LOGO
1. Ca Cand ndra ra Ti Tika kasa sari ri (0 (090 9009 0999 99)) Add company 2. “Di Dian anti tiyour WS (0 (090 9015 1573 73))slogan ” 3. Fi Fitr triy iyah ah (09 (0900 0079 793) 3) 4. Li Lino noha hars rsih ih K (09 (0905 0598 984) 4) 5. Ri Rizk zka a Fau Fauzi zia a (0 (090 9068 6874 74))
UNO CATERING We are Numero Uno
Contents
1. Profil Perusahaan PT. UNO Catering 2. Izin Deperindag 3. Struktur Organisasi PT. UNO Catering 4. Prosedur di PT. UNO Catering 5. Flowchart di PT. UNO Catering 6. Bukti Transaksi di PT. UNO Catering
Profil Perusahaan PT. Uno Catering (Unocat) adalah perusahaan yang bergerak
dibidang produksi makanan. Perusahaan ini didirikan di Bandung oleh lima orang mahasiswi kreatif, Fitriyah, Rizka Fauzia, Candra Tikasari, Dianti Wulan Suci & Linoharsih Khaerunnisa. Sesuai dengan motonya “We are Numero Uno”, perusahaan akan memberikan pelayanan dengan kualitas nomor satu kepada pelanggan. PT Unocat beralamat di Jln. Merdeka No.1 Bandung, telepon
(022) 7772225. Perusahaan melayani pesanan makanan untuk pesta, syukuran, kagiatan mahasiswa dan lain-lain. Untuk meningkatkan pelayanan terhadap pelanggannya, PT.Unocat memberikan beberapa pilihan paket dan menyediakan delivery service. System pemesanan dan pembayaran bisa dilakukan secara langsung. Untuk pilihan menu makanan bisa juga dilihat di website http://www.unocat.com
Visi & Misi
VISI
MISI
Menjadi perusahaan catering terkemuka di Indonesia 2020
1. Menyediakan produk bermutu tinggi sesuai kebutuhan konsumen 2. Melakukan system kerja yang terarah 3. Menjalin kemitraan dengan berbagai pihak 4. Menjaga kualitas pelayanan tehadap konsumen 5. Menciptakan lingkungan kerja yang nyaman dan kondusif bagi karyawan
Izin Deperindag PT. UNO Catering mendapatkan surat izin usaha dengan Nomor: 536/7I/IUI/INDAG.I/XII/2012
Struktur Organisasi Bagan Struktur Organisasi PT. UNO Catering
Direktur
Manajer SDM
Bagian Gudang
Manajer
Bagian PembelianBahan Baku
Produksi
Bagian Produksi
Utama
Manajer Pemasaran
Bagian Penjualan
Manajer Keuangan
Bagian Promosi
Bagian Akuntansi
Bagian Keuangan
Struktur Organisasi Struktur Organisasi PT. UNO Catering:
Direktur Manajer Keuangan Manajer Produksi Bagian Gudang Bagian Pembelian Bahan Baku Bagian Produksi Manajer Pemasaran Bagian Penjualan Bagian Promosi Manajer SDM
: Linoharsih Khaerunnisa : Fitriyah : Rizka Fauzia : Reno Raihan : Wisnu Tama :Denis Keandre : Candra Tikasari : Aghna Maulana : Azmi Kamila : Dianti Wulan Suci
Job Description Manajer SDM Manajer Keuangan
Direktur Menyusun
perencanaan dan pengendalian usaha dalam perusahaan Memimpin seluruh manajer atau komite eksekutif Memimpin rapat umum dan bertanggung jawab terhadap organisasi Bertindak sebagai perwakilan organisasi dalam hubungannya dengan dunia luar Mengambil keputusan
Merencanakan dan
menganalisa pembelanjaan perusahaan Mengatur struktur aktiva atau struktur kekayaan perusaaan Mengatur struktur financial Mengatur struktur modal Menyediakan laporan keuangan Mencatat semua transaksi baik penerimaan maupun pengeluaran
Melakukan persiapan
dan seleksi tenaga kerja Pengembangan dan evaluasi karyawan Bagian
