1. INTRODUCCIÓN En la actualidad Oruro es el principal departamento de Bolivia que produce quinua y es una región que notablemente carece de industrialización agrícola, si bien todo este tiempo ha estado viviendo de la minería, la quinua es uno de los productos que se encuentra entre los cinco más exportados según el Instituto Nacional de Estadística (INE). La ley aprobada el 15 de enero de 2012, por la cámara de senadores, declara como: "prioridad "prioridad nacional" nacional" la producción producción de quinua, quinua, su industrializ industrialización ación y comercializ comercialización ación en todas las regiones productoras del también llamado "grano de oro”. Se trata de un alimento alimento con altas altas propiedades propiedades nutritivas nutritivas que contribuye a luchar contra los problemas problemas alimenticios en Bolivia. Actualmente el departamento de Oruro se encuentra ausente de propuestas concretas de industrialización que generen valor agregado al grano andino. El trabajo de grado “Proceso de obtención de leche saborizada a partir de quinua” elaborado por Danny José Ortiz Condori en la gestión 2010 Cochabamba-Bolivia en la Escuela Militar de Ingeniería (EMI) aporta conocimiento de investigación aplicada para iniciar proyectos de innovación y ejecutarlo en beneficio sobre todo de los productores de quinua, de la región del altiplano Sur y de la nación en su conjunto sin embargo requiere optimización en el proceso, adecuación adecuación a escala industrial, industrial, estudio estudio de factibilidad factibilidad del producto producto a todo esto responde la realización del presente proyecto de inversión. Con la realización de la propuesta del proyecto de inversión: “Implementación de una planta industrial de leche saborizada a partir de quinua en el departamento de Oruro”, se generara alternativas de industrialización y comercialización con valor agregado al grano de oro. Para determinar la sostenibilidad del proyecto de inversión se seguirá la siguiente metodología, primeramente la realización del estudio de mercado donde obtendremos: el modelo de análisis de la oferta y la demanda, el canal de distribución, la identificación 1
y descripción del producto en el contexto del mercado. Consecuentemente el estudio de la disponibilidad de materias primas e insumos. Posteriorment Posteriormente e la ingeniera del proyecto proyecto donde se establece: establece: la ubicación ubicación y tamaño optimo para la puesta en marcha del proyecto, la distribución en planta, la adecuación a escala industrial del proceso de producción. Seguidamente la estructura organizacional y planificación del proyecto. Finalmente la realización del estudio económico financiero donde se evalúan los indicadores económicos: TIR (Tasa interna de retorno), VAN (Valor (Valor actual actualiza izado do neto), neto), B/C (Relac (Relación ión Benefi Beneficio cio / costo) costo),, además además del anális análisis is de sensibilidad la sostenibilidad del proyecto y en la evaluación evaluación medio ambiental se evalúa evalúa la sostenibilidad ambiental.
2. ANTECEDENTES. Por su alto valor nutritivo y su tolerancia a condiciones ambientales extremas, la quinua (Chenopodium quinoa Willd), es un cultivo ancestral andino de gran importancia en el altiplano altiplano boliviano, boliviano, para la alimentación alimentación del poblador poblador rural. El cultivo de la quinua tiene un antiguo origen. Inicialmente su empleo fue para autoconsumo, pero en las últimas décadas su uso comercial fue aumentando debido a sus propiedades alimenticias. Es cultivada desde Challapata Challapata a Llica en la parte sur del altiplano altiplano en Bolivia, Bolivia, alrededor del Salar de Uyuni. En el centro de esta geografía geografía de quinua, quinua, se localiza localiza la comunidad comunidad de Salinas de Garci Mendoza donde solamente se puede cultivar quinua como la única planta que sobrevive las condiciones difíciles de cultivo para otros productos agrícolas, por los suelos extremadamente alcalinos, con bajas temperaturas promedio durante todo el año, bajo uso de agua y baja nutrición de los suelos. El país es el primer exportador del producto en el mundo. El principal destino es Perú, aunque la quinua real tiene una demanda creciente en EEUU y Europa, Bolivia es el principal exportador mundial de quinua y produce el 42% del grano que se consume en el mundo. El valor de exportación de la quinua que cultiva Oruro, creció de 1,3 millones de dólares en el 2000 a 53,5 millones de dólares el 2011, lo que representa un crecimiento de 41 2
