Modul Myob Aplikasi Komputer Akuntansi 2015

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

DAFTAR ISI Daftar Isi Kata Pengantar

................................................. ..................................................... ........................................................... ...... ........................................ ...................................................... .................................................................... ..............

2 4

MODUL I Setting MYOB, Perkenalan MYOB Premier V.12 dan Opening Setup 1.1. Instalasi MYOB ................................................... ................................ 1.2. Perkembangan MYOB Premier V.12 .................................................. A. Setup Currency Symbol & Date Format.............................................

6 6 9 10

CHAPTER CHAPTER II Setup Modul Modul Account I ................................................ ....................... 2.1.Membuat Database Perusahaan ................................................ .............. 2.2.Bagan Akun ................................................... ......................................... A. Mengubah Data Akun ................................................. ....................... B. Menghapus Data Akun ............................................... ....................... C. Menghapus Link Account ................................................... .............. D. Menambah Akun ................................................ ................................ E. Importt Akun ..................................................... ..................................................................................... ................................ F. Mengganti Format Mata Uang .......................................................... G. Mengganti Dollar (local) ke Rupiah (local) ................................ ...... H. Backup Data Perusahaan ..................................................... ................................................................... ..............

11 11 16 18 18 20 20 20 21 22 23

CHAPTER CHAPTER III Setup Modul Account Account II ...................................................... .................................................................... .............. 3.1.Linked Account ...................................................... ...................................................................................... ................................ 3.2.Setup Link Account ................................................ ................................ A. Account & Banking Linked Account ................................................ B. Purchase Linked Accounts ................................................... .............. C. Sales Linked Accounts ............................................... ....................... 3.3.Setup Job, Categories dan Price Level ................................................... A. Job ..................................................... ...................................................................................................... ................................................. B. Categories ................................................. ......................................... C. Price Level ................................................ ......................................... 3.4.Tax Codes ........................................................ ................................................................................................ ........................................ A. Mengganti Kode VAT Menajadi PPN ...............................................

24 24 24 26 26 27 29 29 30 31 32 33

CHAPTER CHAPTER IV Setup Opening Balance Balance dan Card File ............................................. 4.1.Setup Account Opening Balance ........................................................ ............................................................ .... 4.2.Setup Data Pemasok ............................................... ................................ 4.3.Setup Supplier Opening Balance............................................... .............. A. Saldo Awal Hutang Usaha ................................................... .............. 4.4.Setup Data Pelanggan ...................................................... ............................................................................. ....................... 4.5.Setup Customer Opening Balance ...................................................... .......................................................... .... A. Saldo Awal Piutang Usaha .................................................. ..............

35 35 37 38 39 41 42 42

2


CHAPTER CHAPTER V Setup Modul Inventory ................................................. ....................... 5.1.Setup Persediaan ..................................................... ..................................................................................... ................................ 5.2.Set Item Price ................................................ ......................................... 5.3.Inventory Opening Balance ...................................................... .................................................................... ..............

44 44 49 49

CHAPTER CHAPTER VI Transaksi Transaksi Jurnal Account & Banking .............................................. 6.1.Record Journal Entry ............................................... ................................ 6.2.Recurring Journal .................................................... .................................................................................... ................................ 6.3.Modul Banking ............................................... ......................................... A. Penerimaan Dana ................................................ ................................ B. Pengeluaran Dana ............................................... ................................ C. Transfer Dana ..................................................................................... 6.4.Input Transaksi ................................................ .........................................

52 52 58 61 61 62

CHAPTER CHAPTER VII Modul Purchase ................................................. ................................ 7.1.Fasilitas Pencatatan Pembelian ................................................ .............. 7.2.Retur Pembelian ..................................................... ..................................................................................... ................................ 7.3.Bentuk Layout Dokumen Pembelian ................................................. .... 7.4.Jenis Pembayaran dan Termini ................................................. .............. 7.5.Transaski Pembelian ............................................... ................................ A. Qoute ................................................ ................................................. B. Order ................................................. ................................................. C. Bill .................................................... ..................................................................................................... ................................................. D. Retur ................................................. ................................................. E. Pay Bill ...................................................... .............................................................................................. ........................................

66 66 67 67 67 68 68 71 73 78 82

CHAPTER CHAPTER VIII Account & Purchase Report ....................................................... ........................................................... ....

83

CHAPTER CHAPTER IX Modul Sales...................................................................................... .... A.Sales A. Sales .............................................. ..................................................... ........................................................... ...... B. Setup Linked Account Sales .................................................................... C. Fasilitas Pencatatan Penjualan .................................................... .................................................................. .............. D.Transaksi D. Transaksi Penjualan ................................................. ................................ 1. Penjualan Tunai .................................................. ................................ 2. Penjualan Kredit ................................................. ................................ 3. Retur Penjualan .................................................. ................................ 4. Receive Payment ................................................ ................................

87 87 85 87 88 88 90 96 99

CHAPTER CHAPTER X Jurnal Penyesuaian Penyesuaian & Jurnal Balik Balik .................................................. 100 10.1.Jurnal 10.1. Jurnal Penyesuaian ................................................ ................................ 100 10.2.Jurnal 10.2. Jurnal Balik .................................................. ......................................... 101 Daftar Pustaka ........................................ .............................................. ....................... 3

103


KATA PENGANTAR Alhamdullillah kami panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya, sehingga pada akhirnya kami dapat menyelesaikan Modul MYOB V.12 ini dengan baik. Oleh karena itu pada kesempatan ini, kami ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada : 1. Direktur Bina Sarana Informatika. 2. Wakil Direktur Bidang Akademik Bina Sarana Informatika. 3. Bapak Sriyadi, M.Kom selaku Ketua Program Studi Sistem Informasi Akuntansi Bina Sarana Informatika. 4. Tim Konsorsium Sistem Informasi Akuntansi Bina Sarana Informatika. 5. Bapak Ali Mahmudi, selaku Nara Sumber MYOB Accounting MYOB Accounting & Premier . 6. Staff / Karyawan / Dosen di lingkungan Bina Sarana Informatika. Derasnya arus informasi perlu ditunjang oleh sistem informasi akuntansi yang cepat, relevan dan akurat khususnya berkaitan dengan berbagai transaksi internal, lintas fungsional dan transaksi eksternal yang makin meluas dan melintas batas negara. Kerumitan berbagai transaksi bisnis membutuhkan dukungan teknologi komputer yang memungkinkan untuk mengelola informasi akuntansi secara cepat, relevan dan akurat. Perkembangan teknologi komputer yang demikian pesat dalam perangkat keras dan perangkat lunak semakin memberikan kekuatan bagi entitas bisnis untuk mengelola informasi akuntansi dengan perangkat lunak komputer.

4

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Serta semua pihak yang terlalu banyak untuk disebut satu persatu sehingga terwujudnya penulisan modul ini. kami menyadari bahwa penulisan modul ini masih jauh sekali dari sempurna, untuk itu kami mohon kritik dan saran yang bersifat membangun demi kesempurnaan kami dimasa yang akan datang. Akhir kata semoga modul ini dapat berguna bagi kami pada khususnya, dan bagi para pembaca yang berminat pada umumnya.

Jakarta,

Januari 2015

Tim Konsorsium SIA

5

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER 1 SETTINGAN MYOB, PERKENALAN MYOB PREMIER V.12 DAN OPENING SET UP

1.1. Instalasi MYOB

Tahapan dalam menginstal MYOB Premier v12 : 1. Otomatis muncul kotak dialog Preparing to Install ketika klik setup

2. Klik Next untuk untuk melanjutkan

6

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Accept Th e Term s of T he 3. Pada kotak dialog License Agreement, pilih I Accept L icense Agr eement

4. Klik Next

5. Pilih Typical bagi bagi Users kebanyakan atau pilih Custom untuk memilih sendiri bagian mana saja dari Installer MYOB yang akan diinstal 6. Klik Next

older , biarkan pilihan pada Accessories 7. Pada bagian Exi stin g F older

8. Klik Next

7


9. Bila sudah yakin klik Next untuk memulai proses instalasi

10. Proses instalasi akan memakan waktu beberapa menit, tergantung spesifikasi komputer yang digunakan

11. Proses instalasi telah selesai klik Finish

8


12. Layar akan dihadapkan pada tampilan menu Help menu Help Webpage MYOB 13. Selanjutnya program MYOB bisa langsung digunakan

1.2. Perkembangan MYOB

MYOB Premier adalah sebuah aplikasi akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha kecil menengah (UKM) yang dibuat secara terpadu (integrated (integrated software). software). Memadukan beberapa modul menjadi satu paket dengan harga yang cukup terjangkau untuk usaha kecil dan menengah. Dikembangkan pertama kali oleh MYOB Limited Australia dan sekarang telah dikembangkan dibeberapa negara lain, seperti di New Zealand, Asia, Amerika, Kanada, dan United Kingdom. MYOB Premier dapat digunakan untuk perusahaan yang menggunakan men ggunakan sistem multicurrency (banyak mata uang) dan multi user (banyak pengguna). Persiapan Data Awal

Berikut ini bagan data-data yang perlu disiapkan dan tahapan yang harus anda lakukan, baik tahapan persiapan secara manual maupun saat anda sudah menggunakan MYOB. Persiapan Manual : -

Tentukan periode pembukuan

-

Tentukan daftar akun

-

Susunan daftar pelanggan

-

Susun daftar supplier

-

Susun daftar barang dagang atau jasa 9

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) A. Setup Currency Symbol & Date Format

1. START > CONTROL PANEL 2. Double Click Regional Click Regional & Language Setting

1

2

PENTING!!! Catatan: Catatan: dalam

M yob praktek

yang yang ini

digunakan

adalah

Myob

Premier V.12 portable oleh oleh karena ini

3

untuk menghindari read only selalu selalu ganti tanggal di system Komputer dengan dengan for mat pili han tanggal adalah adalah tanggal awal pada saat pembuatan database perusahaan. peru sahaan.