Personalia Mengisi daftar hadir karyawan Mengotorisasi kartu jam kerja dan daftar hadir karyawan
Job Description Manajer Produksi 1. Mengotorisasi segala yang berhubungan dengan produksi 2. Bertanggungjawab terhadap seluruh proses produksi dan mengawasi : Bagian Gudang: 1. Mengawasi mutasi barang masuk dan keluar, serta bertanggung jawab terhadap penyerahan barang kepada bagian produksi 2. Mengotorisasi formulir Permintaan Pembelian, Order Pembelian, dan Kartu Gudang dan Laporan Penyerahan Barang
Bagian Pembelian Bahan Baku 1. Melakukan pembelian bahan baku sesuai permintaan bagian gudang 2. Mengotorisasi Order Pembelian, Permohonan Penerimaan Bahan, dan Laporan Penerimaan Barang 3. Bertanggungjawab terhadap seluruh proses pembelian, baik yang berhubungan dengan pembelian tunai atau kredit, retur pembelian, dll
Bagian Produksi 1. Melaksanakan produksi sesuai data pesanan 2. Mengajukan permintaan bahan baku kepada bagian gudang 3. Mengotorisasi Laporan Penyerahan Barang dan Laporan Produksi Selesai
Job Description Manajer Pemasaran 1. Merencanakan dan merumuskan kebijakan strategis 2. Mengotorisasi semua hal yang bersangkutan dengan proses penjualan dan promosi Bagian Promosi Melakukan promosi di berbagai media baik elektronik maupun cetak
Bagian Penjualan 1. Bertanggungjawab terhadap transaksi pesanan 2. Mengotorisasi pesanan
Formulir
Bertanggungjawab terhadap pengiriman barang kepada customer
Kebijakan Akuntansi Pembuatan Jurnal Umum
Bukti Transaksi
Pencatatan ke Buku Besar
Proses Tutup Buku
Penyusunan Laporan Keuangan
Pembuatan Jurnal Khusus
PEMBUATAN
JURNAL UMUM Menggunakan jurnal umum dgn mencantumkan kode akun, nomor bukti, dan jumlah yg akan didebit dan dikredit. PENCATATAN KE BUKU BESAR Setiap jurnal diposting ke buku besar untuk kemudian diikhtisarkan ke dalam bentuk laporan keuangan PROSES TUTUP BUKU Terdiri dari atas pembuatan jurnal memorial untuk: Mencatat penyusutan Mencatat pemindahan persediaan dari barang dalam proses ke barang jadi Menyusun neraca saldo dan neraca lajur PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN Departemen Akuntansi dan Keuangan akan membuat laporan keuangan berikut ini: Laporan Posisi Keuangan Laporan Harga Pokok Produksi Laporan Laba Rugi
Transaksi PT. UNO Catering Prosedur Pemesanan dan pembayaran katering
Kegiatan
ini dimulai dengan customer melakukan pemesanan
katering Customer mengisi formulir pesanan yang berisi data pesanan dan data diri customer serta melakukan pembayaran uang muka minimal sebesar 30 % dari nilai pesanan di bagian kasir (bagian penerimaan kas). Data yang telah diisi diatas diotorisasi oleh bagian penjualan dan customer yang dibuat dalam 5 rangkap, dimana: Rangkap 1 ditujukan untuk bagian piutang Rangkap 2 ditujukan untuk bagian customer sebagai bukti pengambilan pesanan catering. Rangkap 3 ditujukan untuk bagian produksi untuk ditindaklanjuti Rangkap 4 ditujukan bagian akuntansi sebagai bukti transaksi Rangkap 5 ditujukan untuk bagian penerimaan kas Rangkap 6 sebagai arsip permanen di bagian penjualan Pelunasan dilakukan pada saat pesanan diantar, dan konsumen mendapatkan bukti pelunasan. Sisa pembayaran dan bukti pelunasan diberikan kepada kasir.
