Instituciones Financiera: concepto, origen y características.
El sistema financiero es el conjunto de instituciones, personas jurídicas y naturales, así como de instrumentos de captación y de colocación, que permiten el intercambio de dinero a través de la captación de recursos del público para ser colocado en los diversos sectores de la economía. El sistema financiero es el mecanismo a través del cual se realiza la captacion de los recursos excedentarios para colocarlos en los sectores deficitarios de la economía. Está constituido por instituciones financieras y/o financieras que transacionan titulos en los mercados de dinero y de capital. El sistema financiero tiene como fin fundamental la canalización de los recursos por el ahorro acumulado por las unidades de gasto con superavit hacia aquellos agentes que demandan financiacion de unidades de gasto con deficit Funciones del sistema financiero 1.- proporcionar mecanismos que canalicen los flujos financieros (activos, liquidez, li quidez, solvencia, rentabilidad) 2.- mantener el
equilibrio financiero 3.- valorar el riesgo 4.- fomentar el ahorro 5.- gestionar medios de pago 6.- contribuir a la estabilidad económica
Origen de las instituciones financieras: A medida que el mundo fue evolucionando las personas han buscado la mejor manera de cuidar su dinero, de hacerlo producir, de tenerlo en un lugar seguro y donde pueda ser visto. En vista de estas necesidades comenzaron a salir las diferentes instituciones financieras que además de ofrecer el servicio de cuidar su dinero esta institución ofrece diferentes opciones como: créditos, opciones para la compra de locales, compra de títulos valores, fideicomiso, etc. Como estas instituciones fueron creciendo y la economía en el país presenta muchas variaciones se fundaron instituciones que cumplieran la labor de garantizar el dinero que el cliente otorga al banco. Este tipo de instituciones son las que se van a referir en este trabajo tratándolas de explicar de una manera muy sencilla, estas instituciones son: 1. Superintendencia de Bancos. 2. Fondo de Garantía de Depósito y Protección Bancaria (Fogade). 3. Fondo Monetario Internacional. 4. Banco Mundial. 2. Superintendencia de bancos Estructura: La Superintendencia de Bancos es un organismo dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente del fisco nacional y está adscrita al Ministerio de Hacienda a los solos efectos de la deuda administrativa. De igual forma, la Superintendencia está bajo la dirección y responsabilidad de un funcionario llamado Superintendente de Bancos, cuyo nombramiento y remoción está a cargo del Presidente de la República. Sin embargo, la designación del mismo debe constar con la autorización de las dos terceras partes del voto del Senado de la República.
Funciones: La actual Ley General de Bancos... además de proporcionarle una mayor autonomía a la Superintendencia de Bancos al punto de convertirla en un organismo autónomo, la ha dado las más variadas atribuciones en su artículo 161, la autoridad para promulgar normas para: 1. Procedimientos en las solicitudes de promoción y funcionamiento de bancos e instituciones financieras. 2. Normas sobre el control, participación y vinculación. 3. Normas para la apertura de oficinas, sucursales y agencias. 4. Normas para los procedimientos de fusión y transformación. 5. Normas relativas a: a. Clasificación de inversiones y créditos. b. Contenido de los prospectos de emisión de títulos hipotecarios. c. Reestructuración y reprogramación de créditos. d. Valuación de inversiones y otros activos. e. Exposición y cobertura de grandes riesgos y concentración de créditos. f. Riesgos fuera del balance y formas de cubrirlo. g. Transacciones internacionales. h. Adecuación patrimonial. i. Mesas de dinero. j. Riesgos de liquidez, interés y cambio extranjero. k. Adecuación de garantías. l. Castigo de créditos. m. Devengo de intereses. n. Controles internos. ñ) Divulgación de propagandas. 3. Fondo de garantia de depósito y protección Estructura: Asamblea Interna: Esta está integrada según el artículo N° 204 por: 1. El Ministerio de Hacienda, quien la presidirá. 2. El presidente del Banco Central de Venezuela. 3. El Superintendente de Banco y Otras instituciones Financieras. Administración: Según el Artículo N° 208 la junta directiva de administración está integrada por: Un Presidente y seis Directores Principales con sus respectivos suplentes. El presidente y cuatro de los directores principales y sus respectivos suplentes, serán designados por el presidente de la república. Los otros dos Directores Principales y sus respectivos suplentes tendrán el carácter de Directores Laborales y serán designados de conformidad con lo establecido en el Título X de la Ley orgánica de Trabajo.
