TEMA
:
PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACION DE UNA JUGUERIA E LA CIUDADN DE PIURA
Hoy en día se nos es muy difícil abrir o empezar una empresa o negocio solamente basándose en el sentido común o en el empirismo, puesto que hoy la competencia, el emprendimiento, la calidad, la manera de atender a los clientes y el sistema empresarial ha cambiado muchísimo con respecto a años anteriores. Es por ello que lo más adecuado y lógico antes de emprender un negocio o empresa, es realizar un plan de negocio, que definirá que negocio queremos realizar, que metas queremos alcanzar y como alcanzarlas. Esto es lo que plantea en el siguiente trabajo
Los Alumnos
JUSTIFICACIÓN En los últimos años el mercado de las juguerías ha crecido bastante. Antes sólo encontrábamos las juguerías artesanales, Nuestro trabajo se realiza con el objetivo de estructurar un proyecto de inversión, el cual es una herramienta básica que permite planificar el crecimiento de la empresa y anticipar los cambios en forma estructurada, informando y comprometiendo al equipo de trabajo. Es por ello que nuestra juguería contará con una adecuada presentación, calidad, producción, procesamiento, etc., Lo que se pretende con este proyecto es mejorar el jugo preparado en puestos de mercados con un toque sofisticado en un local adecuado, el cual brinde las garantías necesarias para dicho
CAPITULO I: IDENTIFICACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO
ANÁLISIS FODA OPORTUNIDADES •
• • • • •
Nos ubicamos en un lugar estratégico, donde concurre un gran número de personas. Facilidad de ingreso al mercado. Buenas relaciones con la municipalidad. Crecimiento económico en el Perú. Facilidad a un financiamiento rápido. Existencia de un mercado para este producto.
AMENAZAS •Gran cantidad de competencia. •Un inesperado cambio de clima. •Aparición de plagas, que afecten los insumos para la preparación de jugos. •Aumento de precio de los insumos por parte de los proveedores, en tiempos de escases. •Que falte o se vaya el suministro de luz. •Deterioro rápido de los instrumentos que se utiliza.
FORTALEZAS
Buena calidad de los productos y servicios que se ofrece. Precios dirigidos y accesibles a todo tipo de público. Contamos con personal capacitado para realizar cualquier actividad del proyecto. Contamos con los instrumentos básicos necesarios para la preparación de los jugos. Contamos con una persona que ya cuenta con experiencia en la preparación de los jugos. Una buena relación precio – cantidad de los jugos.
DEBILIDADES •Poca experiencia en la elaboración del producto, por parte de unos integrantes del proyecto. •Todavía no tenemos imagen en el mercado. •No tenemos suficientes recursos financieros. •Lugar reducido donde llevar a cabo la preparación de los jugos. •Producción no estandarizada. •Ser inexperto en el conocimiento del comportamiento de este mercado.
Matriz EFE OPORTUNIDADES
PESO
CALIFICACIÓN
PESO PONDERADO
Nos ubicamos en un lugar estratégico, donde concurre un gran número de personas.
0.13
4
0.52
1.
Facilidad de ingreso al mercado.
0.12
4
0.48
1.
Buenas relaciones con la municipalidad.
0.05
3
0.15
1.
Crecimiento económico en el Perú.
0.05
3
0.15
1.
Facilidad a un financiamiento rápido.
0.05
3
0.15
1.
Existencia de un mercado para este producto.
0.07
4
0.28
1.
AMENAZA 1.
Gran cantidad de competencia.
0.12
2
0.24
1.
Un inesperado cambio de clima.
0.04
1
0.04
1.
Aparición de plagas, que afecten los insumos para 0.12
2
0.24
0.08
2
0.16
la preparación de jugos. 1.
Aumento de precio de los insumos por parte de los proveedores, en tiempos de escases.
1.
Que falte o se vaya el suministro de luz.
0.12
2
0.24
1.
Deterioro rápido de los instrumentos que se utiliza.