veces, según datos del Instituto Nacional de Estadísticas que cita un boletín de la Fundación Milenio, mismo que afirma que las exportaciones de este producto en ese departamento evolucionaron favorablemente en la última década, principalmente a partir de 2007. Además, la quinua ocupa el quinto lugar entre los cinco productos más exportados por el departamento de Oruro, le anteceden sólo minerales como estaño (40.4% del total), plata (22.3%), oro (13.3%), zinc (11.8%) y en quinto lugar la quinua con el 8.9%. (SOTO, HARTWICH, MONJE, & AMPUERO, 2006) La quinua a nivel nacional es consumida más en forma de grano y hojuelas, productos con los cuales puede prepararse los guisos, sopas y graneados que pueden ser degustados cotidianamente, Oruro es el departamento donde más se consume, esto se debe a que existen importantes cantidades en mercados de abasto, el consumo percapita nacional seria de 4,767 Kg persona año, relacionado con otros alimentos como el arroz que es de 19,222 kg persona año y el fideo que es de 12,854 kg persona/ año, el consumo de la quinua está por debajo. (SORAIDE LOZANO, 2008)
3
3. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA. 3.1 Identificación del problema. La principal región productora de quinua “Es el departamento de Oruro” que se encuentra actualmente ausente de propuestas concretas que coadyuven a
la
industrialización generando valor agregado evitando la informalidad en el comercio internacional y fomente el consumo local, nacional. La ausencia de propuestas concretas de industrialización de derivados de la quinua se vive desde tiempos remotos en Bolivia. De persistir esta ausencia se carecerá de industrialización e innovación en el desarrollo de la agroindustria de la quinua y de consumo local de derivados de la quinua que es el grano que resolverá el problema nutricional de nuestros pueblos. Además continuara la informalidad en el comercio internacional (contrabando al Perú de 2800 toneladas métricas anuales) permitiendo así que el país vecino siga avanzando en su industrialización. Bolivia seguirá exportando el grano como materia prima y el mercado externo seguirá transformando el grano en productos de valor agregado para luego comercializarnos. La alternativa inicial que se plantea es generar una propuesta de proyecto de inversión: “Estudio de factibilidad para la implementación de una planta industrial de leche saborizada a partir de quinua en el departamento de Oruro”. Promoviendo una base de datos en la que se demuestra la intencionalidad técnica y la firme posibilidad de generar un aporte significativo para cubrir una necesidad prioritaria en el área de la alimentación.
4
Figura 1-1: Diagrama de Árbol de problema.
Creciente desarrollo tecnológico del país vecino Perú.
Escaso desarrollo tecnológico para la agroindustria de la quinua.
Problemas de asimilación en el proceso de enseñanza. Problemas de desnutrición en el país.
Informalidad en el comercio internacional (contrabando al Perú de 2800 TM anuales).
Exportadores solamente de materia prima sin generar valor agregado.
Inseguridad alimentaria.
Efectos
Problema central.
Ausencia de propuestas sostenibles industriales de derivados de la quinua. Causas
Ausencia de políticas que impidan el contrabando
Mercado de la quinua, creciente Internacionalmente.
Alto nivel de desempleo en la región.
Carencia de estudios de factibilidad de derivados de la quinua.
Fuente: Elaboración propia según antecedentes
3.2 Formulación del problema. ¿La implementación y producción en el departamento de Oruro, de una industria de leche saborizada a partir de quinua, para consumo interno, será sostenible económica, técnica y medio ambientalmente? 5
4. OBJETIVOS. 4.1 Objetivo general. Determinar la sostenibilidad de la implementación de una planta industrial de leche saborizada a partir de quinua (Chenopodium quinoa Willd) en el departamento de Oruro.
4.2 Objetivos específicos y acciones del proyecto. •
Realizar un estudio de mercado
•
Realizar un estudio de la disponibilidad de materias primas e insumos.
•
Realizar la ingeniería del proyecto.
•
Determinar la estructura organizacional y planificación del proyecto.
•
Realizar un estudio económico financiero y medioambiental.
Cuadro 1-1: Objetivos Específicos y acciones.
Objetivos
Acciones
O1: Realizar un estudio de A.1.1 Realizar encuestas aplicadas a la muestra mercado.
representativa.
A.1.2 Determinar la demanda histórica y propia. A.1.3 Proyectar la demanda y oferta. A.1.4 Caracterizar el producto. A.1.5 Determinar canales de comercialización. A.1.6 Determinar costos de comercialización y precio de venta. 02: Realizar un estudio de A.2.1 Identificar la producción de quinua, consumo, la
disponibilidad
materias insumos.
primas
de y excedentes para abastecer la planta. e A.2.2 Identificar la disponibilidad y los proveedores de materias primas e insumos en el mercado 6
interno.
A.2.3 Determinar costos variables unitarios. 03: Realizar la ingeniería A.3.1 Desarrollar la macro y micro localización del del proyecto.
proyecto.
A.3.2 Realizar la adecuación a escala industrial del proceso de producción.
