UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DE PERÚ ESCUELA DE POSGRADO UNIDAD DE POSGRADO POSGRAD O DE LA FACULT FACULTAD DE CIENCIAS CIENCIA S DE LA ADMINISTRACIÓN
MAESTRIA EN ADMINISTRACIÓN
CATEDRA : BANCA
ocente : M!" Ricardo Bustamante A!uirre TEMA :
“Análisis del Sector Bancario Nacional: En Relación a las Normas de Basilea” Alumno : Buitrón Solano Francis Cotera Muñoz Sean
BASILEA Comité de Basilea
BASILEA Comité de Basilea
El
Comité de Supervisión Bancaria de Basilea en Suia fue creado en 1975 por los
Gobernadores de los bancos centrales del Grupo de los Diez G1!" #Ale$ania% B&l'ica% Canad( % Espa)a% EE*++*% ,rancia -.talia% /ap0n% u2e$bur'o% 3olanda% Reino +nido% 4uecia 4uiza est( co$puesto por altos representantes de autoridades de super6isi0n bancaria de bancos centrales* En
19 8ublica los pri$eros acuerdos% donde se estableca un Capital Re'ulatorio;
Constitue
un or'anis$o super6isor internacional sus reco$endaciones no tienen fuerza de le*
No
obstante lo anterior% al con6ertirse en un est(ndar internacional% los re'uladores de los distintos pases =an ad=erido sus reco$endaciones* reco$endaciones*
BAS#$EA #
Este pri$er acuerdo % publicado en 19% resaltada el ter$ino de Ries'o del Cr&dito este deter$inada el capital >ni$o
Este Capital >ni$o no deba ser $enor al ? de los Acti6os 8onderados por Ries'o del Credito % a su 6ez este estaba a'rupado por 5 cate'oras de Ries'o% asi'n(ndoles ponderaciones diferentes en cada cate'ora !?% 1!?% @!?% 5!? 1!!?"*
En 199 se incorporo el Ries'o de >ercado% esto esta definido por el ries'o de la 6ariaci0n de los acti6os en su cotizaci0n% las tasas de .nter&s los Tipos de Ca$bio*
BAS#$EA ##
4e to$o estos acuerdos en el @!!% debido a las i$itaciones de Basilea .% pues era insensible a las 6ariaciones del Ries'o
!ILAR "# Re$uerimiento m%nimo de capital Ries&o de Crédito: establece dos $&todos: Estandarizado: si$ilar a Basilea .% pero introduce $(s cate'oras de ries'o posibilidad de e6aluaciones de ries'o otor'adas por a'encias e2ternas* Basado en calificaciones internas: B(sico: los bancos esti$an s0lo la probabilidad de incu$pli$iento para cada acti6o* os otros indicadores ecuaciones son pro6istos por el Co$it& de Basilea* A6anzado: los bancos esti$an todos los indicadores cuantitati6os
4e calcula a tra6&s de tres co$ponentes funda$entales: 8D% o probabilidad de incu$pli$iento* GD% o p&rdida en el $o$ento de incu$pli$iento* EAD% o e2posici0n en el $o$ento del incu$pli$iento* Ries&o de Mercado: i'ual a Basilea .*
Ries&o 'perativo: se per$iten tres $&todos: .ndicador b(sico* Est(ndar* A6anzado*
!ILAR (# !roceso de supervision Bancaria !rincipio ") los bancos deberan contar con un proceso para e6aluar la suficiencia de capital total en funci0n de su perfil de ries'o con una estrate'ia de $anteni$iento de su ni6el de capital% por $edio de: i'ilancia por parte del directorio alta 'erencia* E6aluaci0n inte'ral del capital de los ries'os* 4e'ui$iento e .nfor$acion Re6ision del control interno*
!rincipio () los super6isores deberan e2a$inar las estrate'ias e6aluaciones internas de la suficiencia de capital de los bancos as co$o la capacidad de &stos para 6i'ilar 'arantizar su propio cu$pli$iento de los coeficientes de capital re'ulador* as autoridades super6isoras deber(n inter6enir cuando no
!rincipio *) los super6isores deberan tener e2pectati6as de
!rincipio +) los super6isores deberan inter6enir con prontitud a fin de e6itar
!ILAR *# Disciplina de mercado Con,unto de principios de divul&ación de in-ormación $ue permita a los participantes del mercado evaluar el per-il de ries&o de un .anco / su nivel de capitaliación# 8ropuesta: .nfor$aci0n 'eneral: semestral *
In-ormación cualitativa so.re pol%ticas de &estión de ries&os) anual # .ndicadores de suficiencia de capital sus co$ponentes: trimestral. .nfor$aci0n de e2posiciones a ries'o propensa a ca$biar con rapidez: trimestral *
