Royaume Du Maroc Lycée Mohamed VI Centre du Brevet de Technicien Supérieur Comptabilité et Gestion MARRAKECH
BMCE Bank
Encadré par: M. Ziti Abdelbasset.
Réalisé par : karbal Lamia.
Période : du 11/05/2014 au a u 07/06/2014 Année scolaire : 2013-2014
Dédicace Je dédie ce travail :
Ma mère : « Qui a sacrifié de tout cher pour que je puisse p uisse poursuivre pours uivre mes études ».
Mon frère : « pour son soutien et son aide permanent »
A Mon Encadrant: M. Ziti Abdelbasset.
Mes professeurs: « Pour leur encouragement et qui n'ont épargné aucun cher ou précieux pour mon bien ».
Mes amis (es) : « Pour leur soutien moral »
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Remerciement
Avant tout développement sur cette expérience professionnelle, il apparaît opportun de commencer ce rapport de stage par des remerciements, à ceux qui m’ont beaucoup appris au cours de ce stage, et même à ceux qui ont eu la gentillesse de faire de ce stage un moment très profitable. Je remercie toute personne ayant contribué de près ou de loin à ma formation, à commencer par Monsieur Ziti Abdelbasset, pour son encadrement et ses conseils durant toute la période du stage. Ainsi, Monsieur El ghouat Amine directeur de l’agence, d’avoir m’accepté en tant que stagiaire.
Ensuite je tiens à remercier tous le personnel de l’agence, surtout Madame Kaoutar Berka et Monsieur Hassan Boutay qui m’on encadré et mon montré leur disponibilité, leur hospitalité et leur sympathie.
Enfin je clore par un remerciement tous particulier à toute l’équipe pédagogique du lycée technique MOHAMED VI.
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Sommaire Dédicace…………………………………………………… .…………………………..2 Remerciement……………………………………...………………...…………….3 Introduction……………………….…………………………………………………. 5 I Partie: Présentation Du Bmce Bank .........................................6 1. Présentation Du Bmce Bank : ......................................................................... 7 2. Historique: ....................................................................................................................9 3. Fiche Technique: ....................................................................................................10 4. Organigramme:
..................................................................................................... 11
I I.Partie: Les Taches Efféctuées
........................................................ 13
1. Les Opérations De Guichet ............................................................................. 14 A. Les Retraits :................................................................................................................ 14 B. Les Versements : ........................................................................................................ 15
2. Les Opérations D’arrière Guichet: ...........................................................16 A. La Gestion Des Incidents De Paiement:. ............................................................ 16 B. Opposition Chèque: .................................................................................................. 17 C. La Certification De Chèque : .................................................................................18 D. Les Virements : .......................................................................................................... 19 E. Mise A Disposition : ................................................................................................. 20 F. Remise Chèque Et Effets: .......................................................................................21 G. Traitement Des Chèques Et Des Effets : ............................................................ 22
Conclusion………………………………………………………………………………………………..... ......25 4
Introduction De part sa vocation de former des cadres à fort potentiel, demandés sur le marché de travail, le BTS veille à ce que ses étudiants mettent en application les informations acquises, afin de se familiariser avec le monde professionnel et confronter des situations réelles. Ceci n’est possible, qu’à travers des stages effectués au sein des entreprises ou à l’intérieur des administrations etc. Dans cette perspective, les étudiants de la 2ère année en comptabilité et gestion sont appelés à passer un stage de fin d’études, de manière à s’adapter aux attentes du marché de l’emploi .et Dans le cadre de la concrétisation de mes acquis et de mes compétences, j’ai choisi de passer mon stage au sein de la « BMCE Bank » à Marrakech. Ce choix m’a été dicté par le fait que mes connaissances dans le secteur bancaire ne peuvent que s’améliorer dans un milieu pareil. Ce stage me semble être une bonne occasion de mettre à l’épreuve les connaissances théoriques que j’ai nouvellement assimilées au cours de ces trois dernières années et de les appliquer aux conditions particulières du monde des affaires de la meilleure façon possible. En effet, ce mois effectués au sein de « La BMCE» sont en mon opinion une excellente opportunité pour découvrir de plus près les différents aspects, des différents postes que je suis susceptible d’occuper dans le futur. Je vous propose mon rapport estimant qu'il soit signifiant.
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I. PARTIE :
Présentation
Du
BMCE Bank
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1. Présentation du BMCE Bank :
La banque Marocaine du Commerce Extérieur est créée en 1959 par les autorités monétaires afin de développer le commerce extérieur au Maroc et ce en plus de son activité traditionnelle de banque commerciale.
La BMCE Bank est une société anonymes au capital de 1.170.000.000 DH, qui a connu pas mal d’amélioration ses dernières années et cela bien sûr revient en premier lieu à la diversité et l’innovation que présentent ses produits et aussi la bonne organisation interne chose qui lui facilitera l’atteinte de ses objectifs.