A.3.3 Determinar el tamaño de la planta. A.3.4 Elaborar el lay out. A.3.5
Definir las instalaciones y maquinarias
requeridas.
A.3.6 Determinar los costos de inversión por O4:
Determinar
terreno, obras civiles y maquinaria. la A.4.1 Determinar la personalidad jurídica de la
estructura organizacional y industria. planificación del proyecto.
A.4.2 Elaborar el organigrama de la empresa. A.4.3 Describir las funciones del personal. A.4.4 Planificar la implantación de la industria. A.4.5 Determinar costos por mano de obra y
generales. O5: Realizar un estudio A.5.1 Determinar los costos de producción. financiero medioambiental.
y A.5.2 Calcular el capital de trabajo, las inversiones fijas y su posterior financiamiento.
A.5.3 Elaborar el flujo de caja proyectada, la corriente de liquidez para la planificación financiera, y el estado de resultados.
A.5.4 Evaluar los indicadores económicos. A.5.5 Efectuar el análisis de sensibilidad. A.5.6 Evaluar la sostenibilidad medioambiental del proyecto. Fuente: Elaboración propia en base a objetivos específicos.
7
5. JUSTIFICACIÓN. 5.1 Justificación económica. El presente proyecto de inversión contribuirá a mejorar la calidad de vida de los productores de las principales regiones de quinua del departamento de Oruro generando ingresos incrementando la demanda interna del grano. Se generaran fuentes de trabajo en la región logrando además transferencia tecnológica a los productores de quinua.
5.2 Justificación social. La implementación de una planta industrial de leche saborizada a partir de quinua asegurara la soberanía alimentaria ya que según la FAO (El Fondo de las Naciones Unidas para la Agricultura) califica y mide a la inseguridad alimentaria basándose en la cantidad de calorías que necesita la población, tomando en cuenta la cantidad de alimentos que existe en ese territorio, la accesibilidad y la exportación como importación de los mismos. De esa manera, según estudio se determinó que en Bolivia el 24 por ciento de la población padece de inseguridad alimentaria. Por tanto la propuesta de proyecto de inversión generara valor agregado al grano andino y productos derivados para contrarrestar
la inseguridad alimentaria y
desnutrición además de desarrollo tecnológico para el campo de la agroindustria de la quinua.
6. ALCANCE. 6.1 Alcance geográfico. El estudio de mercado será realizado en las ciudades de Oruro y Cochabamba, cuyos resultados serán extrapolados a las otras ciudades del eje central de Bolivia. El estudio de la disponibilidad de materias primas e insumos serán llevados a cabo en el Departamento de Oruro que se halla ubicado al oeste de la república de Bolivia; 8
limita al norte con el departamento de La Paz; al sur con el departamento de Potosí; al este con los departamentos de Cochabamba y Potosí y al oeste con la República de Chile. Tiene una extensión de 53,558 km². La ingeniería del proyecto, la determinación de la estructura organizacional y planificación del proyecto, y el estudio financiero serán efectuados en la ciudad de Cochabamba.
6.2 Alcance temporal. El presente proyecto de inversión será llevado a cabo durante la gestión 2012, la realización del perfil, el marco teórico y la primera parte del marco práctico que incluye el estudio de mercado y de disponibilidad de materias primas e insumos será efectuado en la gestión I-2012 La segunda parte del marco práctico que incluye la ingeniería del proyecto, el estudio económico financiero y medioambiental más la culminación del proyecto de inversión será efectuado en la gestión II-2012.
7. FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA. 7.1 Contenido de la fundamentación teórica. A continuación se describe el contenido y fundamentación teórica necesario para realizar el presente proyecto de inversión: Cuadro 7.1: Contenido de la Fundamentación Teórica.
Objetivos O1:
Realizar
estudio de mercado
Acciones
Fundamento teórico un A.1.1 Realizar encuestas aplicadas a -Estadística. la muestra representativa.
A.1.2
Determinar
la
demanda -Preparación
histórica y propia.
evaluación
A.1.3 Proyectar la demanda y oferta.
proyectos.
A.1.4 Caracterizar el producto.
-Mercadotecnia.
A.1.5
Determinar 9
canales
de
y de
comercialización.
A.1.6
Determinar
costos
de -Costos
comercialización y precio de venta. agroindustriales 02: Realizar un estudio A.2.1 Identificar la producción de -Producción vegetal. de la disponibilidad de quinua, consumo y excedentes para materias
primas
insumos.
e abastecer la planta.
A.2.2 Identificar la disponibilidad y los -Preparación proveedores de materias primas e evaluación insumos en el mercado interno.
y de
proyectos.
A.2.3 Determinar costos variables -Costos 03:
Realizar
ingeniería
unitarios. agroindustriales. la A.3.1 Desarrollar la macro y micro -Preparación del localización del proyecto.
evaluación
proyecto.
y de
proyectos.