Flowchart Prosedur Pemesanan Customer
Penjualan
Mulai
Produksi
Akuntansi
Diotorisasi FP 3
FP 4
FP 6 FP 5 Melakukan pembayaran min 30%
Mengisi Formulir Pesanan
FP 4 FP 3
4
N
3
Jurnal FP 2 FP 1 1
2
FP 2
Transaksi PT. UNO Catering Prosedur Penerimaan Kas
Bagian penerimaan kas menerima nota pendapatan dan harus mengidentifikasi dengan baik dari siapa, berapa jumlahnya, dalam bentuk apa, kapan diterimanya, untuk pembayaran apa, dan siapa yang menerima Selanjutnya bagian penerimaan membuat bukti kas masuk dan bernomor urut yang diotorisasi oleh bagian keuangan, dan yang menerima uang Setelah disetujui bukti kas masuk tersebut di buat dalam 3 rangkap: Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansi Rangkap 2 ditujukan untuk bagian penerima uang Rangkap 3 sebagai arsip
Prosedur Piutang
Bagian Piutang menerima formulir pesanan dan uang muka dari bagian penjualan Bagian piutang mencatat transaksi piutang tersebut dengan membuat data piutang dan diserahkan kepada bagian akuntansi Setelah pesanan selesai bagian piutang menerima bukti pelunasan dari bagian penjualan sebagai bukti bahwa piutang tersebut telah lunas Bagian piutang menyerahkan bukti pelunasan tersebut kepada bagian penerimaan kas dan bagian penerimaan kas membuat Bukti kas Masuk yang diotorisasi oleh bagian keuangan dan yang menerima uang, bukti kas masuk tersebut di buat dalam 3 rangkap: Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansi Rangkap 2 ditujukan untuk bagian piutang Rangkap 3 sebagai arsip
Piutang
Bag. Penerimaan Kas
2
23 Bersama Uang Pembayaran
FP 1 FP 1
Menerima data dan uang masuk Mencatat Piutang dan pembayaran uang muka BKM 3 BKM 2 BKM 1
23 Data Piutang
A k u B n a t a g n . s i
P i u t a n g
T
Memberikan Rangkap ke Bag. Akuntansi
5
Bukti Pelunasan
Mencatat Pelunasan piutang
23 Memberikan Rangkap ke Bag. Akuntansi
Flowchart Piutang & penerimaan kas
Transaksi PT. UNO Catering Prosedur Utang
Prosedur Pengeluaran Kas
Bagian utang menerima faktur pembelian dari bagian pembelian Bagian utang mencatat utang tersebut dan memberikan rangkap ke bagian akuntansi Setelah utang itu jatuh tempo, bagian utang menyerahkan faktur pembelian tersebut ke bagian pengeluaran kas untuk dilakukan pembayaran
Bagian pengeluaran kas menerima bukti transaksi atas pengeluaran kas tersebut Selanjutnya bagian pengeluaran kas membuat bukti kas keluar yang diotorisasi oleh pemohon, bagian pengeluaran kas dan bagian keuangan. Bukti kas keluar tersebut dibuat 3 rangkap, dimana: Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansi Rangkap 2 ditujukan untuk bagian utang Rangkap 3 sebagai arsip Jika tunai maka bagian pembelian akan mengajukan permohonan pengeluaran kas tunai Selanjutnya bagian pengeluaran kas membuat bukti kas keluar yang diotorisasi oleh pemohon, bagian pengeluaran kas dan bagian keuangan. Bukti kas keluar tersebut dibuat 3 rangkap, dimana: Rangkap 1 ditujukan untuk bagian akuntansi Rangkap 2 ditujukan untuk bagian pembelian Rangkap 3 sebagai arsip
Utang
Bag. Pengeluaran Kas
16
Faktur Pembelian