3. Klik OK 10

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER II SETUP MODUL ACCOUNT I

2.1 Membuat Database Perusahaan Baru

Buatlah Data Perusahaan Perusahaan baru dengan nama CV Sherly yang bergerang dalam bidang penjualan dengan data sebagai berikut: Nama Perusahaan

: CV. Sherly

Alamat

: Jl. Pejaten Barat II No 1

Telp

: 021-99692019

Email

: [email protected]

Periode Akuntansi

:01 Januari 2012 s.d Desember 2012

Jumlah Bulan Akuntansi

: 12

Jenis Usaha

: Penjualan Elektronik

Berikut langkah penerapan aplikasi MYOB: 1. Pilih START ~ All Programs ~ MYOB Premier v12 ~ +MYOB Premier v12 +

2. Atau Pilih

dari Desktop.

3. (Jika studi kasus sudah ada, maka seting seting Tanggal Dimana Awal pembuatan studi studi kasus Myob tersebut.)

11


a b c d e

a : Menu untuk Membuka Database Perusahaan yang sudah ada. b : Menu untuk Membuat Database Perusahaan Baru. c :Menu untuk membuka contoh data perusahaan yang telah

disiapkan secara default. d :Menu untuk Melihat Melihat Hal-hal Hal-hal terbaru dari

sedang Anda gunakan. e : Menu untuk Keluar dari MYOB 4. Klik pilahan Create a New Company

12

Versi MYOB yang


5. Klik tombol Next tombol Next pada pada isian Introduction 6. Kemudian, isikan data Company Information seperti Information seperti berikut:

Company Name

: Nama Perusahaan Wajib diisi

R.O.C

: NPWP perusahaan

GST

: NPKP perusahaan

Serial Number

: Serial Number hanya diisi jika MYOB yang di unakan unakan bukan bukan MYOB Trial Trial

13

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 7. Kemudian, isikan data Accounting data Accounting Information seperti Information seperti berikut:

Current FY

: Tahun Tutup Buku

Last Month FY

: Bulan Tutup Buku

Conversion Month

: Bulan Konversi Manual ke MYOB

Number of Acct Periods

: Jumlah Bulan Periode Akuntansi

PERIODE 13 Salah satu kelebihan MYOB dibandingkan dengan aplikasi akuntansi sejenis adalah adanya fasilitas periode ke tigabelas, periode yang khusus disediakanoleh MYOB untuk mencatat transaksi yang tidak dimasukkan diantara periode pertama hingga periode ke duabelas. PERIODE 13 digunakan untuk: Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum diaudit (periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1 -13). Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan komersial dan laporan keuangan fiskal. Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah yaitu tinggal menambahkan simbol bintang atau string (*) di field tanggal disetiap transaksi. Contoh : *31/12/2012 (dd/mm/yyyy) atau *12/31/2012 (mm/dd/yyyy). Periode Tiga belas ini bisa digunakan untuk mencatat transaksi: * Record Journal Entry Accounts* Transfer Money Accounts* Receive Money Banking* Spend Money Banking* Inventory Adjustment Inventory* Build Items Inventory Periode tiga belas tidak bisa digunakan untuk mencatat transaksi: * Rekonsiliasi Akun/Bank Banking* Enter Sales Sales* Receive Payments Sales* Enter Purchases Purchase* Pay Bills Pu rchase* Enter Activity Slip Time Billing

14

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 8. Kemudian, pilih pilihihan pada isian berikut:

Ada tiga pilihan yang disediakan :

1. Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh MYOB sesuai dengan jenis usaha yang dipilih. 2. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah disimpan di dalam suatu file text. 3. Membuat sendiri daftar akun pada Modul Account MYOB Premier.

9. Kemudian, menampilkan tempat penyimpanan database perusahaan. Secara default file tersebut akan disimpan di dalam Folder Instalasi MYOB Premier. Untuk merubahnya tekan

(sesuaikan dengan tempat penyimpanan yang

diinginkan). 10. Klik Next Klik Next , sampai dengan muncul Conclusion. Conclusion. 15


Setup Assistant

: untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke jendela utama (Command (Command Centre) Centre) MYOB.

Command Centre :untuk masuk ke jendela utama MYOB, jika memilih opsi ini anda tetap

dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.

11. Kemudian, klik Command Center .

* Jika sudah masuk ke Command Centre, lihat Company Information untuk melihat kembali periode akuntansi yang telah di setup. Pilih menu

bar SETUP – COMPANY INFORMATION 2.2 Bagan Akun

Sebelum melakukan operasi dengan MYOB, harus dipastikan bahwa seluruh perkiraan yang dibutuhkan perusahaan sudah tersedia. Secara default MYOB sudah menyediakan perkiraan-perkiraan yang bersifat wajib dan tentu saja perkiraan yang telah ada tersebut menggunakan bahasa Inggris. Namun perubahan data perkiraan tersebut masih bisa dilakukan, termasuk menambah perkiraan baru serta menghapus perkiraan yang tidak dibutuhkan. Semua aktivitas penyesuaian itu dapat dilakukan di modul Account > > Account List .

Perkiraan yang ada, dikelompokkan berdasarkan jenis perkiraan. Terdapat delapan jenis perkiraan seperti tampak pada tabel berikut ini: 16

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Diawali Nomor

Kelompok Akun

1

Aktiva

2

Kewajiaban

3

Modal

4

Pendapatan

5

Harga Pokok Penjualan

6

Beban

8

Pendapatan Lain-lain

9

Beban Lain-lain

Daftar akun disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Indonesia dengan model pengelompokannya sebagai berikut: a.

Akun kelompok harta didahului dengan nomor 1 Akun kelompok harta dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai berikut: Aktiva Lancar

: bank, accounts receivable, other current asset .

Aktiva Tidak Lancar

: fixed assets, other assets. assets.

b. Akun kelompok kewajiban didahului dengan nomor 2 Akun kelompok utang/kewajiban dibagi menjadi beberapa jenis tipe akun sebagai berikut: Utang Lancar

: credit card, accounts payable, other current liability. liability.

Utang Tidak Lancar

: long term liability, other liability.

c. Akun kelompok ekuitas didahului dengan nomor 3 d. Akun kelompok pendapatan didahului dengan nomor 4 e. Akun kelompok harga pokok didahului dengan nomor 5 f.

Akun kelompok beban usaha didahului dengan nomor 6

g. Akun kelompok pendapatan diluar usaha didahului dengan nomor 8 h. Akun kelompok beban diluar usaha didahului dengan nomor 9 Tiap akun (perkiraan) akan diberi nomor dengan bagian awal sesuai dengan kelompok akun. No terdiri dari lima digit, dengan digit pertama menunjukan no kelompok akun. Akun dibedakan dalam dua tipe, yakni: 17


Tipe

Keterangan

Digunakan untuk mengelompokkan akun dengan tujuan Header Account

yang serupa. Akun ini mempunyai sub akun di bawahnya dan nilai transaksi tidak dapat dipindah bukukan pada akun tersebut ( Non Non Postable). Postable). Terletak dibawah akun header . Akun ini tidak memiliki

Detail Account

sub akun lagi dan nilai transaksi dapat dipindahbukukan pada akun tersebut ( Postable). Postable).