0.05
1
0.05
∑ 1.00
∑ 2.70
CAPITULO II ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO
IDEA DE NEGOCIO Venta de jugos en la ciudad de Catacaos UBICACIÓN Exterior del Mercado Modelo de Catacaos OBJETIVOS: 3.1 OBJETIVOS GENERALES El objetivo general del proyecto es desarrollar el concepto del consumo diario de juegos a base de frutas naturales para lograr una rentabilidad del proyecto
OBJETIVOS ESPECÍFICOS Determinar las características o perfil de nuestro cliente. Determinar nuestro público Objetivo. Analizar la factibilidad económica y financiera de la juguería. Revalorar el concepto de jugo de mercado. Lograr en el cliente, la satisfacción. Generar un puesto de trabajo.
FACTORES
Se han tomado en cuenta los siguientes factores: Cercanía a las fuentes de abastecimiento: Cerca al mercado de abastos y tiendas que nos proporcionan las materias primas (fruta fresca, azúcar, algarrobina y otros) Disponibilidad de Servicios Básicos: El local cuentan con los servicios básicos necesarios como son: Agua y Luz, que son necesarios para instalar nuestro
proyecto.
CAPITULO III: ANÁLISIS DE MERCADO
PASO 1: ESTABLECER EL NÚMERO DE PERSONAS QUE CONSUMEN EL PRODUCTO O SERVICIO CANTIDAD DE PERSONAS QUE ASISTEN DIARIAMENTE AL MERCADO DE CATACAOS = 1019
CONCEPTO
CANTIDAD
MERCADO POTENCIAL: Número de personas que consumen jugos de fruta en el mercado de Catacaos (98% de la población)
1019 x (0.98) = 999
MERCADO DISPONIBLE: Numero de personas que se hallan dentro del estrato de mercado a atender.
999 personas
MERCADO OBJETIVO: Número de personas que deseamos atener, o nicho de mercado a satisfacer (16.25%)
999 x 16.25% = 165 personas diarias.
Personas.
PASO 2: ESTABLECER LA CANTIDAD QUE COMPRAN POR PERIODO
CONCEPTO
CANTIDAD
Diario
2.8 jugos
Semanal
20 jugos
Quincenal
40 jugos
Mensual
80 jugos
Anual
960 jugos
PASO 3: ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
Juguerías
Juguería Cano
Ana Cano
Características Promoción de Calidad del Productos Precios Deficiencia en sus productos producto y adicionales que que cobran el producto (Publicidad) servicio ofrecen Jugos con Consistencia buen sabor, del jugo 0.50 a 2.50 Empanadas, pie rapidez en la (Rebajados Volantes soles de limón. atención, con bastante buena higiene. agua) Buena cantidad Sabor no tan del jugo, 0.50 a 2.50 bueno (Jugos rapidez en la soles no preparados atención, al momento) buena higiene.
Volantes
0.50 a 2.50 soles
Jugos con buen sabor, rapidez en la atención, buena higiene.
Consistencia del jugo (Rebajados con bastante agua)
Volantes
Mi Rosita
0.50 a 2.50 soles
Jugos con buen sabor, rapidez en la atención, buena higiene, buen trato.
Consistencia del jugo (Rebajados con bastante agua)
Volantes
Bernardo
Buena cantidad Sabor no tan del jugo, 0.50 a 2.50 bueno (Jugos rapidez en la soles no preparados atención, al momento) buena higiene.
Zulema
Volantes
Papas rellenas, empanadas.
Infraestructura
Recurso Humano
Buena infraestructura
Mano de obra calificada; personal con mandil, gorro y mascarilla.
Sus ambientes son regulares
Personal con conocimientos en la preparación de jugos.
Personal con conocimientos Sándwich de pollo No son adecuados en la y de jamón. preparación de jugos. Personal cuenta con mandil y gorro. Causas rellenas y Sus ambientes Conocimientos empanadas. son regulares en la elaboración de jugos.. Papas rellenas y pie de limón.
Personal con conocimientos No son adecuados en la preparación de jugos.