Funciones: De acuerdo al artículo 203 de la Ley General de Bancos y otras instituciones Financieras, Fogade tiene las siguientes funciones: 1. Garantizar los depósitos del público realizados en los bancos e instituciones financieras regidos por la Ley General de Bancos... 2. Prestar auxilio financiero para reestablecer la liquidez y solvencia de los bancos y otras instituciones financieras. 3. Ejercer la función de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos e instituciones financieras regidas por la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Muchas de la funciones de los bancos, como la de guardar fondos, prestar dinero y garantizar préstamos, así como el cambio de monedas, pueden rastrearse hasta la antigüedad. Durante la edad media, los caballeros templarios, miembros de una orden militar y religiosa, no sólo almacenaban bienes de gran valor sino que también se encargaban de transportar dinero de un país a otro. Las grandes familias de banqueros del renacimiento, como los Medici de Florencia prestaban dinero y financiaban parte del comercio internacional. Los primeros bancos modernos aparecieron durante el siglo XVII: el Riksbank en Suecia (1656), y el Banco de Inglaterra (1694). Los orfebres ingleses del siglo XVII constituyeron el modelo de partida de la banca contemporánea. Guardaban oro para otras personas, a quienes tenían que devolvérselo si así les era requerido. Pronto descubrieron que la parte de oro que los depositantes querían recuperar era sólo una pequeña parte del total depositado. Así, podían prestar parte de este oro a otras personas, a cambio de un instrumento negociable o pagaré y de la devolución del principal y de un interés. Con el tiempo, estos instrumentos financieros que podían intercambiarse por oro pasaron a reemplazar a éste. Resulta evidente que el valor total de estos instrumentos financieros excedía el valor de oro que los respaldaba. En la actualidad, el sistema bancario conserva dos características del sistema utilizado por los orfebres. En primer lugar, los pasivos monetarios del sistema bancario exceden las reservas; esta característica permitió, en parte, el proceso de industrialización occidental y sigue siendo un aspecto muy importante del actual crecimiento económico. Sin embargo, la excesiva creación de dinero puede acarrear un crecimiento de la inflación. En segundo lugar, los pasivos de los bancos (depósitos y dinero prestado) son más líquidos, —es decir, se pueden convertir con mayor facilidad que el oro en dinero en efectivo — que los activos (préstamos a terceros e inversiones) que aparecen en su balance. Esta característica permite que los consumidores, los empresarios y los gobiernos
financien actividades que, de lo contrario, serían canceladas o diferidas; sin embargo, ello suele provocar crisis de liquidez recurrentes. Cuando los depositantes exigen en masa la devolución de sus depósitos (como ocurrió en España tras la intervención por parte del Banco de España del Banco Español de Crédito (Banesto) el 28 de diciembre de 1993) el sistema bancario puede ser incapaz de responder a esta petición, por lo que se deberá declarar la suspensión de pagos o la quiebra. Uno de los principales cometidos de los bancos centrales es regular el sector de la banca comercial para minimizar la posibilidad de que un banco entre en esta situación y pueda arrastrar tras él a todo el resto del sistema bancario. El banco central tiene que estar preparado para actuar como prestamista del sistema bancario, proporcionando la liquidez necesaria si se generaliza la retirada de depósitos. Esto no implica la obligatoriedad de salvar a cualquier banco de la quiebra, como se demostró en 1995 cuando el Banco de Inglaterra se negó a ayudar al quebrado Banco de inversiones Barings. Instituciones bancarias:
En un sistema bancario existen diferentes tipos de bancos que tratan de cubrir todas las necesidades financieras de la economía de un país. Según el sector social: • Bancos públicos: Son organismos creados por el gobierno federal con el objetivo
de atender las necesidades de crédito de algunas actividades que se consideren básicas para el desarrollo de la economía de un país. • Bancos privados: Son también llamados bancos comerciales y son instituciones
cuya principal función es la intermediación habitual que efectúan en forma masiva y profesional el uso del crédito y en actividades de banca. • Bancos Mixtos: Actúan como bancos comerciales en la i ntermediación
profesional del uso del crédito y actividades ligadas al ejercicio de la banca. • Bancos de Ahorro: Son aquellas instituciones cuya función principal es recibir depósitos de ahorro del público. • Bancos de depósito: Son aquellas instituciones cuya función principal es l a de
recibir del público en general depósitos bancarios de dinero retirables a la vista mediante la expedición de cheques a su cargo. • Bancos Financieros: También conocidos como bancos de inversión, son los que
tienen la finalidad principal de atender necesidades de financiamiento a largo plazo del sector productivo de la economía. • Bancos de capitalización: Instituciones cuya función principal es la colocación de
capitales mediante contratos que celebra con el público por medio de títulos públicos de capitalización.