A.3.2 Realizar la adecuación a escala -Tecnología
de
industrial del proceso de producción bebidas. de leche de quinua saborizada.
A.3.3 Determinar el tamaño de la -Administración planta.
la producción.
A.3.4 Elaborar el lay out.
-Diseño de planta.
A.3.5
Definir la instalaciones y -Operaciones
maquinarias requeridas.
unitarias.
A.3.6 Determinar costos de inversión -Costos por
O4:
Determinar
estructura organizacional planificación proyecto.
de
terreno,
obras
civiles
y agroindustriales
maquinaria. la A.4.1 Determinar la personalidad -Ingeniería legal. jurídica de la industria. y A.4.2 Elaborar el organigrama de la -Administración del empresa.
A.4.3
agroindustrial.
Describir
funciones
del
personal.
A.4.4 Planificar la implantación de la 10
industria.
A.4.5 Determinar costos por mano de -Costos O5: estudio
Realizar
obra y generales. agroindustriales un A.5.1 Determinar los costos de -Costos
financiero y producción.
medioambiental.
agroindustriales
A.5.2 Calcular el capital de trabajo, -Administración inversiones
fijas
y
su
posterior financiera.
financiamiento.
A.5.3 Elaborar el flujo de caja -Costos proyectada, la corriente de liquidez agroindustriales. para la planificación financiera y el estado de resultados.
A.5.4
Evaluar
indicadores -Ingeniería
económicos.
A.5.5
económica.
Efectuar
el
análisis
sensibilidad.
A.5.6
de -Investigación operativa.
Evaluar
la
sostenibilidad -Gestión ambiental.
medioambiental del proyecto. Fuente: Elaboración propia en base a los objetivos específicos y acciones.
7.2 Desarrollo de la fundamentación teórica. 7.2.1 Estudio de mercado. 11
El uso de la investigación de mercados es la única herramienta imprescindible para poder aplicar el concepto de marketing en una empresa en otras palabras sin hacer estudios de mercados no se puede hacer marketing ya que su implantación exige la necesidad inexcusable de conocer objetivamente al consumidor final lo cual solo es posible conseguirlo a través de la investigación de mercados. La investigación de mercados tiene la función de ayudar al directivo a tomar decisiones en este sentido contribuye a disminuir el riesgo a la toma de decisiones en base a aportar información objetiva sobre el mercado. Como cada vez es más peligroso tomar decisiones de una forma meramente intuitiva por las consecuencias pueden entrañar el error y la equivocación de ahí el gran valor de la investigación de mercados. (FERRE TRENZANO & FERRE NADAL, 1997)
7.2.2 Estudio de la disponibilidad de materias primas e insumos. El estudio de materias primas de abordar la disponibilidad y localización puesto que el lugar de producción de las materias primas tendrá una gran importancia sobre la localización de la planta de proceso. El costo de materias primas se verá influido por la existencia o no de una producción y un mercado de esas materias primas. Incluirá los costos de transporte hasta la planta de procesado. (CASP VANACLOCHA, 2004)
7.2.3 Ingeniería del proyecto. El estudio de ingeniería del proyecto resuelve todo lo concerniente a la instalación y el funcionamiento de la planta. Desde la descripción del proceso, adquisición de equipo y maquinaria, se determina la distribución óptima de la planta, hasta definir la estructura de organización y jurídica que habrá de tener la planta productiva. (BACA URBINA, 1995)
7.2.4 Estructura organizacional.
12
La organización de la empresa está estructurada por departamentalización o especialización de las funciones; por tanto responde al sentido tradicional de la jerarquía y dispone de una organización más centralizada y de signo autoritario. (BACA URBINA, 1995)
7.2.5 Estudio económico y medioambiental. 7.2.5.1 Estudio económico. Ordena y sistematiza la información de carácter monetario que proporcionan las etapas anteriores y elabora los cuadros analíticos que sirven de base para la evaluación económica. Comienza con la determinación de los costos totales y de la inversión inicial, cuya base son los estudios de ingeniería, ya que tanto los costos como la inversión inicial dependen de la tecnología seleccionada. Continúa con la determinación de la depreciación y amortización de toda la inversión inicial. Los aspectos que sirven de base para la siguiente etapa que es la evaluación económica son la determinación de la tasa de rendimiento mínima aceptable y el cálculo de los flujos netos de efectivo. (BACA URBINA, 1995)
7.2.5.2 Evaluación ambiental. La evaluación ambiental estratégica es considerada hoy en día uno de los más completos instrumentos de ayuda a la decisión sobre iniciativas de desarrollo de amplio alcance con potenciales efectos sobre el medio ambiente. Al mismo tiempo es considerada como un proceso para integrar el concepto de sostenibilidad de los más altos niveles en que adoptan las decisiones acerca de los modelos de desarrollo. (OÑATE, PEREIRA, SUAREZ, RODRIGUEZ, & CACHON, 2002)
13
8. ESTUDIO PRELIMINAR DE MERCADO. 8.1 Comportamiento del mercado. Usos de la quinua: El grano de quinua se utiliza esencialmente como alimento humano y en menor medida para fines medicinales. Existen diferentes formas de consumo de este producto: grano, hojuela y pipoca. Como subproducto del cultivo de quinua está el forraje para animales y leña. Formas de consumo: Se utiliza en diferentes formas, principalmente: en guisado, ensaladas o croqueta, en el desayuno como cereal puro o mezclado y en la sopa.