Aceptación
EMPRESAS COMPETIDORAS
Alta
Juguería Cano
X
Regular
Poca
¿Por qué lo
Precio
compran?
de venta
Sabor
X
agregado
X
Mi Rosita
Bernardo
X
Sabor
Sabor
X
Sabor
producto? Interior del
soles
mercado
0.50 a 2.50
Interior del
soles
mercado
0.50 a 2.50
Interior del
soles
mercado
0.50 a 2.50
Interior del
soles
mercado
0.50 a 2.50
Interior del
soles
mercado
(miel) Zulema
comercializa el
0.50 a 2.50
Valor Ana Cano
¿Dónde se
PASO 4: DEFINIR EL PERFIL DEL CLIENTE
¿QUIÉNES SON? Las personas asistentes al mercado central del Distrito de Catacaos - Provincia Piura. ¿QUÉ EDAD TIENEN? La edad promedio de la mayoría de las personas que asisten al mercado de Catacaos oscila entre 15 a 30 años. ¿CUÁLES SON SUS PREFERENCIAS? En la población encuestada se determino que prefieren prioritariamente jugos de piña. ¿CUÁNDO COMPRAN? Se observa un consumo diario.
¿POR QUÉ COMPRAN? Mayormente cuando tienen sed y el consumo se fuertemente motivado en épocas de verano. ¿PARA QUÉ USAN EL PRODUCTO? Para satisfacer una necesidad como es la sed y necesidad de refrescarse.
PASO 5: DEFINIR LA VENTAJA COMPETITIVA DE LA EMPRESA
Nuestro producto busca diferenciarse de los productos que se hayan hoy en el mercado, agregándole un insumo más como es la algarrobina, que muchas de las juguerías existentes no la utilizan, este es un producto conocido por sus grandes propiedades nutritivas. Con esto se pretende competir en forma estratégica ante los competidores que ya existen en el mercado, donde se busca lograr ventaja de las famosas economías de escalas. Además se pretende generar valor a través del buen servicio que se les brinde a los clientes, atendiéndolos con rapidez y amabilidad.
PASO 6: DEFINIR LA ESTRATEGIA DE MERCADO
CAPITULO IV: EXPEDIENTE TÉCNICO
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA La microempresa estará organizada e integrada de la siguiente manera:
Administrador Vendedor Cocinero
Organigrama de la empresa
CUADRO DE DETERMINACIÓN DE EQUIPOS Y HERRAMIENTAS CONCEPTO
ESPECIFICACIÓN TÉCNICA
NUMERO REQUERIDO
De cuarto revoluciones marca “IMACO”
3
Marca “LG”
1
De plástico marca “REY”
4
De vidrio
12
De 30 cm.
4
Equipos -
Licuadora
-
Congeladora
Herramientas -
Coladores
-
Vasos
-
Cuchillos
-
Cucharones
De plástico marca “REY”
3
-
Baldes
De plástico marca “REY”
4
-
Tabla de picar
De plástico marca “REY”
1
LISTA DE MATERIALES 2011 Piña Papaya Mango Azúcar Pastillas
Unidades mensuales 252 74 130 108 54
Unidades diarias 8.4 2.5 5 4 2
Según las materias primas en la página anterior, este nos producirá los siguientes jugos diarios y mensuales. 2011
Jugos diarios
Jugos mensuales
Piña
105
3159
Papaya
31
923
Mango
26
778
PROCESO DE ELABORACIÓN DE LOS JUGOS
PLANO 4 m
Puerta 1 m
Botiquín
2 m
extintor
Licuadora 1
95 cm
1.5 m
3m Balde 2
1m
1m
Lavatorios 1.15 m
4 m
Balde 3
ventana de atención 4.50 m
congeladora 1.5 m
Licuadora 2
Balde 1
Mostrador 2 m
5m
2m
75 cm
PLANEACIÓN ORGANIZACIONAL METAS
Posicionamiento de la marca y producto.
Mantener al cliente y consumidor satisfecho.
Ampliar la capacidad instalada.
Incrementar la producción.
Incrementar ventas.
ESTRATEGIAS:
Crear un Plan de Publicidad donde el mensaje haga énfasis de la calidad del producto, que atraiga la atención del cliente, cree el deseo e induzca al consumidor a su adquisición.
Diferenciación del producto.
Capacitación de los proveedores del servicio, que posean una actitud mental positiva, automotivación, deseo de superación comprenda el lenguaje corporal y actúe con empatía. (Promotores de Venta).
Utilización de tecnología de punta.
Fidelización del cliente.
MISIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Somos una organización que provee a sus consumidores la alternativa
natural y saludable de bebidas ricas en proteínas, vitaminas y otros complementos que ayudan a un mejor rendimiento para sus actividades diarias.