La BMCE Bank vise a :
Réaliser une progression au niveau des dépôts et des crédits.
Fournir un effort considérable pour baisser le taux de créances douteuses et
contentieuses.
Evoluer des activités à savoir la qualité des services et de l'accueil,
le renforcement des forces de ventes et la sécurité des opérations.
Désormais, BMCE Bank fédère cinq pôles distincts :
La Banque de Distribution : c'est à dire le réseau d'agences commercialise
l'ensemble des produits et services développés au sein du
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Groupe, afin qu'elle soit une banque de proximité, du service des particuliers et des entreprises, notamment des petites et moyennes entreprises.
La Banque Corporate & d'Investissement : adresse les entreprises structurées
d'une certaine taille au service desquelles sont développées des activités de financement et celles liées à la Banque d'affaires.
BMCE Internationale : dont l'ossature est représentée par la présence en Europe,
à travers la Succursale de Paris en cours de filialisation la filiale de Madrid et l'ensemble des bureaux de représentation.
Le Pôle d'administration des ressources non financières de la Banque, est
érigé autour de l'entité en charge des ressources humaines et de la gouvernance de la Banque.
Le Pôle Financier : représente un contrepoids, un censeur, un teneur de comptes
qui s'assure l'élaboration et de la fiabilité des outils de pilotage pour l'ensemble du Groupe BMCE Bank.
Elle s'est fixée aussi des objectifs sociaux tels que:
La lutte contre l'analphabétisme en milieu rural en lançant un programme de
création et de gestion de plusieurs écoles.
Elle mène également des actions en faveur de l'environnement.
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2. Historique:
1959 : Création par les pouvoirs Publics de la BMCE BANK avec pour mission essentielle de contribuer au développement du commerce extérieur du Maroc.
1962 : Absorption des agences marocaines de banqua commerciale Italiana.
1971 : Absorption de la société de banque du Maghreb.
1972 : BMCE BANK première banque Marocaine qui s'installe à l'étranger en ouvrant une agence à paris.
1989 : Ouverture de la BMCE BANK International à Madrid, d'abord sous forme d'un bureau de représentation, en vue de renforcer les relations économiques entre le Maroc et L'Espagne.
1990 : L'existence de la BMCE en Belgique.
1995 : Privatisation de la Banque. La participation des investisseurs nationaux (La Royal Marocaine d'assurance qui détient le noyau dur de cette banque) et internationaux.
1995 : Création de MAROC INTER TITRES, société de bourse ;
1997 : Création de SALAFIN, la société de crédit à la consommation
1999 : Prise de participation, aux côtés de la RMA WATANIYA
2000 : Création du holding Finance.Com.
2001 : Ouverture du Bureau de Représentation de Barcelone ;
2003 : Lancement du projet d'entreprise Cap Clients
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3. Fiche technique:
Création : 1959
Dates clés : 16 Juin 1975 introduction en bourse
Fondateurs: l’Etat marocain
Forme juridique: Société anonyme
Président directeur général : M.Othmane Benjelloun.
Siège social: Casablanca (Maroc)
Direction général : M.Abdlahkim Gasmi.
Directeur de l’agence bab fetouh : Amine El gouat
Raison Social : Banque Marocaine de Commerce Extérieur. Nombre D’agence : - au Maroc: 22 - à l’étranger: 3
Site Web : www.bmcebank.ma/ www.e-bmcebank.ma
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4. Organigramme:
Agence BMCE Bank
Directeur D’agence
Arrière guichet
Vérificateur interne Chargés clientèles
Stagiaire
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En fait, le fonctionnement de la société se traduit par des services principaux sont les suivantes : 1. Directeur d'agence : Il s'intéresse à la responsabilité générale, de la gestion, au développement et au management de l'agence, il apprécier et suivre aussi les risques et le recouvrement commercial, enfin il doit assure la gestion harmonieuse des ressources humaines et matérielles de l'agence. 2. Vérificateur interne : Il assure principalement la vérification et le contrôle préventif de l'ensemble des opérations qui s'effectuées à l'agence. 3. Arrière guichet ou back office : Assure et anime l'ensemble des opérations de production notamment : les virements, les versements, la gestion de portefeuille, la compensation... 5. Chargés clientèles particuliers : Assure l'accueil et l'information de la clientèle pour les nouveaux produits et services de la banque d'une part, d'autre part, il négocie et vend l'offre crédit, placements produits et services adaptés aux besoins des clients dans le cadre d'une stratégie commerciale définie, noter bien que dans ce poste, il faut distingue entre les clients haut de gamme et clients bas de gamme toute en se basant sur le volume de salaire.