A continuación en el siguiente cuadro se muestra las empresas industriales de derivados de la quinua existentes en el departamento de Oruro. Cuadro. 8-1: Actuales empresas en el departamento de Oruro
Empresa ANFE - ANDEAN FOODS ENTERPRISE
Producto Quinua real precocida, Quinua Instantánea Precocida, sopa Instantánea de Quinua, insuflados de Quinua (PIPOCAS)
ANAPQUI
Harina, hojuelas y pipocas de Quinua Real
PROQUINBOL
Hojuelas, harina y manjar de quinua
Fuente: Cámara de exportadores de quinua (Cabolqui).
8.1.1 Mercado de la quinua: A nivel local, es un producto que se cultiva en su mayor porcentaje para autoconsumo, especialmente entre agricultores pobres y de extrema pobreza. El consumo de la quinua en los estratos económicos bajos y medios es muy frecuente. También, es consumido en estratos sociales altos de manera ocasional debido a su alto nivel nutricional y bajo contenido de colesterol. A nivel regional, la quinua es un producto netamente andino, por lo que es consumido en los países de la región. Perú es uno de los mayores consumidores de quinua, 14
después de Bolivia, principalmente por sus características nutritivas y de manera generalizada (en todos los estratos sociales). Solo en la Ciudad de Lima se consume anualmente 7.7 mil TM de quinua al año. A nivel internacional en Estados Unidos y Europa se ha incrementado el consumo de quinua por sus características esencialmente nutritivas. El producto por lo general está en mercados especiales de producto orgánicos. (CAF. Corporacion andina de fomento, CID. Centro para el desarrollo inetrnacional, CLACDS-INCAE. Centro latinoamericano para la competitividad y el desarrollo sostenible, 2001)
8.1.2 Competencia directa A continuación en el siguiente cuadro se muestra los actuales precios de venta de la competencia directa en el mercado interno. Cuadro 8-2: Precios de venta en el mercado actual.
Producto lácteo PIL ILVA PAIRUMANI Norland (leche de soya)
Precio de venta (bs/litro) 5 5 5 3,5
Fuente: Elaboración propia según datos de agencia lácteas.
8.2 Disponibilidad de insumos. Según diversos reportes, la producción nacional de quinua puede estimarse en alrededor de 30.900 toneladas por año según el anuario estadístico del Instituto Nacional de Estadística (INE). Destino de la producción: según AGRODATA EL 50% es para autoconsumo, 14% para consumo del mercado interno,19% para exportaciones oficiales y 17%para exportaciones no registradas. (PRO-RURAL, 2006)
15
8.2.1 Precio de venta en el mercado interno Los productores y comerciantes que expenden la quinua real en la localidad de Challapata, Oruro, definen el precio internacional del grano, que puede variar desde 500 hasta 1.600 bolivianos el quintal. En el siguiente cuadro se detalla el precio de adquisición de la quinua real en el mercado interno de Oruro. Cuadro 8-3: Precios de venta actual de la quinua real .
Producto Bs. Quinua Real Blanca Orgánica bruta 680
$US. 97,70
QQ Quinua Real Phisankalla y Negra 135
193,97
Orgánica Bruta QQ Precio de la Quinua
61,78
0 Mercado 430
Challapata Fuente: Asociación nacional de productores de quinua (ANAPQUI).
9. ESTUDIO TÉCNICO PRELIMINAR. 9.1 Proceso de Obtención de la Leche Saborizada a Partir de la Quinua. Del balance de masa de 100 gramos de quinua se obtiene una cantidad de 1148,56 gramos de leche de saborizada de Quinua o su equivalente en volumen, según la densidad determinada en laboratorio 1,069 g/ml, es de 1074,42 ml. (ORTIZ CONDORI, 2010) A continuacion en la figura 9-1 se muestran los procesos para la obtencion de leche saborizada a partir de quinua:
16
Figura 9-1: Flujograma del Proceso de Obtención de Leche Saborizada a Partir de Quinua.