A. Mengubah Data Akun

1. Modul Account Modul Account  Account List List 2. Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah 3. Lakukan perubahan akun pada jendela Edit jendela Edit Account Account tersebut tersebut 4. Editlah akun-akun berikut ini 1-0000

Assets

1-0000

Aktiva

1-0100

Cheque Account

1-1100

Kas

1-0150

Undeposited Funds

1-1102

Kas Belum

1-0200

Trade Debtors

1-1120

Piutang Usaha

2-0000

Liabilities

2-0000

Kewajiban

2-0200

Trade Creditors

2-1100

Hutang Usaha

2-0300

Payroll Liabilities

2-1110

Hutang Gaji

3-0000

Equity

3-0000

Modal

3-0800

Retained Earnings

3-3000

Laba Ditahan

3-0900

Current Year

3-4000

Laba Periode

3-0999

Historical Balancing

3-9999

Historical Balancing

Menjadi

B. Menghapus Data Akun

1. Modul Account Modul Account  Account List List 2. Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah 3. Klik Menu Bar Edit Bar Edit  Delete Account Delete Account 4. Hapus akun-akun berikut 6-0100 Wages & Salaries 6-0200 Other Employer Expenses 18


Account link tidak dapat dihapus, untuk menghapus account link, maka link nya harus diubah terlebih dahulu. dahulu. C. Menghapus Link Account

1. Pada Jendela Edit Jendela Edit Account Account , pilih Tab Details Tab Details 2. Klik tanda panah[] pada tulisan “ Linked Account For ” 3. Perhatikan Gambar

4. Ganti Link Ganti Link Account Account untuk untuk account yang yang ingin dihapus, OK 5. Maka Account Maka Account dapat dapat dihapus, karena sudah tidak menjadi Link

19

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) D. Menambah Akun

1. Modul Account Modul Account > Account > Account List 2. Klik tombol New tombol New 3. Isi data akun yang akan dibuat

Tips: pada saat pembuatan akun baru, yang harus diperhatikan pertama kali adalah Jenis akun (H atau D), kemudian tentukan Account Type dan selanjutnya isi data-data akun lainnya (tekan ENTER setelah input No. Akun).

E. Import Account

Berikut ini langkah melakukan import daftar akun: 1. Klik menu File menu File,, pilih Import pilih Import Data, Data, lalu pilih dan klik Accounts klik Accounts lalu Account lalu Account Information. Information. 2. Muncul informasi format import, pilih dan klik Continue. Continue.

3. Look in : C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt (sesuaikan dengan lokasi sumber akun yang ingin di import). 4. Pasangkan Kolom Kiri dengan Kolom kanan, dengan cara;

a.

Klik pada Satu Field di kolom k olom kiri;

b. Klik pada Field yang sama di kolom kanan; c.

Hingga tampak seperti gambar di bawah ini; 20


d.

Klik Mach Klik Mach All

e.

Klik Import Klik Import

F. Mengganti Format untuk Mata Uang Sebelum menggunakan fasilitas multi currency, anda harus mengaktifkan fasilitas multi currency tersebut dengan cara: 1. Buka menu Setup – Setup – Prefrences; Prefrences; Deal i n M ultiple Curr encies ncies[..] 2. Di bagian System, aktifkan (klik)” I Deal ”

a

b

c d

3. Muncul konfirmasi ulang tentang pengaktifan fitur ini; 4. Klik OK , lalu klik OK lagi lagi pada kotak dialog Preferences dialog Preferences..

21

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) G. Mengganti Dollar ( local ) ke Rupiah ( local )

1. Pilih Menu List Menu List  Currency [local ] untuk merubah mata uang 2. Double klik mata uang yang ada lambang [local Singapore menjadi Rupiah (cont: Singapure Dollars [Lokal])

3. Ganti currency code dari code dari SGD menjadi IDR lalu OK , seperti gambar dibawah ini:

4.

Hingga Currencies List untuk Local untuk Local tampak tampak seperti berikut ini: 22


H. Backup data perusahaan di Folder Latihan Anda 1. Pilih Menu Bar File Bar File > > Backup Backup 2. Lakukan Pengaturan seperti gambar > Continue

2

1

3. OK 4. Simpan File Backup dalam Folder Latihan Anda.

23

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER III

SETUP MODUL ACCOUNT II

3.1

Linked Account

Salah satu keunggulan MYOB adalah bisa membuat jurnal otomatis untuk setiap transaksi pembelian, penjualan, penerimaan kas, pembayaran kas, jurnal penutup akhir periode dan jurnal otomatis lainnya. Namun jurnal tersebut tidak akan disajikan dengan benar kalau kita salah dalam menentukan akun yang akan digunakan sebagai penghubung dari transaksi dengan jurnal. Linked account di MYOB dibagi menjadi 2 yaitu Single Currency dan Multy Currency Currency dan terdiri dari 3 kelompok yang bisa dibuka dari menu Setup

Linked

–

Accounts .

3.2. Setup Link Account Single Currency

Beberapa dari default account list tidak dapat dihapus, tetapi dapat diganti dengan nomor lain. Kenapa tidak dapat dihapus? Karena, akun tersebut telah terhubung dengan account dan form yang lain (linked (linked accounts). accounts). Ada 3 kelompok linked account yang harus diisi dan saling berhubungan, yaitu: 1. Linked account yang yang diisi dari menu setup. 2. Linked account yang yang melekat pada Form pada Form Tax Code. Code. 3. Linked account yang yang melekat pada Form pada Form Item List .

A. Accounts & Banking Linked Accounts

1. Klik menu Setup, Setup, pilih Linked pilih Linked Accounts dan Accounts dan 2. pilih Accounts pilih Accounts & Banking Linked Accounts

24




Equity Account for Current Earnings: 3-4000 Laba Periode Berjalan

Akun ini untuk menampung selisih laba/rugi, akumulasi dan saldo dari akun pendapatan (income) income) dikurangi dengan HPP dikurangi dengan beban usaha ditambah dengan pendapatan di luar usaha dan dikurangi dengan beban di luar usaha. 

Equity Account for Retairned Earnings: 3-3000 Laba Ditahan

Akun ini untuk menampung kumpulan (akumulasi) saldo laba/rugi periode yang sudah ditutup buku ( start start new year ). ). 

Equity Account for Historical Balancing: 3-9999 Historical Balancing

Akun ini untuk menampung selisih saldo debit kredit pada saat pengisian saldo awal yang diisikan dari menu Account Opening Balance. Jika akun ini memiliki saldo, berarti masa transisi dari manual ke MYOB belum berhasil terlewati dengan baik. Jadi akun ini sebaiknya sudah bernilai nol sebelum melakukan transaksi. 

Bank Accounts for Undeposited Funds: 1-1102 Kas Belum disetorkan

Akun ini untuk menampung sementara penerimaan pembayaran dari pelanggan (receive payment ) yang belum cair di rekening bank/kas perusahaan.

25

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) B. Purchase Linked Accounts

1. Klik menu Setup, pilih Linked Accounts, dan 2. pilih Purchase pilih Purchase Accounts. Accounts.



Liability Account for Tracking Payables: 2-1110 Hutang Usaha

Akun ini akan menampung nilai utang saat kita membuat transaksi enter purchase purchase dan pay dan pay bills. bills. Akun ini nantinya akan dijadikan sebagai buku besar umum utang dagang yang saldonya akan dibandingkan dan harus sama dengan total utang kepada para supplier para supplier . 

Bank Account for Paying Bills: 1-1111 Bank Alfa

Akun ini akan menjadi default kas/bank yang akan mengeluarkan uang saat kita mengisikan transaksi enter purchase dan purchase dan mengisi langsung di field di field paid to day. day. 

I Can Receipt Items Without a Supplier Bill

Untuk menampung sementara transaksi penerimaan barang yang belum ada tagihan dari supplier dari supplier . Dengan account defaultnya adalah defaultnya adalah liability. liability. 

I Pay Freight on Purchase [Expense or Cost of Sales Account for Freight : 5-2100 Biaya Angkut

Akun ini akan mengakibatkan jurnal pada posisi debit saat kita memasukkan transaksi pembelian (enter (enter purchase) purchase) dan mengisikan field freight di bagian bawah form bawah form enter purchase tersebut purchase tersebut sebagai biaya angkut pembelian. 26




I Take Discounts for Early Payment

Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (pay bills) saat mengisi kolom discount dan akan dijurnal dengan syarat bahwa satu baris tagihan tersebut telah dibayar lunas. Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia diskon tidak menjadi unsur PPN.. 

I Pay Charges for Late Payment [Expense Account for Late Charges]: 91000 Biaya Bunga

Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (paybills) dengan isian field finance charge di bagian bawah formulir transaksi tersebut.

C. Sales Linked Accounts

1. Klik menu Setup, Setup, pilih Linked pilih Linked , Accounts dan Accounts dan 2. pilih Sales Accounts. Sales Accounts. (Berikut isi dari sales dari sales linked account , bila ada akun yang belum ada, gunakan fasiltas new untuk menambah akun baru)

27




Assets account for Tracking Receivables: 1-1120 Piutang Usaha

Akun ini mencatat jurnal saat terjadi penjualan (enter (enter sales), sales), penerimaan pembayaran dari pelangan. Receive pelangan. Receive Payment dan dan retur penjualan. Saldo akun ini akan dinamakan sebagai buku besar pembantu piutang dan bisa dibandingkan dengan jumlah saldo piutang di dalam data customer . 