Características de las instituciones financieras: 1.- está constituido por instituciones financieras 2.- se efectua captacion e intermediación de recursos monetarios 3.- captacion de recursos excedentarios y se colocan en sectores deficitarios. Intermediación Financiera: concepto, características y graficas. La intermediación financiera es entendida como el simple traslado de fondos del público a los clientes del banco, pero la definición es más amplia. La velocidad de circulación del dinero, con la presencia de instrumentos financieros desarrollados y fuertes, se reduce, es decir existe una relación inversa entre la velocidad de circulación y el grado de intermediación financiera. Es por ello que el desarrollo del sistema financiero, y la complejidad de instrumentos que se utilicen, señalan el grado de desarrollo y la evolución económica de la zona de estudio. Por esta razón, el presente trabajo se ha dividido en tres zonas claramente identificadas, la primera estudia el desarrollo de la intermediación financiera en diferentes países (La India, Sierra Leona, Suiza y Estados Unidos), la segunda parte se centra en el Perú en la búsqueda de los centros de mayor intermediación financiera, mientras la tercera en la ciudad de Lima.
El sistema de Intermediación Financiera es un proceso en el que las instituciones financieras como las instituciones bancarias (indirecta) y las casas de bolsa (directa) trasladan recursos de los agentes superavitarias hacia los agentes deficitarios. La Intermediación Financiera Directa sucede cuando existe un contacto directo entre los agentes superavitarios y loa agentes deficitarios. Esta se realiza en el mercado de valores, donde participan los agentes deficitarios emitiendo acciones y bonos que son adquiridos por los agentes superavitarios, de esta forma para captar recursos que serán re-invertidos en actividades productivas. Esta modalidad de intermediación financiera es regulada por la Comisión Nacional de Valores (CNV). La Intermediación Financiera Indirecta sucede cuando el agente superavitario tiene un contacto directo o no puede llegar a identificar al agente deficitario. Un ejemplo cásico de esta modalidad es un ahorrista que ha depositado su dinero en el banco, que no llegará a tener contacto directo o a identificar a los beneficiarios de créditos que otorga al banco con sus fondos. Esta modalidad de
intermediación financiera es regulada por la Superintendencia de bancos y otras entidades financieras (SUDEBAN). Características de la intermediación financiera: -Las entidades financieras canalizan los recursos excedentes (ahorro) hacia los agentes demandantes de fondos, ya sea para financiar intertemporalmente necesidades de consumo o para inversión. -La forma típica es mediante la captación de depósitos, que luego serán canalizados al otorgamiento de préstamos. -En otras palabras, las entidades financieras TRANSFIEREN RECURSOS ECONOMICOS entre agentes económicos: canal entre ahorro e inversión. -Usualmente, los bancos prestan los fondos a plazos más largos que los de captación. Si bien hay varias razones que explican este aspecto, las principales son el diferente horizonte temporal entre las decisiones de ahorro y de inversión, y la mayor rentabilidad que se obtiene del arbitraje de plazos. Es decir, parte importante del negocio bancario consiste en la TRANFORMACION DE PLAZOS. - Por definición, los bancos captan fondos de terceros para aplicarlos al otorgamiento de préstamos. Si pensamos en el balance de una empresa tradicional vs. el de un banco, el NIVEL DE APALANCAMIENTO SERÁ MÁS ELEVADO en el caso de los bancos. - Como en todo negocio, los banqueros ENFRENTAN RIESGOS. Sin embargo, los tipos de riesgo que asumen están tipificados y presentan algunas características propias de la actividad bancaria: de contraparte, de mercado, de Variación de tasas de interés, de liquidez, operativo, reputacional, legal, etc Banco comercial, Banco universal y entidad de ahorro y préstamo.