RECEPCIÓN LAVADO REMOJO ESCALDADO LICUADO LIXIVIACIÓN HIDRÓLISIS FILTRACIÓN FORMULACIÓN PASTEURIZADO ENVASADO ALMACENADO Fuente: Danny José Ortiz Condori. 2010. Trabajo de Grado: Proceso de obtención de leche saborizada a partir de quinua.
17
10. ESTUDIO ECONÓMICO PRELIMINAR. 10.1 Análisis económico preliminar. En el siguiente cuadro se muestran los costos de adquisición de materias primas e insumos para la producción de leche saborizada a partir de quinua: Cuadro 10-1: Costos Unitarios de la Materia Prima e Insumos
Materia prima e insumos Quinua Agua Aséptica Enzimas (Termamyl) Cacao en Polvo Azúcar
Unidad [u] [g] [g] [g] [g] [g]
Cantidad de venta 450 500 1000 50 1000
Costo Costo unitario total [bs] [bs/u] 11 0,0244 0,50 0,001 180 0,18 2,50 0,05 5,5 0,0055
Fuente: Danny José Ortiz Condori. 2010. Trabajo de Grado: Proceso de obtención de leche saborizada a partir de quinua.
En el siguiente cuadro, se especifican las cantidades necesarias para producir 1148,56 gramos (ó 1074,42 ml). Cuadro 10-2: Costos de la Materia Prima e Insumos de la Leche Saborizada a Partir de Quinua.
Materia prima e insumos
Unidad [u]
Quinua Agua Aséptica Enzimas (Termamyl) Cacao en Polvo Azúcar Costo Total Materia
[g] [g] [g] [g] [g]
Cantidad determinada 100 1200 0,04 50,96 117,60
Costo unitario [bs/u] 0,0244 0,001 0,18 0,05 0,0055
Costo total [bs] 2,44 1,20 0,0072 2,55 0,65 6,85
Prima Fuente: Ídem anterior.
Es importante destacar del Cuadro 10-2, que el costo total de la materia prima e insumos de la leche saborizada de Quinua, no se aplica la economía de escala, es decir, los insumos tienen el mayor precio de compra por haber sido adquiridos al por menor.
10.1.1 Determinación del Costo del Producto Final. Para poder determinar el costo del producto final, se tomó en cuenta también el consumo de agua potable en varias de las etapas del proceso, porque recibía un 18
tratamiento térmico elevado (como en el caso del escaldado) o no tenía contacto directo con el producto final (como en el caso del pasteurizado), la tarifa de consumo actual fue de 3,7 [Bs/m3] o 0,0037 [Bs/L] para hallar el costo. En el Cuadro 10-3, se especifica el consumo de agua potable y su respectivo costo para obtener 998,75 mililitros de leche saborizada de Quinua, en las diferentes etapas: Cuadro 10-3: Costo del Servicio Básico de Agua Empleado en el Proceso de Obtención de la Saborizada a Partir de Quinua.
Etapa del proceso Escaldado Pasteurizado Costo Total Servicio de
Unidad [u] [L] [L]
Leche
Cantidad Costo unitario Costo determinada [bs/u] total [bs] 2 0,0037 0,0074 2,5 0,0037 0,0093 0,0167
Agua Fuente: Ídem anterior
Asimismo, se calculó el consumo y costo de energía eléctrica de la maquinaria utilizada para la elaboración de la leche saborizada a partir de Quinua, con una tarifa de consumo actual de 0,134 [Bs /Kwatt*hora]. En el Cuadro 10-4, se especifica el consumo de energía eléctrica en las diferentes etapas:
Cuadro 10-4: Costo del Servicio Básico de Electricidad Empleada en el Proceso de Obtención de la Leche Saborizada a Partir de Quinua.
Etapa del proceso Escaldado
Maquinaria
Hornilla
Potencia (kwatts) [kw] 0,980
Eléctrica 19
Tiempo de uso (horas) [h] 0,0083
Costo unitario [bs/kw*h] 0,134
Costo total [bs] 0,0011
Licuado
Hand
Mixer- 0,400
0,0333
0,134
0,0018
Chopper Lixiviación*
(Licuadora) Hornilla
0,980
0,6667
0,134
0,0875
Hidrólisis
Eléctrica Hornilla
0,980
0,6667
0,134
0,0875
Pasteurizado
Eléctrica Hornilla
0,980
0,50
0,134
0,0657
Eléctrica
Costo Total
0,2436
Servicio Eléctrico Fuente: Ídem anterior.