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II. PARTIE: Les
Taches
Effectuées
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1. Les Opérations De Guichet Retrait et versement : sont des opérations bancaires qui se déroulent au niveau de la caisse. A.Les retraits : On peut distinguer : a. retraits sur carnet :
Le client doit présenter son carnet ainsi que sa CIN en cours de validité et le banquier doit s’assurer de l’identité du porteur, contrôler la signature, effectuer l’opération, imprimer un document intitulé « compte sur carnet » en 2 exemplaires que le client doit signer, le premier exemplaire est envoyé au service comptabilité et le deuxième est pour le classement agence. Le montant du retrait doit être supérieur à 100 DH. b. Retraits par chèque :
Lorsqu’un client présente un chèque, le guichetier doit vérifier les conditions de fond et de forme, inscrire les informations du bénéficière au verseau du chèque, demandé de le signer, vérifier la signature du tiré et saisir l’opération. c. Retrait par chèque guichet :
Le cheque guichet est un document utilisé au niveau de l’agence du client, établi par le titulaire du compte en cas d’oubli ou de perte de chéquier, il doit être signé par le client et visé par un responsable.
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d. Retrait déplacé avec ou sans blocage
Cette opération qui permet aux clients de la BMCE Bank de retirer de l’argent de n’importe quelle agence de cette dernière dans une autre ville avec un plafond de 5000DHs par semaine pour un retrait sur carnet et 10000DHS par chèque pour les retraits des comptes dépôts et courants. Le titulaire du compte est le bénéficiaire de ce retrait.
B.Les versements : Les versements espèce peuvent se faire à n’importe quelle agence BMCE. Avant d’effectuer l’opération de versement, Le chargé d’opération doit : Compter les espèces à la vue du client, Vérifier que les billets remis ne sont pas des faux, Ne ranger les espèces qu'une fois la vérification achevée et reconnue par le client, Porter le détail des espèces reçues sur le borderea u de versement.
On distingue : a. les versements sur place : L’opération de versement s’effectue au niveau de l’agence de la manière suivante: + Etablissement du “bordereau de versement” en trois exemplaires l’original est remis au client la deuxième est réservée au service comptable et la troisième est pour le classement.
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b. Versement déplacé
Un client qui ne peut pas se déplacer à son agence, il peut faire un versement déplacé. c. Versement déplacé téléphonique
Le client ne peut pas se déplacer à son agence et s’adresse à nous pour effectuer son versement (avec crédit du compte le même jour)
2. Les Opérations D’arrière Guichet : A.La gestion des incidents de paiement: Si La banque du tireur refuse de payer un chèque pour défaut de provision suffisante, le tireur est frappé d'interdiction bancaire. L'interdiction bancaire d'émettre des chèques est immédiatement effective et déclarée au BAM (Bank Al Maghrib). Elle frappe l'ensemble des comptes détenus par le même émetteur, auprès de tous les établissements de crédit. Les motifs de rejet d'un chèque à l'initiative du banquier sont de 5 ordres : La provision est inexistante ou insuffisante sur le compte à débiter ; Le compte à débiter est clôturé ; Le chèque a été émis en violation d'une interdiction d'émettre des chèques ; La forme est irrégulière (chèque non daté ou non signé ou signature non conforme,
endos non conforme, sommes en lettres et en chiffres différentes, ratures non approuvées).
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a. Annulation d’un incident : On peut annuler l’incident de paiement si la situation est arrangée entre le tireur et le bénéficiaire au cours de la même journée et après récupération de la lettre de refus de paiement. b. Régularisation d’incident : Pour la régularisation d’un incident le client doit présenter les pièces suivantes :
le cheque objet de l’incident, ou relevé mentionnant le débit du cheque déclaré, ou attestation de paiement dument signer et légalisé par le bénéficiaire.
Quitus de paiement de l’amende fiscale. Apres la vérification des pièces, on doit saisir sur la MAP traitement divers le
numéro du compte du client, le numéro de cheque objet de l’incident, et on valide l’opération.
B.Opposition chèque: L'opposition est l'ordre donné au tiré de ne pas payer le chèque. Pour valider toute opération d’opposition de cheque ou de carnet le client doit présenter les pièces suivantes :
Déclaration de perte ou de vole
Demande d’opposition manuscrite
Copie de la CIN
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Apres avoir recevoir ces pièces suivante, on saisie sur la MAP opposition/cheque, le numéro de compte et du cheque de client et on valide l’opération. C.La certification de chèque : Avant de procéder à la certification, il est nécessaire de vérifier certains points: Vérifier les mentions obligatoires du chèque ; Notifier la conformité de la signature ; S’assurer de l’existence de la provision ; Remettre au client la demande de certification de chèque (modèle présent en agence) ; Renseigner le montant en chiffres et en lettres sur l’endos du chèque précédé par le mention « Bon pour la somme de » Passer l’écriture sur l’application ; Apposer les cachets nécessaires.