VISIÓN DE LA ORGANIZACIÓN
Nuestra visión es ser reconocida como una Juguería original, sólida y profesional, con calidad humana y principios éticos que ofrece servicios y productos de excelencia.
CAPITULO V
ESTUDIO ECONÓMICO CALCULO DE LOS ACTIVOS Valor Unidades Rubro FIJOS Unitario Requeridas S/.
Total S/.
Costo Fijo
1. Activos Fijos MAQUINARIA Y EQUIPOS -
Licuadora
150.00
3
450.00
-
Congeladora
900.00
1
900.00
HERRAMIENTAS Coladores Vasos
1.50 3.00
4 12
6.00 36.00
-
4.00 5.00 6.00 5.00
4 3 4 1
16.00 15.00 24.00 5.00
700.00 25.00 90.00
1 6 2
700.00 150.00 180.00 S/. 2482.00
Cuchillos Cucharones Baldes Tabla de picar
Muebles y enseres Exhibidor Sillas Mesas TOTAL
Costo Variable
CÁLCULO DE LOS GASTOS PRE – OPERATIVOS Rubro
Total S/. Costo Costo Fijo Variable
Valor Unitario S/.
Unidades Requeridas
45.00
1
45.00
12.00
1
12.00 S/. 57.00
1. GASTOS PRE – OPERATIVOS MAQUINARIA Y EQUIPOS -
Licencia de funcionamiento
Gastos de constitución legal TOTAL
CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO Rubro 1.
Total S/. Costo Costo Fijo Variable
Valor Unitario S/.
Unidades Requeridas
1.26 1.50 2.00 0.20 8.00 2.00 0.80
2.5 bolsas 74 252 130 2 1 54
315 111 504 26 16 2 43
300
1
300 S/. 1317.00
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima e insumos Azúcar Papaya Piña Mango Algarrobina Vainilla Pastillas Mano de obra Cocinero
TOTAL
CÁLCULO DE LOS COSTOS INDIRECTOS Valor Unidades Unitario Requeridas S/.
Rubro 1.
CALCULO DE INDIRECTOS
Total S/.
Costo Fijo
COSTOS
Gastos administrativos -
Agua Personal administrativo Pasajes Luz Gastos de Ventas Vendedor Publicidad TOTAL
10 200 2.50 40
1 1 30 1
10 200 75 40
150 20
1 1
150 20 S/. 495.00
Costo Variabl e
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO INVERSIÓN TOTAL CONCEPTO Activos Fijos Gastos Pre-operativos Capital de Trabajo Costos Indirectos Inversión Total
VALOR EN SOLES 2482 57 1317 495 4351
CALCULO DEL COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO Estructura de financiamiento Fondos propios
47.97 %
25 %
Costo promedio ponderado 22.53 %
Fondos de terceros
52.03 %
15 %
23.51 %
Costo de capital promedio ponderado
Proporción
Costos
46.04 %
CALCULO DEL COSTO FIJO TOTAL COSTO FIJO TOTAL = ACTIVOS FIJOS + GASTOS PRE OPERATIVOS + COSTOS INDIRECTOS C.F.T= 2482 + 57 + 495 C.F.T=30
CALCULO DEL COSTO FIJO UNITARIO
CALCULO DEL COSTO VARIABLE UNITARIO
CALCULO DEL COSTO TOTAL UNITARIO C.T.U = C.F.U + C.V.U C.T.U = 0.01 + 0.27 C.T.U = 0.28
DETERMINACIÓN DEL PRECIO El precio de venta de la competencia es de 0.5, mediante este calculamos la gancia por unidad P.V = C.T.U + GANANCIA 0.5 = 0.28 + G G = 0.22
DETERMINACIÓN DEL PRECIO POR EL MÉTODO MARK – UP
PROYECCIÓN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES año 2011 Dema Febre Enero nda ro
Marzo
Abril
Mayo Junio Julio
Agost Setiem Octubr Novie o bre e mbre
Dicie mbre
Total
Diaria
0
0
0
162
135
136
150
130
131
150
160
165
Jugos Mens ual
0
0
0
4860
4050
4080
4500
3900
3930