Bank Accounts for Customer Receipts: 1-1112 Bank Beta

Akun ini dijadikan default penerimaan penjualan tunai. Jika field paid field paid today diisikan saat memasukkan transaksi dari enter sales maka sales maka nilai yang diterima akan otomatis dicatat di sisi debit jurnal dengan akun yang telah ditetapkan pada linked receipt ini. ini. 

I Charge Freight on Sales [Income Account for Freight]: 4-2100 Pendapatan Angkut

Akun ini akan menjadi akun yang akan dijurnal pada sisi kredit saat memasukkan transaksi enter sales sebagai sales sebagai pendapatan angkut. 

I track Deposit Collected from Customer [Liability Account for Customer Deposits]: 2-1120 Pendapatan Diterima Dimuka

Akun ini menentukan jurnal dikredit saat ada customer yang yang membayar uang muka penjualannya. Kasusnya akan terjadi saat kita membuat enter sales dengan tipe order dan field dan field paid today diisi, today diisi, atau saat kita membuka transaksi receipt payment dengan dengan pilihan baris yang dibayar statusnya adalah: order Disarankan untuk tidak mengaktifkan pilihan ini, ini, karena ketika order sudah berubah menjadi invoice dan invoice dan dana pembayaran uang muka tersebut sudah kita terima, maka transaksi pembayaran uang muka tersebut tidak dapat dihapus (edit ) kembali. 

I Give Discounts for Early Payment [Expense or Cost of Sales Account for Disconts]: 5-2300 Potongan Penjualan

Akun ini menentukan jurnal sebelah debit saat kita memasukkan transaksi receipt payment , pada kolom discount di di setiap baris invoice yang invoice yang dibayar.

28

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Syarat utama nilai diskon tersebut di jurnal adalah dalam satu baris invoice yang statusnya open harus dibayar lunas tanpa sisa. Jika masih ada sisanya maka diskon tersebut tidak akan dibuatkan jurnalnya. Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia diskon tidak menjadi unsur PPN. 

I Asses Charge for Late Payment [Income Account for Late Charges]: 43100 Pendapatan Bunga

Akun ini menentukan jurnal jika pada saat kita melakukan receive payments field paling bawah ( finance finance charge) charge) diisi. Field ini selain sebagai denda terlambat bayar, bisa juga digunakan untuk menggantikan field discount yang ada linked di atasnya atau bisa juga digunakan untuk menampung pajak pungut, seperti PPh pasal pasa l 23. cara pengisiian pajak pungut pun gut dan PPH pasal 23 adalah dengan mengetikan angka minus.

3.3

Setup Jobs, Categories dan Harga

A. Job

1. Pilih menu List menu List  Job

2. Setup job Job No

Job Name

P

PRODUCTS

S

SERVICE

29


B. Catagory

1. Setup Category  Pilih menu List menu List Category  New

30


Categories ID

Categories Name

L

LOCAL

O

OVERSEAS

2. Lakukan Langkah yang sama untuk Categoties O

C. Price Level

1. Setup Price Setup Price Levels Levels Price ID

Price Name

A

IDR

B

USD

2. Pilih Menu List Menu List , Pilih Costum list&field names 3. Pilih Price Pilih Price Levels Levels , isikan data seperti gambar di bawah ini:

31


4. Pada tab Price Level isikan seperti dibawah ini:

3.4

Tax Codes

Pajak yang berlaku di Indonesia dinamakan sebagai Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Linked account untuk pajak adalah: ked Account Account for Tax Coll ected cted 1. L in ked

Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur penjualan dan akan di jurnal ke akun pajak keluaran sebesar tarif yang diisikan di kode pajak. ked Account Account for Tax Paid 2. L in ked

Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur pembelian dan akan di jurnal ke akun pajak masukkan sebesar tarif yang diisikan di kode pajak tersebut.

32

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Card for T ax Authority 3. L inked Card

Ini bukanlah linked account , tetapi linked yang berlaku untuk card file (customer / supplier supplier tertentu tertentu saja).

Ada 2 istilah yang berlaku umum di Indonesia: 1. Pajak Masukan

Pajak yang harus dibayar oleh pembeli (assests (assests). ). Jika pembeli tersebut akan menjual lagi maka pajak yang telah dibayar dapat dikreditkan ke pajak keluarannya. 2. Pajak Keluaran

Pajak yang harus dipungut oleh penjual dan nantinya harus disetorkan ke kas negara (liability). liability).

A. Mengganti Kode Pajak VAT menjadi PPN

Adapun cara merubah kode pajak sebagai berikut: 1. Dari Menu Bar Bar pilih List pilih List lalu Tax Code

2. Pilih Kode Pajak yang akan di edit (Contoh edit (Contoh : GST) 3. Klik tombol Edit atau tanda panah []sebelah kiri dari kode pajak yang akan diedit 4. Sehingga tampil dan isi seperti berikut:

33


34

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER IV SETUP OPENING BALANCE dan CARD FILE

4.1. Setup Account Opening Balance

Jika suatu perusahaan yang akan menggunakan MYOB memiliki laporan neraca saldo, maka data tersebut harus dipindahkan ke dalam Account Opening Balance. 1. Menu Bar  pilih Menu Set Up 2. Pilih Balance  Account Opening Balance 3. Masukkan nilai nominal saldo awal untuk masing-masing perkiraan pada kolom Opening Balance 4. Masukkan nilai minus jika jumlah saldo awal perkiraan tersebut bersifat mengurangi perkiraan lain perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan Akumulasi Penyusutan, potongan, retur dan prive. 5. Masukkan nilai minus jika akun yang ada di neraca saldo, tidak pada posisi normal 6. Adapun daftar posisi normal dari tiap kelompok akun adalah sebagai berikut: Nama Akun



Posisi Normal

Kas

Debet

Piutang

Debet

Persediaan

Debet

Peralatan

Debet

Hutang

Kredit

Modal

Kredit

Perhatikan gambar di bawah ini untuk penginputan saldo awal akun:

35


Awali pengetikan angka dengan tanda minus, agar tampil tanda kurung

36

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 4.2. Setup Data Pemasok ( Supplier )

Berikut ini adalah data Pemasok dan Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan: DATA PEMASOK (SUPPLIER) NAMA Alamat Kota Negara Kode Pos Kontak No. Telp. No. Fax. Saldo Awal

Bts Kredit Termin

PT Fauzan ZG Jln Pejaten Barat 2 Jakarat Indonesia 12510 Fauzan 021-92476566 021-92476567 20.000.000

PT Faris HG Jln Jati Asih Bekasi Indonesia 10444 Faris 021-92476568 021-92476569 30.000.000

10.000.000

15.000.000

10% 10 net 30

5% 10 net 30

Berikut langkahnya: 1.

Card F il e > Card Li st Pilih Modul Card

2.

Customerr | Suppli Suppli er ] Isikan data sesuai dengan jenisnya [ Custome 37

CV Vima Jln Agam Sumatra Indonesia 12000 Vivi 0752-500006 0752-500005 -

-

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 3.

Perhatikan Gambar berikut ini

4.

Setelah diisi maka akan tampil data sbb

38

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 4.3. Setup Supplier Opening Balance A. Saldo Awal Hutang Usaha

Merupakan alokasi total hutang yang telah diinput di Account Opening Balance. Jadi Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal hutang di Account Opening Balance. Langkahnya sebagai berikut: 1. Pilih Menu SetUp – SetUp – Balance Balance

2. Pilih Supplier Balance 3. Pilih perusahaan yang akan diinputkan saldo awal utang [Contoh: PT faris HG ) dengan cara klik tanda []

4. Klik Add Klik Add Purchase 5. Input data sesuai dengan daftar Hutang usaha dari dari gambar berikut: 39

tabel di atas dan contoh


6. Atur Untuk Term[ Term[ ]

7. Klik OK , lalu Record lalu Record

*Lakukan untuk semua Perusahaan yang memiliki data hutang berdasarkan tabel diatas.hingga muncul

40

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 4.4. Setup Data Pelanggan ( Customer )

Berikut ini adalah data Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan: DATA PELANGGAN (CUSTOMER) NAMA

PT Al Kaafi

PT fauzi Sejahtera

Nur Oktafia

Alamat

Mal Ambassador

Mal Mangga Dua

Dimana saja

Blok C-3 No. 12

Blok C-3 No. 34

Kota

Jakarta

Jakarta

Negara

Indonesia

Indonesia

Kode Pos

10550

10730

Kontak

Vivi

Nurfia

No. Telp.

021-38799905

0251-326597

No. Fax.

021-38799905

0251-326580

Saldo awal

Rp. 25.000.000

22.500.000

-

Bts Kredit

-

-

-

Termin

2/10 – 2/10 – n/30 n/30

2/10 – 2/10 – n/30 n/30

-

*Langkahnya sama seperti setup data pemasok, hanya tipe/jenisnya saja yang digantii untuk setup data pelanggan menjadi Customer

41

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 4.5. Setup Customer Opening Balance A.