Menerima Faktur Pembelian
18
Faktur Pembelian Menerima permohonan permintaan kas keluar
Persetujuan Pengeluaran Kas J i k a
Mencatat utang
Jika tidak
y a
SELESAI
Mengisi Form BKK Memberikan Rangkap ke Bag. Akuntansi BKK 3 BKK 2 17
BKK 1 u a n g
Utang Jatuh Tempo
Faktur Pembelian
19
B e r s a m a
T
20
Bag. Pembelian mengajukan pembelian tunai
18
20
Menyerahkan Uang ke Pemohon
Menerima permohonan permintaan kas keluar
Persetujuan Pengeluaran Kas
SELESAI
J i k a
Jika tidak
y a
SELESAI
Mengisi Form BKK
BKK 3 BKK 2
Flowchart Prosedur Utang & Pengeluaran Kas
BKK 1 u a n g
B e r s a m a
T
Transaksi PT. UNO Catering Prosedur Produksi
Bagian Produksi mendapatkan data pesanan dari Bagian Penjualan dan mengajukan permintaan bahan baku ke bagian gudang dengan cara membuat Formulir Permohonan Bahan Baku yang diotorisasi oleh bagian produksi dan dibuat dalam 2 rangkap, dimana: Rangkap 1 ditujukan ke bagian gudang Rangkap 2 sebagai arsip Bagian gudang melakukan pengecekan atas bahan baku, jika bahan baku tersedia maka akan langsung diserahkan ke bagian produksi dengan membuat laporan Penyerahan Barang yang diotorisasi oleh bag. Gudang dan produksi serta dibuat 2 rangkap, dimana: Rangkap 1 ditujukan kepada bagian produksi Rangkap 2 sebagai arsip di bagian gudang Laporan Penyerahan Barang yang ditujukan ke bagian produksi bersamaan dengan barang. Jika tidak maka bagian gudang mengajukan konfirmasi kepada bagian pembelian dengan mengajukan Formulir Permohonan Pembelian yang telah diotorisasi oleh bagian gudang yang dibuat dalam 2 rangkap: Rangkap 1 ditujukan kepada bagian pembelian Rangkap 2 sebagai arsip sementara.
Transaksi PT. UNO Catering
Prosedur Produksi
Bagian pembelian akan membuat Surat Permohonan Penawaran harga berdasarkan barang yang dibutuhkan kepada supplier yang diotorisasi oleh bagian pembelian yang dibuat 2 rangkap,dimana: Rangkap 1 ditujukan kepada supplier Rangkap 2 sebagai arsip sementara. Bagian pembelian akan mendapatkan Formulir Persetujuan Harga Barang dari supplier dan melakukan pemesanan dengan memuat Formulir Order Pembelian yang diotorisasi oleh bagian pembelian dan Manajer Keuangan yang dibuat dalam 4 rangkap, dimana: Rangkap 1 ditujukan kepada supplier Rangkap 2 ditujukan kepada bagian akuntansi Rangkap 3 ditujukan kepada bagian penerimaan barang Rangkap 4 sebagai arsip Order pembelian ditindaklanjuti oleh supplier. Setelah proses pembelian diselesaikan oleh supplier, supplier memberikan faktur pembelian bersama barang yang dibeli Pada saat penerimaan bahan baku, bagian penerimaan barang melakukan pengecekan yang membandingkan antara barang yang diterima dengan dokumen order Pembelian serta faktur pembelian. Jika sesuai maka bagian penerimaan barang akan membuat Laporan Penerimaan Barang yang dibuat dalam 4 rangkap,dimana: Rangkap 1 ditujukan kepada bagian gudang Rangkap 2 ditujukan kepada bagian akuntansi Rangkap 3 ditujukan kepada bagian pembelian bersama dengan faktur pembelian (faktur pembelian yang telah diterima akan diserahkan ke bagian utang oleh bagian pembelian)