4500
4800
4950
S/. -
S/. -
S/. -
S/. 81.00
S/. S/. S/. 67.50 68.00 75.00
S/. 65.00
S/. 65.50
S/. 75.00
S/. 80.00
S/. 82.50
S/. -
S/. -
S/. -
S/. S/. S/. S/. S/. 2,025. 2,040. 2,250. 1,950. 2,430.00 00 00 00 00
S/. 1,965. 00
S/. 2,250. 00
S/. 19,785. S/. S/. 00 2,400. 2,475. 00 00
S/. -
S/. -
S/. -
S/. 36.40
S/. 36.68
S/. 42.00
S/. 44.80
S/. 46.20
S/. -
S/. -
S/. -
S/. S/. S/. S/. S/. 1,134. 1,142. 1,260. 1,092. 1,360.80 00 40 00 00
S/. 1,100. 40
S/. 1,260. 00
S/. 11,079. S/. S/. 60 1,344. 1,386. 00 00
S/. -
S/. -
S/. -
S/. 28.82
S/. 33.00
S/. 35.20
S/. 36.30
S/. -
S/. -
S/. -
Diaria Ingres os Mens ual Diaria Costo s Mens ual Diaria Benef icios Mens ual
S/. 45.36
S/. 35.64
S/. S/. S/. 37.80 38.08 42.00
S/. S/. S/. 29.70 29.92 33.00
S/. 28.60
39570
S/. 8,705.4 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 0 891.0 897.6 990.0 1,056. 1,089. 1,069.20 858.00 864.60 990.00 0 0 0 00 00
año 2012
Jugos
Dema nda
Ener o
Diaria
163
164
165
166
136
137
151
131
132
151
161
166
Mensu 4890 al
4920
4950
4980
4080
4110
4530
3930
3960
4530
4830
4980
S/. S/. S/. S/. S/. 82.50 83.00 68.00 68.50 75.50
S/. 65.50
S/. 66.00
S/. 75.50
S/. 80.50
S/. 83.00
S/. 2,415.00
S/. 2,490.00
S/. 45.08
S/. 46.48
S/. 1,352.40
S/. 1,394.40
Diaria
Febre Marzo Abril ro
S/. S/. 81.50 82.00
Mayo Junio Julio
Agost Setiem Octubr Noviemb Diciembr Total o bre e re e
Ingreso S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. s Mensu 2,445. 2,460. 2,475. 2,490. 2,040. 2,055. 2,265. 1,965.0 1,980.0 2,265.0 al 00 00 00 00 00 00 00 0 0 0 Diaria Costos
S/. S/. 45.64 45.92
S/. S/. S/. S/. S/. 46.20 46.48 38.08 38.36 42.28
S/. 36.68
S/. 36.96
S/. 42.28
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu 1,369. 1,377. 1,386. 1,394. 1,142. 1,150. 1,268. 1,100.4 1,108.8 1,268.4 al 20 60 00 40 40 80 40 0 0 0 S/. 29.04
S/. 33.22
S/. 35.42
S/. 36.52
Benefici S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. os Mensu S/. S/. 1,075. 1,082. 1,089. 1,095. 897.6 904.2 996.6 al 864.60 871.20 80 40 00 60 0 0 0
S/. 996.60
S/. 1,062.60
S/. 1,095.60
Diaria
S/. S/. 35.86 36.08
S/. S/. S/. S/. S/. 36.30 36.52 29.92 30.14 33.22
S/. 28.82
5469 0
S/. 27,3 45.0 0
S/. 15,3 13.2 0
S/. 12,0 31.8 0
año 2013 Deman Enero da Diaria Jugo Mensu s al Diaria Ingre sos
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agost o
Setie mbre
Octub Novie re mbre
Dicie mbre
164
166
166
167
145
138
155
145
140
146
165
167
4920
4980
4980
5010
4350
4140
4650
4350
4200
4380
4950
5010
S/. 82.00
S/. 83.00
S/. 83.00
S/. 83.50
S/. 72.50
S/. 69.00
S/. 77.50
S/. 72.50
S/. 70.00
S/. 73.00
S/. 82.50
S/. 83.50
S/. 45.92
S/. 46.48
S/. 46.48
S/. 46.76
S/. 40.60
S/. 38.64
S/. 43.40
S/. 40.60
S/. 39.20
S/. 40.88
S/. 46.20
S/. 46.76
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu S/. S/. 1,377.6 1,394.4 1,394.4 1,159. 1,302. 1,218. 1,176. 1,226. 1,386. 1,402. al 1,402.80 1,218.00 0 0 0 20 00 00 00 40 00 80 Diaria
Total
55920