* Lixiviación = De entre los 2 niveles posibles, se estableció un tiempo de 40 minutos. En el Cuadro 10-5, se determina el costo total de los servicios básicos empleados para la obtención de 1074,42 mililitros de leche saborizada de Quinua: Cuadro 10-5: Costo de los Servicios Básicos en el Proceso de la Leche Saborizada a Partir de Quinua.
Servicio básico Agua Electricidad Costo Total
Costo total [bs] 0,0167 0,2436 0,26
Servicios Básicos Fuente: Ídem anterior.
Finalmente, en el Cuadro 10-6, se calcula el costo total del producto final, sin tomar en cuenta el envase, en base a los anteriores costos detallados en el Cuadro 10-2 y
Cuadro 10-5: Cuadro 10-6: Costo Total de la Leche Saborizada a Partir de Quinua.
Costos Materia
Prima
Insumos Servicios Básicos Costo Total
Costo total [bs] e 6,85 0,26 7,11
Fuente: Ídem anterior. 20
Si el costo de 1074,42 mililitros de leche saborizada de Quinua es 7,11 [Bs], entonces el costo de 1 litro será de 6,61 [Bs]. Efectuando los estudios de factibilidad de la implantación de industria, por efectos de economía a escala el costo unitario calculado preliminarmente deberá ser reducido.
11. TEMARIO TENTATIVO. RESUMEN EJECUTIVO 1.
GENERALIDADES
1.1.
Introducción
1.2.
Antecedentes
1.3
Planteamiento del problema
1.3.1
Identificación del problema
1.3.2
Formulación del problema
1.4
Objetivos y acciones
1.4.1
Objetivo general
1.4.2
Objetivos y acciones 21
1.5
Justificación
1.5.1
Justificación económica
1.5.2
Justificación social
1.6
Alcance
1.6.1
Alcance geográfico
1.6.2
Alcance temporal
1.7
Fundamentación Teórica
1.7.1
Contenido de la fundamentación teórica
1.7.2
Desarrollo de la fundamentación teórica
1.7.2.1
Estudio de mercado.
1.7.2.2
Estudio de la disponibilidad de materias primas e insumos.
1.7.2.3
Ingeniería del proyecto.
1.7.2.4
Estructura organizacional.
1.7.2.5
Estudio económico y medioambiental.
1.7.2.5.1 Estudio económico 1.7.2.5.2 Evaluación ambiental 1.8
Estudio de mercado preliminar
1.8.1
Comportamiento del mercado
1.8.2
Disponibilidad de insumos
1.9
Estudio técnico preliminar
1.10
Estudio económico preliminar
1.10.1
Análisis económico preliminar
2.
ESTUDIO DE MERCADO
2.1
Realización de encuestas aplicadas a la muestra representativa.
2.2
Demanda histórica y propia
2.3
Proyección de la oferta y la demanda.
2.4
Identificación y descripción del producto en el contexto del mercado.
2.5
Canales de comercialización
2.6
Costos de comercialización y ventas.
3.
DISPONIBILIDAD DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS. 22
3.1
Producción de quinua, consumo, industrialización y excedentes.
3.2
Disponibilidad y proveedores de materias primas e insumos.
3.3
Costos variables unitarios.
4.
ESTUDIO TÉCNICO.
4.1
Localización del proyecto.
4.2
Adecuación a escala del proceso de producción.
4.3
Programa de producción.
4.4
Distribución en planta.
4.5
Instalaciones y maquinarias requeridas.
4.6
Costos de inversión por terreno, obras civiles y maquinaria.
5.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO.
5.1
Personalidad jurídica de la empresa.
5.2
Organigrama de la empresa.
5.3
Funciones del personal requerido.
5.4
Planificación de implantación de la industria.
5.5
Costos de mano de obra y generales
6.
ESTUDIO ECONONOMICO, FINANCIERO Y MEDIOAMBIENTAL.
6.1
Costos de producción.
6.2
Capital de trabajo, inversiones fijas y su posterior financiamiento.
6.3
Flujo de caja proyectado, corriente de liquidez y estado de resultados.
6.4
Evaluación financiera.
6.5
Análisis de sensibilidad.
6.6
Evaluación ambiental.
7.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
7.1
Conclusiones
7.2
Recomendaciones
23
8.
CRONOGRAMA DE TRABAJO
9.