Saldo Awal Piutang Usaha

Setup Customer Balance digunakan untuk men track saldo Piutang dari Customer. Bila anda lihat saldo piutang dari neraca saldo yang berjumlah Rp 47.500.000 merupakan saldo secara umum. Kita akan setup saldo dari tiap supplier sehingga nanti total jumlah piutang tiap supplier akan berjumlah sesuai dengan saldo piutang yang ada di neraca saldo. Langkahnya sebagai berikut: 1. pilih etup – etup – Balances – Balances – Customer Customer Balances Balances 2. Pilih Perusahan yang akan diinput [contoh: PT Fauzi Sejahtera]

3. Klik Add Klik Add Sale Sale untuk untuk menginut saldo awal 4. Tekan ENTER Tekan ENTER Untuk Untuk memulai input data: 5. Perhatikan gambar dibawah ini

42




Lakukan Langkah yang sama untuk pelanggan yang lain

Bila semua sudah diinput dan jumlah sudah benar , maka akan ada pesan bahwa saldo piutang dengan saldo kartu piutang telah sama

43

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER V SETUP MODUL INVENTORY

5.1. Setup Persediaan (Inventory)

Merupakan alokasi total Persediaan yang telah diinput di Account Opening Balance. Jadi Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal Persediaan di Account Opening Balance. Berikut ini adalah data barang yang dimiliki perusahaan: Kode Nama Jenis Satuan Pemasok Harga Jual Harga Beli Stok Min Level Reorder

K-001 Kursi Kerja Kursi Unit PT. Faris HG 3.250.000 3.100.000 6 3 5

M-001 Meja Kerja Meja Unit PT Fauzan ZG 4.500.000 4.000.000 8 3 5

M-002 Meja Rapat Meja Unit PT Fauzan ZG 7.000.000 6.000.000 5 3 5

Kode Nama Jenis Satuan Pemasok Harga Jual Harga Beli Stok Min Level Reorder

K-002 Kursi rapat Kursi Unit PT. Faris HG 2.200.000 2.000.000 10 3 5

M-003 Meja biasa Meja Unit PT Fauzan ZG 3.000.000 2.700.000 5 3 5

K-003 Kursi Biasa Kursi Unit PT. Faris HG 1.250.000 1.000.000 7 3 5

44

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Berikut langkahnya: 1. Pilih Modul Inventory Modul Inventory;; 2. Klik Item Klik Item List ;

3. Klik New Klik New untuk untuk membuat data item baru 4. Selanjutnya tinggal tentukan kode item (kode barang), nama item, keterangan lainnya. 5. Perhatikan contoh gambar di bawah ini:

45




Item Number Ketik Kode Barang, maksimal 30 karakter! Bisa huruf, angka dan tanda baca.



Name Ketik nama barang, maksimal 30 karakter.



Tentukan Jenis Item Pengelompokan Jnis Itm bisa dilakukan dengan cara mengaktifkan atau tidak mengaktifkan (check list) pada pilihan berikut.

Ada beberapa kondisi untuk jenis item tersebut:  Hanya dibeli saja (biasanya jenis beban).

 Hanya dijual saja.

 Hanya dicatat sebagai perpetual saja, tidak bisa dibeli dan tidak untuk dijual.

Barang dibuat dengan cara membangun atau membuat sendiri.

 Hanya bisa dibeli dan dijual saja, tetapi tidak dicatat persediaannya (periodikal).

 Hanya dijual saja dan dicatat persediaanya. Barangnya tidak bisa dibeli. Ini

berlaku untuk perusahaan perusahaa n industri untuk barang jadi, diperoleh dengan membuat atau membangun sendiri kemudian dijual.

46

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)  Barang dicatat secara perpetual, diketahui keluar dan masuknya kuantitas serta

nilai barang, tetapi tidak untuk dijual. Barang diperoleh karena membelinya dari supplier. Tipe item ini biasanya untuk bahan pembantu atau bahan baku.

 Pilihan paling lengkap adalah barang tersebut diperoleh dari supplier, lalu dijual

kepada customer dan dicatat mutasi barang keluar/masuk baik kuantitas dan nilai perolehannya.



Dalam contoh kasus ini kita akan mengaktifkan semua pilihan field karena jenis perusahaan adalah dagang/distribusi. Jadi, barang diperoleh dari supplier kemudian k emudian dijual kepada customer dan dilakukan pencatatan secara perpetual.



Setelah menentukan jenis item, langkah selanjutnya adalah mengisi linked account untuk setiap transaksi pembelian dan penjualan atas barang tersebut, seperti terlihat pada gambar berikut



Buying Details

a. Last Purchase Price. b.

Isikan kode pajak saat membeli, harga beli standar, Satuan ( Buying Buying Unit of Measure) Measure) dan Number dan Number of Items per Buying Unit .

c.

Didalam Tab ini terdapat pengaturan alert untuk memberikan warning saat barang sudah mencapai batas minimal yang ada di gudang, pemilihan supplier utama atas barang tersebut.

47




Selling Details

a. Base Selling Price : Price : diisi dengan harga jual yang dijadikan patokan setiap kali membuat invoice di enter sales b.

Input informasi lainnya seperti tampak pada gambar:

c.

Klik OK

48

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 5.2. Set Item Price

Harga jual barang bias diganti secara bersamaan dalam satu window dari: 1. Menu  Modul Inventory Set Item Price

2.

Ceklist tanda tanda panah yang ada di pojok kiri atas

3.

Klik Last Klik Last Cost

5.3. Inventory Opening Balance

Data persediaan barang yang dimiliki perusahaan harus diinput ke dalam MYOB di dalam Modul Inventory. 1.

Pilih Modul Inventory Modul Inventory – – Count Count Inventory;

2.

Akan ditampilkan Form ditampilkan Form Count Inventory. Inventory. Ketikkan jumlah kuantitas setiap barang pada kolom Counted;

49


3.

Selanjutnya klik tombol Adjust tombol Adjust Inventory;

4.

Tampil jendela Default jendela Default Expense Account . Pilihan ini bisa dikosongkan;

5.

Klik Continue

1

2

6.

Klik Opening Balance

50


Lalu isikan harga pokok barang per unit di kolom unit cost, beserta pilihan akun persediaan pada kolom Account!

8.

inventor y Tekan CTRL + R untuk R untuk melihat efek jurnal dari adju st inventor di di atas

51

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER VI Transaksi Jurnal & Banking 6.1. Record Journal Entry

Pencatatan transaksi jurnal umum yang biasa dilakukan pada pembukuan manual, di MYOB transaksi tersebut diinput di dalam menu Record menu Record Journal Entry. Entry. Langkahnya sebagai berikut: 1. Pilih Modul Account Modul Account  Record Journal Entry

52

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 2. Pilihan Tax Inclusive apabila Inclusive apabila untuk transaksi tersebut dikenakan pajak. 3. Ketikkan tanggal pada bagian Date bagian Date,, format tanggal mengikuti setting mengikuti setting komputer. komputer. 4. Ketikkan memo yang menjelaskan transaksi tersebut. 5. Pilih akun-akun yang diperlukan untuk menjurnal beserta nominalnya di debet/kredit. 6. Perhatikan jurnal apakah sudah seimbang, posisi imbang ditandai dengan nominal nol (0) pada Out of Balance. Balance. 7. Tekan Tombol Record Tombol Record untuk Menyimpan.

Jurnal Umum yang terjadi A. Kas/ Bank Masuk 1. Transfer Sesama Bank BUKTI TRASFER

Dari Bank

: Bank Beta

Bank Tujuan

: Bank Alfa

Jumlah

: Rp 30,000,000.00

Terbilang

:Tiga Puluh Juta Rupiah

Penyelesaian:

1)

Pilih Modul Account Modul Account  Transfer Money Money

2)

Isi data seperti tampak pada gambar di bawah ini

53


2.

Tanggal 13 Januari 2012 Pemilik perusahaan menyetorkan dana tunai . BKM No: …..

CV Sherly Ariyanti Jln Mampang Prapatan VII Jakarta

Bukti Kas Masuk Diterima Dari Banyaknya uang

: Ibu Sherly Ariyanti : Tujuh puluh lima juta rupiah

Untuk

: Dikirim ke Bank Alfa dan Bank Beta untuk Penambahan Modal Usaha

Jumlah

Rp 75.000.000,00

Jakarta, 12 Januari 2012 Yang Meneima Vivi Maria

Penyelesaian:

1) Pilih Modul Account Modul Account 2) Record Jurnal Record Jurnal Umum Umum

54


3.

Tanggal 21 Januari 2012 Perusahaan menjual satu buah sepeda motor (kendaraan) dengan harga jual bersih sebesar Rp. 5.500.000 . Data historis aktiva tersebut adalah: harga perolehan : Rp. 6.000.000 total akumulasi depresiasi: Rp. 1.500.000. *Buat Account Baru (8-200 Laba/Rugi Penjualan Aktiva) BKM No: 02

Bukti Kas/Bank Masuk Diterima Dari Banyaknya uang

: Bapak Riki : Lima Juta Lima ratus rupiah

Untuk

: Dana diterima cash kemudian akan dikirim ke Bank Beta

Jumlah

Rp 5.500.000,00


55

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Perhitungan: Harga perolehan : 6.000.000,Akm.penyusut

: (1.500.000,-)

Nilai buku

: 4.500.000,-

Harga jual

: 5.500.000,-

Laba penjualan aktiva

: 1.000.000,-

Penyelesaian

56


Tanggal 23 Januari 2012 Perusahaan mengeluarkan Kas untuk membayar biaya sbb: BKK No: 01

CV Sherly Ariyanti Jln Mampang Prapatan VII

Bukti Kas/Bank Keluar

Jakarta Diterima Dari

: Ibu Sherly Ariyanti

Banyaknya uang

: Satu Juta duaratus limapuluh ribu rupiah

Untuk

: Untuk pembayaran Biaya-Biaya Biaya Pemasaran Rp. 750.000 Biaya Transportasi Rp. 250.000 Biaya Perawatan Aktiva Rp. 200.000 Biaya Peralatan kantor Rp. 50.000 Jakarta, 21 Januari 2012

Jumlah

Rp 1.250.000,00

Yang Meneima Vivi Maria

*Buatlah Account-Account yang diperlukan Penyelesaian:

57


Tanggal 31 Januari 2012 Perusahaan mencatat biaya penyusutan aktiva tetap (depreciation) depreciation) yang dibebankan setiap bulan. Peralatan kantor sebesar Rp. 300.000 dan kendaraan sebesar Rp. 400.000 (asumsi beban penyusutan dengan adanya penjualan kendaraan lama dan pembelian kendaraan baru adalah tetap). – tetap). – jadikan recouring Journal per bulan Penyelesaian:

6.2. Recurring Journal

MYOB memiliki fasilitas untuk menginput transaksi berkala/berulang dengan nilai nominal tetap, misalnya transaksi pembayaran asuransi per bulan. Fasilitas tersebut adalah Save As Recurring , yang terdapat pada Record Journal Entry. Entry. Dengan memanfaatkan fasilitas ini, maka untuk transaksi yang sama di lain waktu, tinggal menggunakan template recurring yang yang sudah dibuat.

58




Dengan recurring ini maka pada bulan selanjutnya, jika ingin melakukan jurnal

terhadap transaksi yang sama, yang harus dilakukan adalah sbb: 1) Klik Modul Account Modul Account 2) Pilih Record Pilih Record Journal Entry Study Kasus:

Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan membayar gaji karyawan untuk bulan Januari sebesar Rp. 6.500.000 BKK No: 03





Banyaknya uang

: Enam Juta Lima ratus ribu rupiah

Untuk

: Untuk pembayaran Gaji karyawan Bulan januari Jakarta, 05 Januari 2012

Jumlah

Rp 6.500.000,00


59


*tekan CTRL+R untuk melihat jurnal yang dihasilkan -

Menjadikan jurnal ulangan

1) Klik Tombol Use Tombol Use Recurring 2) Pilih Recurring Pilih Recurring Template Template yang yang diinginkan

3) Klik Save, Klik Ok

60

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 6.3. Modul Banking

Modul ini digunakan untuk menginput transaksi pengeluaran atau pun penerimaan dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian maupun penjualan. A. Penerimaaan Dana

Transaksi penerimaan dana yang tidak terkait dengan aktivitas penjulan dapat diinput di Receive di Receive Money. Money. Modul Banking

Receive M oney oney

Contoh: Tanggal 27/01/2012 Diterima Piutang dari karyawan sebeasar BKM No: 04

Bukti Kas/Bank Masuk Diterima Dari Banyaknya uang

: Bapak Sofyan : Lima ratus ribu rupiah

Untuk

: pelunasan piutang yang diberikan perusahaan

Jumlah

Rp 500.000,00


61


B. Pengeluaran Dana

Transaksi pengeluaran dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian dapat diinput di Spend Money. Money. Modul Banking > > Spend Money

1. Tanggal 18 Januari 2012 Perusahaan membayar biaya listrik, telepon BKK No: 05





Banyaknya uang

: Satu juta tigapuluh duaribu lima ratus rupiah

Untuk

: Untuk pembayaran Biaya Listrik, Air dan telepon Jakarta, 18 Januari 2012

Jumlah

Rp 1.032.500,00


62


2. Tanggal 19 Januari 2012 Seorang karyawan perusahaan Fathi El Khaleeda meminjam uang untuk keperluan pribadi BKK No: 06





Banyaknya uang

: Dua Juta Lima ratus ribu rupiah

Untuk

: Pinjaman Karyawan Jakarta, 19 Januari 2012

Jumlah

Rp 2.500.000,00

Yang Meneima Fathi El Khaeda

Card F ile – Empl oyee oyee *Daftar karyawan dibuat di modul Card

63


3. Tanggal 25 Januari 2012 Perusahaan membeli sebuah sepeda motor dengan harga

perolehan sebesar Rp.11.500.000 Transaksi tersebut dibayar melalui Bank Alfa. BKK No: 07

Toko Anda Jln Pejaten Barat 2



: Toko Anda

Banyaknya uang

: Sebelas juta lima ratus ribu rupiah

Untuk

: Pembelian sepeda motor ditrasfer ke Bank Alfa Jakarta, 25 Januari 2012

Jumlah

Rp 11.500.000,00


64

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Penyelesaian:

65

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER VII Modul Purchase

7.1. Fasilitas Pencatatan Pembelian

Fasilitas pencatatan pembelian yang disediakan MYOB terdiri dari: a. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara satu divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern). Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang bertambah. b. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara perusahaan dengan pemasok. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid kotak Paid To Day. Day. c. BILL

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran uang muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk Pembelian tunai, maka Jumlah Paid Jumlah Paid To Day diisi Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount . d. PAY BILL

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput pembayaran atas Bill maupun pembayaran uang muka atas Order atas Order ataupun ataupun Bill.

66

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 7.2. Retur Pembelian

MYOB tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur Pembelian. Cara pengisiannya sama dengan Purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received diisikan dengan angka minus. minus. Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu: 1. Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam Form B ILL, dan 2. Membebankan Invoice Membebankan Invoice yang yang minus tersebut ke invoice lainnya ( Apply Apply to Purchase) Purchase) atau membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai ( Received Received Refund ) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebut asalnya adalah pembelian tunai. 7.3. Bentuk-bentuk Layout Dokumen Pembelian

a. Service b. Item

 untuk mencatat pembelian jasa.  untuk mencatat pembelian barang.

c. Profesional

 mencatat pembelian jasa, yang membedakan dengan tipe

service adalah tersedianya kolom tanggal untuk menginput tanggal jasa diterima. d. Miscellaneous  mencatat pembelian lain-lain yang tidak memerlukan order pembelian tercetak, karena tipe ini tidak memungkinkan untuk dicetak. 7.4.

Jenis Pembayaran dalam Termin

a. COD Pembayaran dilakukan ketika barang diterima. b. Prepaid Pembayaran dilakukan ketika terjadinya transaksi. c. In a Given # of Days Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya disko, ditetapkan mulai dari tanggal transaksi.

67

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) d. # of Day of The Month Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berdasarkan hari dan tanggal yang diinput dalam Discount dalam Discount Date dan Date dan Balance Balance Due Date dalam Date dalam bulan yang sama. e. # of Day after EOM Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku pada tanggal setelah berakhirnya bulan transaksi. f.

Days of Month after EOM Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku setelah berakhirnya bulan transaksi, berdasarkan b erdasarkan hari dan tanggal yang Anda tetapkan tetapk an dalam Discount dalam Discount Date dan Date dan Balance Balance Due Date. Date.

7.5.

Transaksi Pembelian

A. Quote

Tanggal 02 Januari 2012 Bagian Gudang mengajukan permohonan pembelian barang kepada bagian pembelian,dan bagian pembelian mengajukan ke PT Faris HG, dengan syarat pembelia 2/10 n 30 rincian: Jenis barang

Jumlah

Harga beli

K-001

5 unit

Rp. 3.100.000

K-002

5 unit

K-003

5 unit

Rp. 2.000.000 Rp. 1.000.000

Total Rp 30.500.000 (NT) Penyelesaian:

1. Dari Modul Purchase Modul Purchase – – Klik Enter Klik Enter Purchase Purchase

68


Jenis Dokumen

BAGIAN INI HARUS DI PERHATIKAN DI AWAL, SEBELUM MENGINPUT YANG

KLIK DISINI untuk merubah LAYOUT

2. Ganti Layout Ganti Layout Dokumen menjadi Dokumen menjadi ITEM ITEM

3. Ganti Jenis Dokumen Menjadi QUOTE , input sesuai Soal

69


Pengaturan Term lihat gambar berikut:

*Tidak menghasilkan Jurnal dan tidak menambah utang usaha *

4. Klik Save, Save, jika Penginputan Transaksi telah sesuai. 5. Jika tampil konfirmasi, Klik OK

70

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) B. Transaksi Order Order dari transaksi yang sudah ada dengan uang muka ( Down Payment)

Tanggal 03 Januari 2012 Quote tanggal 02 Januari 2012 ke PT Faris HG disetujui oleh Pembelian, maka Perusahaan menjadikan Order OR001 dengan membayar uang muka RP 6.000.000 Penyelesaian:

1.

Modul Purchase Modul Purchase – – Purchase Register Purchase Register  Quote

2.

Cari Data Quote Tanggal Quote Tanggal 02/01/2012

3.

Klik Changes T o Order Perhatikan gambar!

71


4.

Ganti Tanggal 02/01/2012 menjadi tanggal 03/01/2012 dan Pay today (uang muka) Rp 6.000.000

5.

Klik Record untuk menyimpan transaksi

Transaksi Order (Enter Purchase) tanpa uang muka

Tanggal 20 Januari 2012 Perusahaan memesan barang berupa Kursi kepada PT Faris HG dengan no Order: OR002, Tax Exclusive Term COD. Jenis barang

Jumlah

Tax

Harga beli

K-001

3 unit

PPN

Rp. 3.100.000

K-002

3 unit PPN

Rp. 2.000.000

Total Rp: 16.830.00 Penyelesaian:

1.

Pilih Menu Purchase Menu Purchase – – Enter Enter Purchase Purchase

2.

Pilih Layout Pilih Layout Item dan Item dan dokumen ORDER

3.

Hilangkan Check List List pada pada Tax Inclusive Tax Inclusive 72


Isikan data sesuai gambar berikut!

C. Transaksi BiLL Bill dari Transaksi Yang sudah ada

1. Tanggal 05 Januari 2012 Perusahaan menerima Nota dan barang yang dipesan dari PT Faris HG (transaksi 03/01/2012) maka dijadikan BILL, tidak ada perubahan jumlah dan harga barang. No. Surat Jalan: LGE002, No. Bill : BI001. Penyelesaian:

1.

Modul Purchase Modul Purchase – – Purchase Register Purchase Register

2.

Cari Data Order OR001, pilih data tersebut

73


3.

Klik Changes To Bill

4.

Perhatikan gambar!

74

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 2. Tanggal 22 Januari 2012 Perusahaan menerima kiriman Nota dan barang atas order OR002 Transaksi Tanggal 20 Januari 2012 dengan perubahan pada kuantitas K-001, yang semula dipesan 3 unit hanya dikirim 2 unit saja. Informasi Informasi lainya tidak ada perubahan. No Surat Jalan: TSB002, No Bill: BI002. Biaya Angkut Rp. 250.000,Penyelesaian:

1. Pilih Menu Purchase Menu Purchase – – Purchase Register Purchase Register 2. Pilih Tab Orders 3. Pilih sorot Order tanggal 20/01/2012 yang akan diubah menjadi Bill

4. Klik Changes to Bill 5. Tampil jendela Bill jendela Bill 6. Lakukan perubahan kuantitas pada AC-003 7. Biaya Angkut diisikan pada field Freight

75


8.

Klik Record untuk menyimpan transaksi!

9.

Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal yang terjadi

10. Klik Record untuk menyimpan transaksi

3. Tanggal 24 Jan 2012 Perusahaan membayar Lunas Bill Tanggal 22/01/2012 melalui Bank Beta.karena Sudah membayar uang muka maka total yang harus dibayar hanya Rp 13 695.000 Penyelesaian:

1.

Pilih Menu Purchase Menu Purchase – – Pay Bills Pay Bills

2.

Pilih Supplier ;

3.

Isi kotak Amount kotak Amount

4.

Perhatikan Gambar!

76


5. Pilih Transaksi TSB002 dengan status Open 6. Klik Amount Applied Applied – – tekan ENTER tekan ENTER 7. Tekan Record Tekan Record untuk untuk menyimpan transaksi!

8. Pilih Print Pilih Print Later Later

77

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) D. Transaksi Retur Retur Pembelian secar Kredit

Tanggal 06 Januari 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) atas transaksi Tanggal 03 Januari 2012 dengan kode K-001 kepada PT Faris HG. Dan perusahaan menginginkan pengurangan Utang atas retur yang terjadi. Penyelesaian:

1. Pilih Modul Purchase Modul Purchase – – Enter Enter Purchase Purchase 2. Pilih Layout Pilih Layout Item Item dan dan dokumen Bill dokumen Bill 3. Isikan data seperti gambar berikut

4. Klik Record Klik Record untuk untuk menyimpan transaksi! (Hanya membuat faktur retur) 5. Proses Retur Proses Retur (mengurangi (mengurangi Utang usaha) 6. Pilih Tab Returns Tab Returns & Debits

78


7. Pilih sorot Bill sorot Bill yang yang akan diretur (dalam kasus ini bill tanggal 06/01/2012) 8. Klik Apply Klik Apply To purchase To purchase > > Tampil jendela Returns jendela Returns & & Debits Debits 9. Perhatikan gambar berikut!

79

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 10. Klik Mouse pada Kotak “Amount Applied ” sehingga nominal akan tampil 11. Tekan ENTER Tekan ENTER 12. Klik Record Klik Record untuk untuk menyimpan!

Retur Pembelian Tunai (mengembalikan Uang)

Tanggal 26 Jan 2012 Perusahaan mengembalikan 1 buah Kursi (rusak) dengan kode K003 kepada PT. Faris HG. Karena sudah dilakukan pelunasan, maka dana atas retur tersebut dikembalikan melalui cheque Bank Alfa. Penyelesaian:

1. Buat Bill Buat Bill minus minus (perhatikan (perhatikan gambar berikut!)

2. Klik Record Klik Record untuk untuk menyimpan transaksi 3. Pilih Purchase Pilih Purchase Register Register – – Pilih Pilih Tab Returns Tab Returns & Debits

80


4. Klik Receive Refund 5. Tampil jendela Settle Returns & & Debits 6. Isikan data sesuai gambar berikut!

81

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) E. Transaksi Pay Bill

Tanggal 16 Jan 2012 Perusahaan membayar LUNAS Bill BI001 atas transaksi tanggal 05 Januari 2012 ke PT Faris HG melalui Bank Alfa. (tidak mendapatkan potongan) Penyelesaian:

1. Pilih Modul Purchase Modul Purchase – – Pay Bills Pay Bills 2. Isikan data seperti gambar berikut!

3. Isikan pada bagian Amount jumlah yang akan di bayarkan dan pilih baris supplier dan klik Amound klik Amound Applied Applied 4. Klik Record Klik Record untuk untuk menyimpan transaksi

82

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER VIII ACCOUNT & PURCHASE REPORT

1. Report  Index To Report To Report 2.

Pilih Laporan yang ingin ditampilkan

3.

Perhatikan beberapa contoh laporan di bawah ini!

83


84


85


86

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER IX MODUL SALES

Pada Bagian ini akan dibahas tentang penjualan. Penjualan bisa berbentuk barang atau jasa. Pada modul Penjualan hampir sama dengan modul pembelian. Bila anda sudah memahami modul pembelian, pasti akan mudah memahami modul penjualan. Sebell um membuka database database Per Per usahaan Buka database perusahaan CV Sherly Ariyanti ( Sebe Pastik Pastik an mengembali mengembali kan F ormat Tanggal pada pada saat saat Pembuatan Pembuatan Awal Databes Databes Pe Per usahaan usahaan agar tidak r ead Onl Onl y)

B.

Setup Link Account Sales

Setup linked account digunakan untuk membuat MYOB mengetahui rekening apa saja yang akan digunakan bila terjadi tranasaksi penjualan * (U ntu k penj penj elasan lasan dan lan gkahnya sudah sudah dibahas pada hal aman 27)

Untuk membuat data pelanggan gunakan Modul CARD FILE , lalu pilih Card List . Data Pelanggan dengan keterangan sebagai berikut: * (U ntu k penj penj elasan lasan dan lan gkahnya sudah sudah dibahas pada hal aman 41)

C.

Fasilitas Pencatatan Penjualan

Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan MYOB terdiri dari: i. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan. Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang berkurang. ii. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid kotak Paid To Day. Day. 87

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) iii. INVOICE

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk penjualan tunai, maka Jumlah Paid Jumlah Paid To Day Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount. iv. Receive Payment

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput penerimaan pembayaran atas invoice maupun penerimaan pembayaran uang muka atas Order ataupun Invoice ataupun Invoice..

D.

Transaksi Penjualan

1.

Penjualan Tunai

Transaksi penjualan tunai untuk produk barang dan produk jasa menggunakan layout berbeda. Untuk Penjualan Tunai menggunakan tipe Invoice (warna Biru).

Tgl 03 Januari 2012 Dijual Kepada PT Al Kaafi secara tunai den gan rincian :

Merk

Jumlah

Diskon

PPN

K-001

2

5%

N-T

K-002

2

-

N-T

Penyelesaian :

1. Masuk Modul Sales 2. Pilih Enter Pilih Enter Sales Sales

88


3. Pastikan Layout Pastikan Layout menjadi menjadi tipe ‘ I I tem’ input datanya tem’ input 4. Pastikan Paid Today terisi nilai yang terjual terisi 5. Pastikan tax inclusive tercentang inclusive tercentang 6. Pastikan tanggal tertulis dengan benar 7. Pastikan no invoice tertulis invoice tertulis benar

89


* PPN i nclusive berar berar ti h arga jual sudah termas termasuk uk PPN

2.

Penjualan Kredit dengan Uang Muka

Transaksi Penjualan Kredit melewati beberapa tahap, mulai dari pencatatan order atau pemesanan Tgl 03 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera Sejahtera (OR-0109) memesan dengan rincian :

Merk

Jumlah

Term

PPN

M-001

3

2/10 n/30

inclusive

M-002

3

2/10 n/30

inclusive

PT Fauzi Sejahtera Sejahtera membayar Down Payment (Uang Muka) Rp 10.000.000 Biaya angkut sebesar Rp 100.000 (N-T)

90


Klik terms untuk mensetting Term menjadi

2. Berikut pengisian data penjualan

Kembali perhatikan  Terms sudah berubah nilainya menjadi 2% 10 net 30

terisi terisi nilai uang muka  Pastikan paid today inclusive tercentang  Pastikan tax inclusive tercentang  Pastikan tanggal tertulis dengan benar 

Pastikan no invoice tertulis invoice tertulis benar

91


Tgl 06 Januari 2012 PT Fauzi Sejahtera (OR-0209) memesan dengan rincian :

Merk

Jumlah

PPN

K-001

5

exclusive

M-002

5

exclusive

Biaya angkut sebesar Rp 75.000 (NT)

Tgl 07 Januari 2012 Order dari PT Fauzi Sejahtera (Tgl 03/01/2012) sudah dikirimkan ke PT

Fauzi Sejahtera sesuai dengan harga tercantum di order. 1.

Buka kembali Order dan dan pilih PT Fauzi Sejahtera

2.

Pilih Modul Sales, Sales, Enter Sales Enter Sales

92


3.

Akan keluar pesan Order yang yang masih belum di proses, pilih Order untuk untuk order tanggal 03 Januari 2012, klik Use SALES

4.

Klik

93


5.

Sesuaikan tanggal , klik Record klik Record

94

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) Tanggal 08 Januari 2012 Order dari PT FAUZI SEJAHTERA (Tanggal 06/01/2012) ternyata

barang dengan kode M-002 kehabisan stok. Terpaksa dikirim barang yang ada, sisanya akan dikirim pada saat stok terisi. terisi. 1.

Buka kembali Order dari PT FAUZI SEJAHTERA, Akan ada Dialog Box Dialog Box pemilihan order yang yang masih belum di proses, Pilih Order Order Order 0000003 (tgl 06/01/2012) dengan mengklik Use Sale

2.

Akan tampil order yang dipilih, setelah itu klik Invoice klik Invoice

3.

Order segera berubah menjadi invoice, invoice, coba klik Record klik Record . Akan ada dialog Box dialog Box Backorder Backorder List



Ini merupakan form pemberitahuan bahwa barang yang dipesan kurang. Akan ada pilihan apakah barang yang kurang akan di backorder

95




Klik Backorder Klik Backorder



Bila kita backorder maka invoice akan berbeda dari order sebelumnya, yaitu ada 3 barang yang dikirim(ship) dan d an 3 barang yang di backorder. 3 barang ba rang ini akan menjadi order kembali

3. -

Retur Penjualan Pengembalian barang Secara Tunai( Pay Refund )

Dalam proses penjualan terkadang ada barang yang rusak atau tidak sesuai dengan keinginan pembeli, oleh karena itu ada proses retur atau pengembalian barang. Tgl 15 Januari 2012 PT Alkafii mengembalikan barang K-002 karena rusak

1. Pilih Modul Sales  Enter Sales Enter Sales 2. Myob tidak menyediakan kolom untuk retur ,maka dari itu diketik dengan angka – (minus (minus))

96


Proses Retur Pay Refund melalui Bank

1. Dari modul Sales 2. pilih Sales Register Sales Register 3. Klik pada tab Returns and Credit , akan tampak retur dari PT Al Kaafi

4. Klik pada Pay Refund untuk mengembalikan uang PT Al Kaafi untuk

97


5. Ubah account yang awalnya kas kas menjadi Bank Beta Bank Beta ( Account untuk pembayaran harus bertipe Bank di Account di Account List List ) 6. Klik Record Klik Record

-

Pengembalian barang Secara Kredit (Apply to sales)

Tgl 19 Januari 2012 PT FAUZI SEJAHTERA mengembalikan 1 buah Kursi K-001 karena ingin Tukar Tambah dengan Meja M-001 dan untuk penukaran apabila ada biaya tambahan , PT Fauzi Sejahtera meminta untuk memasukan ke tagihan saja.

98




Klik Record / OK Nilai selisih dari tukar tambah akan di jadikan pengurang tagihan PT Fauzi Sejahtera bila masih bernilai minus. Tetapi di transaksi ini PT Fauzi Sejahtera masih harus menambah uang sekitar Rp 1.375.000 lagi. Maka dianggap tidak ada retur.

4.

Receive Payment

Tanggal 15 Januari 2012 PT AL KAAFI menlunasi hutang terdahulu sebesar Rp 10.000.000 membayar lewat transfer Bank Beta.

99

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) CHAPTER X JURNAL PENYESUAIAN & JURNAL BALIK 10.1.

Jurnal Penyesuaian

Pos yang sering mengalami penyesuain seperti penyusutan, penyisihan piutang tak tertagih, akun pembayaran di muka, akun biaiya yang masih harus dibayar, rekonsiliasi bank karena mencatat biaya administrasi bank, jasa giro, perhitungan ajak penghasilan dan penutupan (reclass) reclass) PPN masukan menjadi ke PPN keluaran. Agar jurnal penyesuain ini bias dilihat dalam satu laporan khusus maka jurnal tersebut kita masukkan di setiap transaksi yang sesuai, sebagian besar menggunakan fasilitas record journal entry, dengan mengisikan tanggalnya diawali dengan tanda bintang/string (*). Periode transaksi yang tanggalnya diisikan dengan bintang itu disebut MYOB dengan istilah periode tigabelas (thirteen period)

Contoh:

Pada akhir Desember 2012 diketahui biaya yang masih harus dibayar adalah sebagai berikut: Biaya Gaji = Rp. 5.250.000,-

Penyelesaian: 1. Pilih Modul Account Modul Account 2. Tampil Jendela Record Journal Record Journal Entry Entry lalu isikan datanya kemudian Record kemudian Record

100

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) 10.2. Jurnal Balik

Contoh kasus jurnal penesuaiain di atas memerlukan jurnal pembalik, untuk membuat jurnal pembalik di MYOB data dilakukan secara otomatis. Langkah-lagkahnya adalah: 1. Tentukan preference supaya transaksi yang sudah dicatat tidak bisa di edit (diganti) 2. Dari menu Setup > Setup > Preferences Preferences > > Security 3. Aktifkan pilihan Transaction Can’t be Change (System Wide)

4. Klik OK

1. Buka jurnal penyesuaian yang akan dibalik pada awal periode berikutnya 1. Buka Transacton Journal > All Journal ! 2. Klik anak panah putih panah putih abu-abu dari jurnal yang akan dibalik

3. Setelah transaksi tersebut terbuka, klik menu Edit > Reverse General Journal Transaction! Transaction! 101


4. Selanjutnya jurnal baru dengan posisi nilai (amount) debet dan kredit sudah dibalik oleh MYOB akan tampil. Ganti tanggal jurnal balik tersebut dengan tangal awal periode berikutnya.

5. Klik Record Klik Record

102

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12) DAFTAR PUSTAKA

Madcoms LPKBM.2000. Myob Accounting edisi Revisi. Andi:Yogyakarta.

Mahmudi Ali. 2012. Myob Accounting dan Premier I edisi kedua. PT Gramedia:Jakarta.

Mahmudi Ali, 2012, Komputerisasi Akuntansi Myob Perusahaan Dagang, PT Grasindo:Jakarta.

Suryana Ruchyat. 2012. Komputerisasi Akuntansi dengan Myob Edisi Revisi Kesatu, Informatika:Bandung.

103

Modul Myob Aplikasi Komputer Akuntansi 2015

Recommend Documents