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu S/. S/. 2,460.0 2,490.0 2,490.0 2,070. 2,325. 2,175. 2,100. 2,190. 2,475. 2,505. al 2,505.00 2,175.00 0 0 0 00 00 00 00 00 00 00 Diaria
Cost os
Febrer o
S/. 36.08
S/. 36.52
S/. 36.52
S/. 36.74
S/. 31.90
S/. 30.36
S/. 34.10
S/. 31.90
S/. 30.80
S/. 32.12
S/. 36.30
S/. 36.74
S/. 27,960. 00
S/. 15,657. 60
Bene S/. ficio 12,302. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu S/. S/. S/. S/. S/. S/. s 40 1,082.4 1,095.6 1,095.6 1,023. 1,089. 1,102. al 1,102.20 957.00 910.80 957.00 924.00 963.60 0 0 0 00 00 20
año 2014 Deman Enero da Diaria Jugo Mensu s al Diaria
Febrer o
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agost o
Setie Octub Novie mbre re mbre
Dicie mbre
165
166
167
168
155
157
160
155
152
160
165
168
4950
4980
5010
5040
4650
4710
4800
4650
4560
4800
4950
5040
S/. 82.50
S/. 83.00
S/. 83.50
S/. 84.00
S/. 77.50
S/. 78.50
S/. 80.00
S/. 77.50
S/. 76.00
S/. 80.00
S/. 82.50
S/. 84.00
S/. 46.20
S/. 46.48
S/. 46.76
S/. 47.04
S/. 43.40
S/. 43.96
S/. 44.80
S/. 43.40
S/. 42.56
S/. 44.80
S/. 46.20
S/. 47.04
S/. 34.10
S/. 34.54
S/. 35.20
S/. 34.10
S/. 33.44
S/. 35.20
S/. 36.30
S/. 36.96
Total anual 58140
S/. Ingre 29,070 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. sos Mensu .00 2,475.0 2,490.0 2,505.0 2,520.0 2,325.0 2,355. 2,400. 2,325. 2,280. 2,400. 2,475. 2,520. al 0 0 0 0 0 00 00 00 00 00 00 00 Diaria
Cost S/. S/. S/. S/. os Mensu 1,386.0 1,394.4 1,402.8 1,411.2 al 0 0 0 0 Diaria
S/. 36.30
S/. 36.52
S/. 36.74
S/. 36.96
S/. 16,279 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. .20 1,302.0 1,318. 1,344. 1,302. 1,276. 1,344. 1,386. 1,411. 0 80 00 00 80 00 00 20
S/. Bene 12,790 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. ficios Mensu .80 1,089.0 1,095.6 1,102.2 1,108.8 1,023.0 1,036. 1,056. 1,023. 1,003. 1,056. 1,089. 1,108. al 0 0 0 0 0 20 00 00 20 00 00 80
año 2015 Deman Enero Febre Marzo Abril da ro Diaria Jugos
Agost Setiem Octubr Noviem Diciem Total o bre e bre bre anual
166
167
170
169
156
156
163
157
155
162
167
169
Mensua 4980 l
5010
5100
5070
4680
4680
4890
4710
4650
4860
5010
5070
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 83.00 83.50 85.00 84.50 78.00 78.00 81.50
S/. 78.50
S/. 77.50
S/. 81.00
S/. 83.50
S/. 84.50
Diaria Ingreso s
Mayo Junio Julio
58710
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensua 2,490. 2,505. 2,550. 2,535. 2,340. 2,340. 2,445. 2,355.0 2,325.0 2,430.0 2,505.0 2,535.0 l 00 00 00 00 00 00 00 0 0 0 0 0 Diaria
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 46.48 46.76 47.60 47.32 43.68 43.68 45.64
S/. 43.96
S/. 43.40
S/. 45.36
S/. 46.76
S/. 47.32
Costos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensua 1,394. 1,402. 1,428. 1,419. 1,310. 1,310. 1,369. 1,318.8 1,302.0 1,360.8 1,402.8 1,419.6 l 40 80 00 60 40 40 20 0 0 0 0 0 Diaria Benefic ios
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 36.52 36.74 37.40 37.18 34.32 34.32 35.86
S/. 34.54
S/. 34.10
S/. 35.64
S/. 36.74