Transaksi PT. UNO Catering Prosedur Produksi
Laporan Penerimaan barang yang ditujukan kepada bagian gudang yang diserahkan bersamaan dengan barang. Jika tidak sesuai, maka bagian penerimaan barang akan melaporkan ke bagian pembelian untuk ditindaklanjuti Bagian pembelian membuat Memo debit/Memo Kredit yang diotorisasi oleh bagian pembelian yang dibuat 3 rangkap: Rangkap 1 ditujukan kepada Supplier Rangkap 2 ditujukan kepada bagian akuntansi Rangkap 3 sebagai arsip Apabila telah sesuai maka prosedur kembali ke awal (point 2) Bagian produksi memproses pesanan. Pesanan yang telah selesai diserahkan ke bagian penjualan untuk dilakukan pengiriman kepada customer
Transaksi PT. UNO Catering
Prosedur Pengiriman
Prosedur Penggajian
Bagian penjualan menyerahkan pesanan ke bagian pengiriman Bagian pengiriman mengantarkan pesanan kepada konsumen Pada saat penyerahan pesanan kepada konsumen, bagian pengiriman bukti penerimaan barang pesanan kepada konsumen, Memberikan menyerahkan nota dan menerima sisa pelunasan Sisa pembayaran dan nota yang telah ditandatangani oleh konsumen diserahkan ke bagian kasir (bagian penerimaan kas).
Bagian personalia mencatat jam hadir karyawan dengan mengisi kartu jam hadir setiap karyawan dan membuat daftar hadir karyawan. Kartu jam hadir dan daftar hadir karyawan yang diotorisasi bagian personalia dan karyawannya sendiri yang dijadikan acuan untuk membuat daftar gaji dan membuat rekap gaji. Selanjutnya Daftar Gaji dan Rekap Daftar Gaji yang telah diotorisasi di buat 3 rangkap, dimana: Rangkap 1 diajukan untuk bagian Akuntansi Rangkap 2 diajukan untuk karyawan Rangkap 3 sebagai arsip Bagian Akuntansi memberikan daftar gaji tersebut ke bagian pengeluaran kas untuk membuat bukti kas keluar dan memberikan uang tersebut kepada karyawan Bukti kas keluar tersebut dibuat 3 rangkap, dimana: Rangkap 1 diajukan untuk bagian Akuntansi Rangkap 2 diajukan untuk karyawan bersama uang
Flowchart Prosedur Pengiriman Penjualan
Pengiriman
Customer
13
Menerima Barang Serta membayar pelunasan
Menerima Barang
Menerima Barang
Mengisi Nota dan menandatangani Bukti Penerimaan Barang Pesanan
Surat Jalan
Mengecek Barang Antar Kiriman
Bukti Penerimaan Barang Pesanan
i a u s e S
Nota Pembayaran 1 Nota Pembayaran 2
Bukti Penerimaan Barang Pesanan Nota Pembayaran 1 Nota Pembayaran 2 Bukti Penerimaan Barang Pesanan
5 SELESAI
6
Flowchart Prosedur Penggajian Bagian Personalia
Akuntansi
1
Mulai
Bag. Pengeluaran Kas
22
23
RDG 1 RDG 1 Daftar Gaji 1 Daftar Gaji 1 KJH Daftar Hadir Karyawan
Mencatat Jam Hadir Karyawan
Mencatat Utang Gaji
Membuat Bukti Kas Keluar
T Kartu Jam Hadir
BKK 3 Membuat Daftar Gaji
BKK 2 BKK 1 Menyerahkan ke bag. Pengeluaran Kas
Membuat Daftar Hadir Membuat Rekap Gaji
KJH
B a g . a k u n t a n s i
B e r s a m a u a n g
K a r y a w a n
RDG 1 Daftar Gaji 1
Daftar Hadir Karyawan
SELESAI
1
23
Daftar Gaji 3 RDG 2 Daftar Gaji 2 n a w a y r a K
RDG 1 Daftar Gaji 1
N
N
Contoh Bukti Transaksi PT. UNO Catering
Contoh Bukti Transaksi PT. UNO Catering
LOGO
“ Add your company slogan ”