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
24
12. CRONOGRAMA DE TRABAJO Actividades
Mes I Semana 1 2 3
II 4
5
6
7
III IV V 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
20
O. Esp. N°1: Realizar un estudio de mercado. 1.1 Realizar encuestas aplicadas a la muestra representativa. 1.2 Determinar la demanda histórica y propia. 1.3 Proyectar la demanda y oferta. 1.4 Caracterizar el producto. 1.5 Determinar canales de comercialización. 1.6 Determinar costos de comercialización y precio de venta. O. Esp. N°2: Realizar un estudio de la disponibilidad de materias primas e insumos. 2.1 Identificar la producción de quinua, consumo y excedentes. 2.2 Identificar la disponibilidad y los proveedores de materias primas e insumos. 2.3 Determinar costos variables unitarios. O. Esp. N°3: Realizar la ingeniería del proyecto. 3.1 Desarrollar la macro y micro localización del proyecto. 3.2 Realizar la adecuación a escala industrial del proceso de producción. 3.3 Determinar el tamaño de la planta. 3.4 Elaborar el lay out. 3.5 Definir la instalaciones y maquinarias requeridas. 3.6 Determinar costos de inversión por terreno, obras civiles y maquinaria. O. Esp. N°4: Determinar la estructura organizacional y planificación del proyecto. 4.1 Determinar la personalidad jurídica de la industria. 4.2 Elaborar el organigrama de la empresa. 4.3 Describir funciones del personal. 4.4 Planificar la implantación de la industria. 4.5 Determinar costos por mano de obra y generales. O. Esp. N°5: Realizar un estudio financiero y medioambiental. 5.1 Determinar los costos de producción. 5.2 Calcular el capital de trabajo, inversiones fijas y su posterior financiamiento. 5.3 Elaborar el flujo de caja proyectada, la corriente de liquidez para la planificación financiera y el estado de resultados. 5.4 Evaluar indicadores económicos. 5.5 Efectuar el análisis de sensibilidad. 5.6 Evaluar la sostenibilidad medioambiental del proyecto.
Fuente: Elaboración propia.
25
13. BIBLIOGRAFÍA. Justiniano Zegarra V. (2005). Normas de presentación de Tesis y Proyectos de inversión. Avendaño O. Ramiro. (2008). Metodología de la investigación. Editorial Educación y cultura. BACA URBINA, G. (1995). Evaluacion de proyectos. Mc-GRAW-HILL. CAF, Corporacion andina de fomento; CID, Centro para el desarrollo internacional Universidad
de Harvard; CLACDS
INCAE,
Centro latinoamericano para la
competitividad y el desarrollo sostenible . (2001). Caracterizacion y analisis de la competitividad de la quinoa en Bolivia. La Paz.
13. BIBLIOGRAFÍA. Justiniano Zegarra V. (2005). Normas de presentación de Tesis y Proyectos de inversión. Avendaño O. Ramiro. (2008). Metodología de la investigación. Editorial Educación y cultura. BACA URBINA, G. (1995). Evaluacion de proyectos. Mc-GRAW-HILL. CAF, Corporacion andina de fomento; CID, Centro para el desarrollo internacional Universidad
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Centro latinoamericano para la
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Tabla de contenido 1. INTRODUCCIÓN.........................................................................................................................1 2. ANTECEDENTES.........................................................................................................................2 3. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.....................................................................................4 3.1 Identificación del problema................................................................................................................4 4.1 Objetivo general...................................................................................................................................6 4.2 Objetivos específicos y acciones del proyecto....................................................................................6 5.1 Justificación económica.......................................................................................................................8 5.2 Justificación social...............................................................................................................................8
6. ALCANCE.......................................................................................................................................8 6.1 Alcance geográfico...............................................................................................................................8 6.2 Alcance temporal.................................................................................................................................9
7. FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA...............................................................................................9 7.1 Contenido de la fundamentación teórica...........................................................................................9 7.2 Desarrollo de la fundamentación teórica.........................................................................................11 7.2.1 Estudio de mercado................................................................................................................ ...........11 7.2.2 Estudio de la disponibilidad de materias primas e insumos...............................................................12 7.2.3 Ingeniería del proyecto......................................................................................................................12 7.2.5 Estudio económico y medioambiental...............................................................................................13
8. ESTUDIO PRELIMINAR DE MERCADO..............................................................................14 8.1 Comportamiento del mercado..........................................................................................................14 8.1.1 Mercado de la quinua:............................................................................................................. ..........14
8.2 Disponibilidad de insumos................................................................................................................15 8.2.1 Precio de venta en el mercado interno...............................................................................................16 27
9. ESTUDIO TÉCNICO PRELIMINAR.......................................................................................16 9.1 Proceso de Obtención de la Leche Saborizada a Partir de la Quinua............................................16
10. ESTUDIO ECONÓMICO PRELIMINAR.............................................................................18 10.1 Análisis económico preliminar........................................................................................................18 10.1.1 Determinación del Costo del Producto Final...................................................................................18
11. TEMARIO TENTATIVO.........................................................................................................21 12. CRONOGRAMA DE TRABAJO.............................................................................................25 13. BIBLIOGRAFÍA........................................................................................................................26
28