S/. 37.18
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensua 1,095. 1,102. 1,122. 1,115. 1,029. 1,029. 1,075. 1,036.2 1,023.0 1,069.2 1,102.2 1,115.4 l 60 20 00 40 60 60 80 0 0 0 0 0
S/. 29,355 .00
S/. 16,438 .80
S/. 12,916 .20
DEMANDA PROYECTADA EN AÑOS Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
Total
Jugos
39570
54690
55920
58140
58710
267030
Ingreso s
S/. 19,785.00
S/. 27,345.00
S/. 27,960.00
S/. 29,070.00
S/. 29,355.00
S/. 133,515.00
Costos
S/. 11,079.60
S/. 15,313.20
S/. 15,657.60
S/. 16,279.20
S/. 16,438.80
S/. 74,768.40
Benefici o
S/. 8,705.40
S/. 12,031.80
S/. 12,302.40
S/. 12,790.80
S/. 12,916.20
S/. 58,746.60
FLUJO DE CAJA PARA EL AÑO 2011 concepto
0.00
INGRESO
0.00
VENTAS Egresos ACTIVO FIJO Infraestructura maquinaria y equipo herramientas muebles y enseres GASTOS DE PRE OPERACIONES CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO materia prima e insumos mano de obra COSTOS INDIRECTOS gastos de administración gastos de ventas SALDO ANTES DE IMPUESTOS Impuestos (2.5%) Saldo económico (después de impuesto) SALDO ACUMULADO
Abril
Mayo
Setiemb Octubre re 1,965.0 2,250.0 0 0
Noviem bre 2,400.0 0
Junio
Julio
Agosto
2430.00 2025.00
2,040.0 0
2,250.0 0
1,950.0 0
4352.00 2482.00
276.30 0.00
503.10 0.00
608.40 0.00
333.00 0.00
503.10 0.00
648.90 0.00
576.00 0.00
535.50 0.00
57.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1312.3
-218.70
8.10
113.40
-162.00
8.10
153.90
81.00
40.50
495.00
495.00
495.00
495.00
495.00
495.00
495.00
495.00
495.00
2153.70 1521.90 1431.60 1917.00 1446.90 1316.10 1674.00 1864.50 4351.00 0.00 53.84 38.05 35.79 47.93 36.17 32.90 41.85 46.61 2099.86 1483.85 1395.81 1869.08 1410.73 1283.20 1632.15 1817.89 4351.00 -767.29 628.52 2497.60 3908.32 5191.52 6823.67 8641.56 2251.14
Diciemb TOTAL re 2,475.0 19785.0 0 0
1336.60
8641.56 24672.7 5
FLUJO DE CAJA EN AÑOS DE VIDA ÚTIL DEL CONCEPTO 0 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 PROYECTO INGRESOS
19785
27345
27960
29070
AÑO 2015
Total
29355
133515
Ventas otros EGRESOS
4351
2536.2
S/.
661.05
S/.
794.70
S/.
571.95
ACTIVO FIJO
2482
0
0
0
0
GASTOS DE PRE OPERACIONES
57
0
0
0
0
CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO
5341.95
2041.2
495
495
495
495
495
SALDO ANTES DE IMPUESTOS
-4351
17248.8
S/. 26,683.95
S/. 27,165.30
S/. 28,498.05
Impuestos (30 %)
0
5174.64
S/.
S/.
S/.
SALDO DESPUES DE IMPUESTOS
-4351
12074.16
S/. 18,678.77
S/. 19,015.71
S/. 19,948.64
65366.27
7723.16
S/. 26,401.93
S/. 45,417.64
S/. 65,366.27
144908.99
0
Infraestructura maquinaria y equipo Herramientas muebles y enseres
S/.
166.05
S/.
299.70
S/.
76.95
7925.85
materia prima e insumos
mano de obra COSTOS INDIRECTOS gastos de administración gastos de ventas
SALDO ACUMULADO
8,005.19
8,149.59
8,549.42
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN
CAPITULO VI: ESTUDIO DE MERCADO
DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA El cálculo muestral lo haremos con la siguiente fórmula:
