada Maquinaria y equipo OTROS ACTIVOS ACTIVO DIFERIDO
PASIVO CORRIENTE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR Cuentas por pagar xx Cuentas por pagar yy Cuentas por Pagar zz OTRAS CUENTAS POR PAGAR COTEOR Ltda. AXS Bolivia ENTEL S.A. LHS Courier Otras cuentas por pagar SUELDOS Y APORTES POR PAGAR Sueldos por pagar Aportes por pagar CNS Aportes por pagar AFP Futuro de Bolivia Aportes por pagar AFP Previsión BBV IMPUESTOS P OR PAGAR Impuesto a las transacciones (Ret. A terceros) 3% Impuesto a las Utilidades (Ret. A terceros) 12,5% RC-IVA (Ret. A terceros) 13% RC-IVA Dependientes 13% Impuesto al Valor Agregado Impuesto a las transacciones Impuesto a las Utilidades de las Empresas PREVISION Y PROVISIONES PREVISION Y PROVISIONES Previsión para indemnización Provisión para aguinaldo de navidad PASIVO TRANSITORIO PASIVO TRANSITORIO Dep. en Operaciones Pendientes PASIVO NO CORRIENTE PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO PRESTAMOS POR P AGAR A LARGO PLAZO Préstamos por pagar a largo plazo
PATRIMONIO NETO PATRIMONIO NETO FONDO SOCIAL Aporte social Ajuste Global del Patrimonio Ajuste de Capital RESERVAS Reservas por Revalúos técnicos Ajuste de Reservas Patrimoniales RESULTADOS Resultados Acumulados Resultado del Ejercicio
2 3 4 5 5 5 4 5 5 4 5 5 1
INGRESOS INGRESOS OPERATIVOS INGRESOS POR SERVICIOS Ingreso por servicios aa Ingreso por servicios bb Ingreso por servicios cc Otros ingresos operativos INGRESOS NO OPERATIVOS OTROS INGRESOS Aportes y donaciones Intereses percibidos Ingresos por descuentos al personal Otros ingresos Ajuste por inflación y tenencia de bienes Diferencia de cambio Mantenimiento de Valor
2 3 4 5 5 5 4 3 4 5 5 5 5 5 5 5 1
EGRESOS OPERATIVOS GASTOS OPERATIVOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Papeleria oficial Timbres, sellos y otros valores Formularios y Valores GASTOS INSTITUCIONALES GASTOS INSTITUCIONALES Membresías Gastos legales emergentes Aporte institucionales Inscripción a seminarios u otros eventos Realización de seminarios Obsequios y gratificaciones Invitaciones y atenciones EGRESOS ADMINISTRATIVOS GASTOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS PERSONALES Sueldos y salarios Bono de antigüedad
Aportes sociales Aguinaldos Indemnizaciones Asignaciones familiares Desahucios Vacaciones no utilizadas Sueldos contrato eventual Atención médica externa Otros servicios personales Bonos de Movilidad por pasantías Capacitación al personal Obsequios y Gratificaciones al Personal Refrigerio Personal Honorarios profesionales COMUNICACIONES Y SERVICIOS BASICOS Servicio telefónico y fax Servicio de internet y dominio Servicio de courier y correspondencia Servicio de energía eléctrica Mantenimiento edificio Alquiler casilla de correo MATERIALES Y SUMINISTROS Material de escritorio Material de imprenta Formularios y Valores Materiales varios PASAJ ES Y VIATICOS Pasajes urbanos Pasajes al exterior Viáticos al exterior Pasajes al interior Viáticos al interior SERVICIO DE TERCEROS Gastos legales y Notariales Fotocopias Alquiler de oficinas Publicaciones Propaganda y publicidad Banners, pasacalles, afiches tripticos Suscripciones Mantenimiento y reparaciones muebles y equipos Mantenimiento equipo de computación Aseo y Limpieza Gastos Varios EGRESOS NO OPERATIVOS EGRESOS NO OPERATIVOS DEPRECIACIONES ACTIVO FIJ O Depreciación Inmueble propiedad horizontal Depreciación Muebles y Enseres Depreciación Equipo de Computación Depreciación Maquinaria y Equipo IMPUESTOS P AGADOS
Impuesto a las transacciones financiera Impuesto a las transacciones Impuestos y patentes GASTOS FINANCIEROS Comisiones bancarias Otros gastos bancarios OTROS GASTOS Previsión para cuentas incobrables Ajuste por inflación y tenencia de bienes Diferencia de cambio Multas e infracciones Pérdida en baja de activos fijos Donaciones Otros Gastos