Los bancos universales (Art. 74 L.G.B): Los bancos universales son aquellos que pueden realizar todas las operaciones que, de conformidad con lo establecido en la Ley, efectúan los bancos e instituciones financieras especializadas, excepto las de los bancos de segundo piso. Son aquellas instituciones financieras que pueden realizar todas las operaciones activas, pasivas y accesorias que realizan las instituciones financieras especializadas. Con la Banca Múltiple se busca que queden integrados en un solo ente todos los servicios bancarios, aprovechando el fraccionamiento del riesgo, minimizando los
costos de operación, ofreciendo mayor gama de servicios al cliente y facilitando la función del supervisor. VENTAJAS de Los bancos universales -Capacidad de ofrecer un servicio integral, múltiple y más eficiente a sus clientes. -Se facilitan las actividades de mercadeo. -Pueden acoplarse con mayor facilidad a constantes cambios del mercado y la economía. -Pueden concentrar costos operativos aprovechar las economías de escala. Se abarata el costo de los recursos financieros. -Simplifica la organización de la alta gerencia y se unifican las actividades. -Mejor uso de las nuevas tecnologías. -Sirve para la fusión jurídica de los grupos financieros. -La contabilidad es más transparente. DESVENTAJAS de Los bancos universales -Dificultades para formar una cultura financiera avanzada. -Posible ambigüedad normativa. -Se mezclan operaciones activas y pasivas con diferentes plazos y riesgos. -La variedad y diferencia entre los servicios prestados puede generar un enfrentamiento de intereses. -Favorecen la consolidación monopolios financieros. -Aumentan las posibilidades absorción de empresas en crisis. -Dificultad para las instituciones pequeñas de coexistir con los Bancos Universales. CONSTITUCIÓN de Los bancos universales (Art. 75 – 79) CAPITAL MÍNIMO Cuarenta Mil Millones de Bolívares (Bs. 40.000.000.000,00), en dinero en efectivo mediante la capitalización de resultados acumulados disponibles para tal fin. Banco Regional: no menor de Veinte MilMillones de Bolívares (Bs. 20.000.000.000,00). AUTORIZACIÓN DE FUNCIONAMIENTO -Fusión de un banco especializado con uno o más bancos, entidades de ahorro y Préstamo o instituciones financieras especializadas. -Transformación especializada. -Cuando los interesados soliciten su constitución. PROHIBICIONES de Los bancos universales (Art. 80) -Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda de los límites que fije el BCV. Conceder créditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por montos que excedan el 5% de su activo. -Otorgar préstamos hipotecarios por plazos que excedan de 25 años opor más del 75% del valor del inmueble dado en garantía. -Otorgar créditos comerciales por plazos que excedan de 3 años. -Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el Registro Nacional de Valores.
-Adquirir más del 20% del capital social de una empresa, manteniendo dicha participación por un período de hasta 3 años. La totalidad de lasinversiones no podrá superar en su conjunto el 20% del patrimonio del banco. -Adquirir obligaciones emitidas por instituciones financieras; salco cuando se trate de colocación de excedentes en operaciones de tesorería, a plazo no mayores de 60 días. -Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos créditos o inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial emanada de la SUDEBAN. Características del banco universal
Ampliar su oferta de instrumentos financieros para la capitalización de recursos, pudiendo recibir depósitos tanto a corto como a l argo plazo, bajo distintas modalidades. Poder realizar operaciones de intermediación financiera en distintos plazos. Prestar bajo una misma figura, los servicios que individualmente ofrecen las instituciones financieras especializadas en distintos plazos. Operar con una estructura departamental variada, especializada e integrada, tanto en su aspecto organizacional como operativo, debido a la magnitud y diversidad de negocios que manejan. Mantener niveles de capitalización superiores a los de la banca especializada.
Ventajas del banco universal
Estimula la eficiencia y la competitividad por la vía de la reducción de costos. No solo a nivel de operaciones, sino también de mercadeo, informática, infraestructura y recursos humanos. Pone a disposición del usuario, en una sola institución una amplia gama de productos y servicios. Facilita el desarrollo económico, al canalizar una mayor cantidad de recursos al financiamiento a largo plazo y permitir el diseño de instrumentos de crédito con características y necesidades de financiamiento de cada actividad económica. Brinda flexibilidad a la institución para adaptarse a cambios en el entorno macroeconómico y financiero, dado los últimos plazos en los que puede operar y los distintos sectores que puede atender (mayor diversificación de riesgos). Reduce el riesgo de liquidez ocasionado por la insuficiencia de captaciones a largo plazo para financiar operaciones a largo plazo
LA BANCA COMERCIAL LARROULET (1995) ―Los bancos comerciales son i n s t i t u c i o n e s f ina nc ie ra s qu e t ie ne n au to riz ac ión pa ra ac ept ar depó sitos y para concede r c r é d i t o s . S u s r e s e r v a s s o n a c t i v o s d i s p o n i b l e s i n m e d i a t a m e n t e p a r a satisfacer los derechos de los depositantes de los bancos‖.