BASILEA III
4e publicaron en Dicie$bre del @!1!% pro$o6idas por el ,oro de Estabilidad ,inanciera ,4B"% por el G@!% tras la crisis ,inanciera de las 3ipotecas 4ub 8ri$e*
Basilea ... % co$ple$enta las anteriores 6ersiones % pues se da en un conte2to de .ncertidu$bre desconfianza en el siste$a tras los e6entos de las Crisis de Confianza;% al $ostrarse el siste$a incapaz de absorber los proble$as de i
!RINCI!ALES C'M!'NENTES : 1* @* H* * 5* * 7*
Au$ento de la Calidad de Capital* >eFora en la captura de Ries'os de Deter$inadas e2posiciones* Au$ento del Ni6el de ReeFora de la Gesti0n del Ries'o% del procesos super6isor de la Disciplina de >ercado* .ntroducci0n de un Est(ndar de i
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BAS#$EA ### %rinci&ales Caracter'sticas
BAS#$EA EN E$ %ER( Rol prota&ónico de la Superintendencia de Banca 0 Se&uros / A1! en el Se&uimiento de los !rincipios de Basilea#
BAS#$EA #
1* @* H* * 5*
En Abril del @!!H% la 4B4 decidi0 asu$ir la i$ple$entaci0n adecuaci0n de la propuesta de Basilea Constituo el Co$it& Especial Basilea .. CEB"% en el cual se encuentran representadas las di6ersas (reas de la 4uperintendencia in6olucradas en el te$a% dentro de las principales funciones se encuentran:
Dise)o de la 4uper6isi0n se'In los principios de Basilea ..* Adecuaci0n de la Estructura Jr'(nica* Acceso a infor$aci0n de ni6el de operaci0n: Nue6a Central de Ries'os* El estableci$iento de procedi$ientos de super6isi0n $ecanis$os de alerta* E6aluaci0n cuantitati6a del i$pacto de la .$ple$entaci0n del NAC Nue6o acuerdo de Capital" en el siste$a ,inanciero 8eruano* * .dentificaci0n de los principales ca$bios en la re'ulaci0n estudio de nue6as nor$as* Dise)o del $arco de transparencia aFustado a Basilea ..*
Crono!rama de A&licación
Fuente : SBS
A!LICACIÓN DEL !ILAR "
El artculo 199K de la e General establece
as e$presas deber(n contar con un proceso para e6aluar la suficiencia de su patri$onio efecti6o en funci0n a su perfil de ries'o*
Adicional$ente% en la i'&si$a Cuarta Disposici0n Transitoria de la $is$a e General se conte$pla el si'uiente plazo de adecuaci0n para cu$plir 'radual$ente con lo dispuesto en el artculo 199K:
Ries&o crediticio
A partir del 1 de Fulio de @!1! entr0 en 6i'encia el Re'la$ento para el Re
i2 Método estandariado El re
ii2 Método Basado en Cali-icaciones Internas En el $&todo basado en calificaciones internas .nfernal Ratin' Based% .RB"% todas las e2posiciones suFetas a ries'o de cr&dito deber(n asi'narse a al'una de las si'uientes cate'oras:
as e$presas
E2posiciones no $inoristas: >&todo .RB b(sico o >&todo .RB a6anzado* E2posiciones $inoristas: se e$plear( el $&todo .RB a6anzado* E2posiciones accionariales: se podr( e$plear el enfo
Ries&o de mercado
Con la Resoluci0n SBS N3 4*(56(778 se aprob0 el Re'la$ento para el Reercado% cuo c(lculo considera el ries'o de tasa de inter&s de instru$entos &todo Est(ndar% &todo de >odelos .nternos%
Ries&o operacional a 4B4 e$iti0 la Resoluci0n 4B4 NK @115@!!9 se'In la cual las e$presas deber(n destinar patri$onio efecti6o para cubrir el ries'o operacional
8ara el c(lculo de dic=o reA"- re
Fuente :
A!LICACIÓN DEL !ILAR ( EN EL !ER9 a finalidad del se'undo pilar del nue6o acuerdo de capital es ase'urar
A!LICACIÓN DEL !ILAR * EN EL !ER9
os re
Asi$is$o% Basilea .. establece re
BAS#$EA ### EN E$ %ER(
Fuente : SBS
CAS* %R+CT#C* Banco Interamericano de 1inanas
Comité de Basilea