Modèle d’un cheque certifié :
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D.Les Virements : Le virement est le moyen par lequel une personne peut transférer des fonds d’un compte à un autre, soit dans la même agence soit dans d’autre agences BMCE ou confrères. Il existe plusieurs types de virement : a. Le virement de compte à compte (virement ordinaire) :
Il est effectué par le débit du compte client donneur d’ordre et le crédit du compte du bénéficiaire. b. L e vir ement àdesti nati on d' un autr e gui chet :
Il met en jeu des comptes internes de liaison entre entités comptables différentes.
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c. Les virements externes
(Vers les autres établissements) transitant par l'intermédiaire du système interbancaire de compensation.
d. L e vir ement permanent ,
Service proposé par les banques à leurs clients, destiné à exécuter des virements selon une périodicité choisie et ce, quelle qu'en soit la destination. Procédure de traitement du virement : Authentifier la signature du client ordonnateur. Procéder à la saisie de l'ordre de virement ou de MAD. Pour les ordres de virements ordinaires : On saisie les informations relatives au
client ordonnateur et les informations relatives au(x) bénéficiaire(s).
E.Mise à disposition La mise a disposition est un moyen de paiement à distance par laquelle un client donne l’ordre à sa banque de débiter son compte d’un montant qui sera mis à la disposition d’un bénéficiaire ou du titulaire du compte. a. MAD Dirham express :
C’est un moyen de transfert international qui permet d’envoyer de l’argent de l’étranger vers le Maroc. On saisie les informations puis un tableau s’affiche avec le nom du bénéficiaire et le montant en dh. 20
b. MAD CNSS
La banque joue le rôle d’un intermédiaire entre la CNSS et le client. Ce dernier doit présenté une lettre de la CNSS et une copie de la CIN, le banquier doit saisir les informations sur la MAP et imprimer le bordereau de paiement de mise à disposition. -Pour l’émission d’une MAD le client doit remplir un ordre de virement et Le charger d’opération doit saisir sur la MAD on ligne le numéro du compte de client le nom et le n° CIN exacte de bénéficiaire et le montant de la MAD après il valide l’opération. Si le montant de la MAD dépasse 5000,00 dh le DA qui peut valider cette opération.
F. Remise cheque et effets : On distingue : - L’encaissement des chèques - L’encaissement des effets
a. encaissement des chèques Au moment de la réception du chèque, on doit vérifier s’il s’agit d’un chèque sur place ou hors place, on établie un bordereau de remise en trois exemplaires, on appose le cachet horodateur sur les trois copies pour donner au client la deuxième. Ensuite, on doit saisir le numéro de la remise, le numéro du compte du client bénéficiaire, le montant de la remise et le nombre des chèques, valider la saisie et imprimer le ticket de remise client qui va joindre les bordereaux des remises et les chèques.
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Quand on saisie tous les bordereaux, on doit imprimer le ticket remise agence et deux exem plaires de l’état récapitulatif de la remise qui vont joindre également les bordereaux et les chèques. b. encaissement des effets Pour l’effet à l’encaissement la procédure est similaire à celle du chèque hors place, le banquier établi un bordereaux hors place, appose le cachet horodateur sur les trois copie pour donner la deuxième au client et imprimer à la fin de la journée les tickets de remise client et ticket agence. L’effet ne sera réglé qu’à l’échéance et le compte du client sera crédité le lendemain du règlement.
G. Traitement des chèques et des effets : L’agence reçoit chaque matin des chèques et des effets qu’on doit les traiter, d’abord on vérifie les conditions de forme, puis on rejette ceux qui ne sont pas conformés aux règles. Ensuite, on fait la génération, sur la MAP chèque reçus on édite un état de contrôle dans lequel on trouve les listes des chèques ayant la provision,
les chèques a
forcer et les chèques hors délégation après on fait le débit automatique des chèques.
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Conclusion Mon stage dans la BMCE Bank était une bonne expérience. Un stage ne peut être réussi que si le stagiaire trouve les conditions favorables du travail, l’esprit de communication dans le but de confronter les problèmes concrets de la société. En bref
le bilan de ce stage s’avère très positif pour moi, il ma permis
d’acquérir certaines expériences professionnelles, et il a provoqué en moi l’esprit de travailler en groupe, et aussi il ma permis de développer mon intégrité sociale, Je tiens fort à faire remarquer que la vie professionnelle est différente de la vie universitaire, car durant le stage j’ai appliqué les notions théoriques acquises durant ma formation. J’ajouterai que grâce aux bonnes conditions dont il fonctionne l’agence du BMCE j’ai réussi mon stage comme il faut et je remercie toutes les personnes qui ont été derrière cette réussite.
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