BLANCO (1999) ―Los bancos comerciales son empresas que intermedian en los mercados financieros, canalizando fondos de los ahorradores a los particulares y empresas que utilizan dicho ahorro. Para ello a c e p t a n depósitos y con estos fondos conceden créditos‖.
Publicación de UNED ―Los bancos comerciales son entidades que n acen d e l a i n t e r m e d i a c i ó n p ú b l i c a d e r e c u r s o s f i n a n c i e r o s q u e e s s u a c t i v i d a d específica y habitual; y aunque tal definición también pu ed e se r ap lic ad a aotras entidades financieras En tal sentido, se puede d ecir que los bancos c o m e r c i a l e s s o n i n st i t u ci o n e s f i n a n c ie r a s e n d o n d e l a s p e r s o n a s n a t u r a l e s o j u r í d i c a s , d epo sit an su d iner o p ar a ma yor seguridad y que le permite disponer de ello en el momento que más lo n ec e sit e, a d ic io n al me nt e s e e nc ar ga n d e o to rg ar c r é d i t o s a u n a t a s a d e interés lo que les permite generar ingresos. Es importante d e s t a c a r q u e l o s b a n c o s p o s e e n e l m i s mo f i n d e c u a l q u i e r empresa, como lo es buscar utilidad.
CARACTERÍSTICAS DE LOS BANCOS COMERCIALES 1) Se caracterizan principalmente porque sus operaciones son a corto plazo,es decir, no mayores de 3 años. 2) Su objeto es realizar operaciones de intermediación financiera, es decir ,toman dinero de este excedentario y lo colocan a los deficitarios. 3) Sus operaciones principales son el depósito, el préstamo y el descuento. 4) Su constitución es bajo la forma exclusiva de Compañía A n ó n i m a , c o n acciones nominativas de una misma clase, que no podrán ser convertibles al portador.
DEFINICIÓN de banco comercial (Art. 87 L.G.B.) Los bancos comerciales tendrán por objeto realizar operaciones de intermediación financiera y las demás operaciones y servicios financieros que sean compatibles con su naturaleza, con las limitaciones previstas en la Ley . Son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captación de fondos del público, exigibles a la vista y a corto plazo; con el objeto de realizar operaciones de crédito cuyo ciclo de evolución es de corta duración. (Art. 87 L.G.B.) Los bancos comerciales tendrán por objeto realizar operaciones de intermediación financiera y las demás operaciones y servicios financieros que sean compatibles con su naturaleza, con las limitaciones previstas en la Ley . Son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captación de fondos del público, exigibles a la vista y a corto plazo; con el objeto de realizar operaciones de crédito cuyo ciclo de evolución es de corta duración. Operaciones que desarrollan los bancos: Activos, Pasivos y conexas. ORGANIZACIÓN de banco comercial -Departamentos de Administrativos Internos. -Departamento de Contabilidad. -Departamento de Crédito. -Otros Departamentos Operativos. CONSTITUCIÓN Y REGISTRO del banco comercial buscar en el Artículo del 7 al 23 L.G.B.
FUENTE DE LOS RECURSOS BANCARIOS -Capital propio -Depósitos que le son confiados -Reinversión de las ganancias CAPITAL MÍNIMO (Art. 88) Banco Nacional: No menor de Dieciséis Mil Millones de Bolívares(Bs. 16.000.000.000,00), en dinero en efectivo o mediante la capitalización de resultados acumulados disponibles para tal fin. PROHIBICIONES de banco comercial (Art. 89) -Otorgar créditos por plazos mayores de 3 años, salvo que se trate de programas de financiamiento para sectores económicos específicos. -Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda de los límites que fije el BCV. -Conceder créditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por montos que excedan el 5% de su activo. -Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el Registro Nacional de Valores. -Adquirir obligaciones emitidas por instituciones financieras; salvo cuando se trate de colocación de excedentes en operaciones de tesorería, a plazo no mayores de 60 días. -Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos créditos o inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial emanada de la SUDEBAN. -Adquirir más del 20% del capital social de una empresa, manteniendo dicha participación por un período de hasta 3 años. Transcurrido dicho lapso deberán reducir su participación en el capital de la empresa, a un límite máximo del 10% del capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarán estos límites y plazos siempre y cuando hayan sido autorizados por la SUDEBAN. La totalidad de las inversiones no podrá superar en su conjunto el 20% del patrimonio del banco. Entidad de ahorro y préstamo: Instituciones que operan bajo la forma de sociedades civiles o cooperativas de ahorro y préstamo, cuyo objetivo fundamental es el de recibir aportaciones de ahorro de sus socios y otorgarles créditos o préstamos destinados a la adquisición, construcción, terminación, ampliación y refacción de viviendas, conforme a lo establecido por la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Préstamo, por las normas de Operación que dicte el Banco Nacional de Ahorro y Préstamo. Operaciones que desarrollan los bancos Activos Las
operaciones de activo para las entidades financieras, implican prestar recursos a sus clientes acordando con ellos una retribución que pagarán en forma de tipo de interés, o bien acometer inversiones con la intención de obtener una rentabilidad. En general, las operaciones de activo suponen un riesgo para la entidad financiera ante la posibilidad de impago total o parcial de un préstamo o un
crédito. Teniendo en cuenta esta característica podríamos descomponer las cuentas de activo para los bancos en dos tipos genéricos: A. Operaciones que conllevan movimientos de fondos y en las que el banco experimenta un riesgo: Operaciones de préstamo. Operaciones de crédito en cuenta corriente. Descuento de efectos. Etcétera.
B. Operaciones que en principio, no representan movimiento de dinero, puesto que únicamente representan un compromiso por parte del banco, pero ocasionalmente, pueden producir movimiento de capital ocasionando para la entidad la asunción de riesgo: Tarjetas de crédito. Créditos documentarios. Avales. Garantías. etcétera
Desde el punto de vista financiero, tanto para personas físicas como jurídicas, se clasifican las operaciones, en general, en las que se realizan en el corto plazo como las pólizas de crédito, el descuento comercial, anticipo de recibos bancarios, factoring, tarjetas de crédito, etc., y los productos más habituales utilizados para el largo plazo como los préstamos hipotecarios, préstamos personales, leasing, etc. Debido a que cualquier operación de crédito o préstamo suponen un riesgo para la entidad financiera, ésta tiene que analizar minuciosamente la solvencia y el patrimonio, en definitiva la capacidad que tiene la persona física o jurídica de generar fondos para devolver el dinero que han tomado prestado. Objetivos de las operaciones de activos que hacer los bancos: -Conocer
las diferentes formas de financiación que ofrecen las entidades bancarias a sus clientes. -Analizar las principales diferencias en cuanto a modalidades de devolución, tipos de interés y comisiones de los distintos productos bancarios OPERACIONES PASIVAS DE UN BANCO Son aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco puede disponer para la realización de sus operaciones de activo. Están registrados en el lado derecho del balance de situación; siendo el caso inverso de las cuentas de activo, ya que los saldos de estas cuentas, aumentan con transacciones de Crédito y disminuyen con las de Debito. La captación de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institución bancaria para allegarse dinero, esencialmente del público en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depósito, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar
estos fondos en préstamos e inversiones que le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes. Las operaciones de pasivo son aquellas en las que las entidades financieras, básicamente, se dedican a la captación de recursos financieros, y a cambio, se comprometen a pagar, generalmente en forma de interés, una rentabilidad a los clientes, bien sean depositantes de dinero o bien de activos financieros
Operaciones pasivas Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero de las personas. Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de carácter pasivo se materializan a través de los depósitos. Los depósitos bancarios pueden clasificarse en tres grandes categorías:
Cuentas corrientes. Cuenta de ahorro o libreta de ahorros. Depósito a plazo fijo.
Las cuentas, por tanto, son totalmente líquidas. La diferencia entre ambas es que las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagaré, mientras que en los depósitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a través de los cajeros electrónicos, pero no es posible ni el uso de cheques ni pagarés. Otra diferencia es que en los depósitos a la vista, el banco puede exigir el preaviso. Los depósitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio del pago de una comisión, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses devengados. Estos depósitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses de captación). Operaciones que desarrollan los bancos conexas:
Clasificación de las operaciones bancarias En un intento por sistematizar los contratos bancarios, la doctrina los ha clasificado en operaciones activas, operaciones pasivas y operaciones neutras. El criterio de clasificación atiende a la posición acreedora, deudora o neutra, que el banco asume res pecto del cliente . A. Operaciones activas
Las operaciones activas son aquellas en las que el banco asume la posición de acreedor frente al cliente . Son operaciones activas, entre otras, los siguientes contratos: 1. el préstamo, 2. la apertura de crédito, 3. el descuento, 4. el crédito de uso y 5. el factoring. B. Operaciones pasivas
Por el contrario, las operaciones pasivas son aquellas en las que el banco asume la posición de deudor frente a su cliente. Son operaciones pasivas las siguientes: 1. el depósito bancario 2. y el redescuento . C. Operaciones neutras
Las operaciones neutras son aquellas respecto de las cuales el banco no es deudor ni acreedor. Son operaciones instrumentales que sirven a las demás. Las operaciones neutras son las siguientes: 1. la cuenta corriente bancaria , 2. el arrendamiento de cajas de seguridad o cofre-fort, 3. los giros y transferencias 4. y las garantías bancarias
Cámara de Compensación: concepto, funcionamiento e importancia. Cámara de Compensación. Mecanismo creado por el Banco Central y los bancos con el propósito de facilitar el intercambio de cheques, y así saldar las diferencias entre los cheques recibidos y pagados por las instituciones financieras con el menor movimiento posible de efectivo. Su principal función es eliminar el "riesgo de contrapartida" de incumplimiento por alguna de las partes contratantes. Así, la Cámara sirve de contrapartida en todas las transacciones para garantizar el buen fin de las operaciones.
Como actúa la Cámara de Compensación A su vez, la Cámara se va a proteger de posibles incumplimientos mediante dos mecanismos: 1.- Los depósitos de garantías 2.- La liquidación diaria de pérdidas y ganancias Los depósitos de garantías son unas cantidades de dinero o activos financieros que todos los participantes en un mercado de futuros han de depositar en el momento en que abren una posición. Este depósito se cancela al vencimiento del contrato o al cerrar la posición con una operación contraria a la inicialmente efectuada. 2) Abrir Posición Abrir una posición (o tomar una posición) en el mercado significa asumir un compromiso de compra o de venta en relación al contrato negociado. Una posición abierta compradora implica un compromiso de adquirir el activo subyacente al vencimiento. Una posición abierta vendedora implica el compromiso de vender el activo en la fecha de vencimiento. 3) Cerrar Posiciones Para cerrar ambas posiciones se requiere la operación contraria. Es decir, una posición compradora (o larga) se cerrará vendiendo el mismo contrato (el futuro de igual fecha de vencimiento) y una vendedora (o corta) se cancelará comprando el mismo contrato. 4) Mantenimiento de posición ¿Se ha de mantener la posición alcista o bajista hasta el vencimiento del contrato? La respuesta es no debido a que un comprador o vendedor de futuros puede: 1.- Mantener su posición abierta (alcista o bajista) hasta el vencimiento. En este caso la Cámara se encarga de cerrar todas las posiciones de forma automática.
2.- Cerrar su posición antes del vencimiento realizando la operación contraria para el mismo tipo y número de contratos.
¿Cuáles son las instituciones financieras que respalda FOGADE? Bancos Universales, Bancos Comerciales, Bancos de Inversión, Bancos Hipotecarios, Bancos de Desarrollo, Fondos del Mercado Monetario, Arrendadoras Financieras, Entidades de Ahorro y Préstamo e Institutos Municipales de Crédito, constituidos y domiciliados en el territorio nacional y regidos por la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras. ¿Qué instrumentos no están amparados por la garantía de FOGADE? Los mandatos, los fideicomisos, los contratos de préstamo, los depósitos o colocaciones en moneda extranjera, las aceptaciones bancarias, transferencias, reportes y cualquier otro instrumento no contemplado en el artículo 300 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
FOGADE Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria: es un instituto autónomo con personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente de los bienes de la República, adscrito al Ministerio del Poder Popular para Economía y Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa.