Establece como marco al Comité de Basilea (Información Portal Net BanBif), con el fin de establecer los requerimientos de capital necesarios, para asegurar la protección de las entidades frente a los riesgos financieros y operatios! Es por ello que BanBif opta por someterse a un proceso muy comple"o de adopción de reglas y metodolog#as, pensando en la relación riesgo$retorno, para incorporar el an%lisis de riesgo al plan de negocio de la entidad& BanBif no solo desea cumplir con un nueo marco regulatorio, sino una oportunidad de me"orar la infraestructura de medición de riesgo& Esto traer% como resultado mayor solide' y estabilidad como entidad financiera, un incremento en la cultura de riesgo y una me"ora en la toma de decisiones&
Basilea II
Es decir segn el Nueo cuerdo de Capital, también llamado NC o Basilea II, es un documento con principios y recomendaciones propuestas por el Comité de Basilea sobre *uperisión Bancaria, que tiene como ob"etio la conergencia regulatoria +acia est%ndares m%s eficaces y aan'ados sobre medición y gestión de los principales riesgos de las instituciones financieras y bancarias& Basilea II fue publicado en "unio de --. como un nueo est%ndar para la medición de riesgo en los bancos, y para procurar una me"or asignación del capital para cubrir dic+os riesgos& El Nueo cuerdo incorpora el /iesgo 0peracional a los ya considerados /iesgos de Crédito y de 1ercado&
2os ob"etios de Basilea II son3 •
Promoer seguridad en el sistema financiero&
•
1antener un sano niel de capital en el sistema financiero&
•
Incrementar la competitiidad bancaria&
•
Constituir una apro4imación m%s completa +acia el c%lculo de riesgo&
•
Plantear métodos m%s sensibles al riesgo&
Pilar I 5 /equerimientos 1#nimos de Capital& Propone reglas para el c%lculo de los requerimientos de capital, motiando a los bancos a me"orar su administración y medición de riesgo& /equerimiento m#nimo de capital para riesgo de crédito& *e podr% adoptar cualquiera de los siguientes tres enfoques3 1étodo Est%ndar (*67), 1étodo Basado en Calificaciones Internas B%sico (I/B8), 1étodo Basado en Calificaciones Internas an'ado (I/B)& /equerimiento m#nimo de capital para riesgo operacional& E4isten tres métodos para el c%lculo de los requerimientos m#nimos de capital3 1étodo del Indicador B%sico, 1étodo Est%ndar y 1étodos de 1edición an'ada (1)& /equerimiento m#nimo de capital para riesgo de mercado& Ningn cambio desde que se incluyó en 9::; en Basilea I& 1étodo est%ndar y 1odelos internos&
Pilar II 5 *uperisión& 7a lineamientos para que el *uperisor promuea me"ores pr%cticas en la administración de riesgos y se abatan otros riesgos como el estratégico y r eputacional& Pilar III 5 7isciplina de 1ercado& Es una gu#a de la información que los bancos deben publicar con el fin de dar mayor transparencia a la estructura y suficiencia del capital y la e4posición al riesgo de la institución&
Basilea III
*urge como respuesta a la crisis financiera internacional, que eidenció la necesidad de fortalecer la regulación, superisión y gestión de riesgos del sector financiero& El Comité de Basilea acordó el marco de Basilea III en septiembre del --: y se publicaron las propuestas concretas, #a documentos consultios, en diciembre del --:& Estos documentos consultios constituyen la base de la respuesta del Comité a la crisis financiera y forman parte de las iniciatias mundiales para fortalecer el sistema de regulación financiera que +an sido propuestos por los l#deres del <$-&
as ea
y
, es por e o que se con emp a en e s s ema nanc ero a u
•
/equerimientos 1#nimos de Capital, basados en tres pilares&
•
2a superisión emitida por *B*, el cual se base en diagnosticar riesgos&
•
7isciplina de 1ercado, es decir 6ransparencia de Información& Esto basado en las siguientes resoluciones *B*3
•
/esolución *B* N= 9.>?. $ --:
•
/esolución *B* N= ;>@ $ --:
•
/esolución *B* N= 99? $ --:
•
/esolución *B* N= @.? $ -99
'ac n so re3
En lo referido a Basilea sirió de base para establecer los siguientes3 •
*istema Integral de /iesgos& /esolución *B* >A $--@&
•
: 5 --:&
•
